Ликвидность коммерческих банков

     - продажа части портфеля ценных бумаг первичного резерва.

     Управление  ликвидностью жизненно важно для  банка, хотя и является делом непростым. Курсовая работа выполнена на примере банка «ВТБ». Сегодня ВТБ прочно занимает в России второе место по размеру активов, капитала, ресурсной базы, объемам кредитования предприятий и населения, величине чистой прибыли.

     Банк старается поддерживать устойчивую базу финансирования, состоящую преимущественно из средств других банков, депозитов и долговых ценных бумаг, а также инвестировать средства в диверсифицированные портфели ликвидных активов для того, чтобы иметь возможность быстро и без затруднений выполнить непредвиденные требования по ликвидности.

     Поддержание соответствия структуры баланса  всем требованиям и нормативам ликвидности, при наличии постоянного контроля со стороны ответственных подразделений  и коллегиальных органов, позволяет Банку своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства, включая обязательствам по выплате основного долга и процентов владельцам выпушенных Банком ценных бумаг.

     В 2008 году Банк «ВТБ» полностью соблюдал нормативы, характеризующие его ликвидность. Однако, не смотря на это, банк «ВТБ» подвержен риску ликвидности, потенциально влияющим на способность банка ВТБ своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед владельцами выпушенных им ценных бумаг. Таким образом, в Банке разделяется управление рисками мгновенной и срочной ликвидности.

     Методом управления таким риском является система  установления нормативов мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности  и контроля за ними. В целях адекватной оценки значений нормативов банком должна быть создана жесткая система анализа статей активов и пассивов, формирования резервов под все виды размещенных средств и оценки вероятности досрочного истребования клиентами своих средств (анализ рыночной ситуации и комплексная клиентская работа).

     Результатом такого подхода к управлению ликвидностью является безупречная репутация  банка «ВТБ» по исполнению обязательств перед клиентами, осуществление  всех платежей без задержек и в  полном объеме за все время деятельности. 

Список  использованных источников 

1. Баканов М. И., Шеремет А. Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика, 2006. 416 с.

2. Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2007. 188 с.

3. Бочаров В.В.Комплексный финансовый анализ. СПб, Питер, 2005. 237 с.

4. Иванов В.В. Анализ ключевых факторов эффективного управления ликвидностью банков в России // Деньги и кредит, 2002, №10.

5. Лаврушин. О.И. Банковские риски. М.: КНОРУС, 2008, - 232 с.

6. Полушкин В.Ю. Анализ ликвидности коммерческих банков // Бухгалтерия и банки, 2003, № 9.

7. Поморина М. А. Управление рисками как часть процесса управления активами и пассивами банка // Банковское дело. 2004. № 3. С. 8 – 15.

8. Светлова С. Риски в банковской практике. Продолжение // Аудитор. 2003. № 3. С. 37 – 41.

9. Финансы организаций (предприятий): Учебник для вузов/Н.В. Колчина, г.Б. Поляк, Л.М. Бурмистрова и др.; Под ред. Проф. Н.В.Колчиной. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИИ – ДАНА, 2006. – 368 с.

10. Коробова Г.Г. Банковское дело. Изд. с изм. - М.: Экономистъ, 2006. - 766 с.

11. Проспект ценных бумаг. Наблюдательный совет ОАО банк ВТБ. Протокол № 8, от 20 июля 2009 года, 289 с.

12. Письмо ЦБ РФ от 27 июня 2000 г. №139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»

13. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков».

14. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. - М.: МарТ, 2004. - 480 с.

15. Указание оперативного характера ЦБ РФ от 23 июня 2004 г.№70-Т «О типичных банковских рисках»