Экономическое обоснование автоматизации предприятия ООО «Стройматериалы»

 

                      Министерство образования Республики Башкортостан

ГОУ СПО Кумертауский авиационный техникум 
 
 
 
 

Курсовой  проект

По дисциплине «экономика отрасли»

Тема «Экономическое обоснование автоматизации предприятия»

ООО «Стройматериалы» 
 
 
 
 
 
 

      Выполнил: студентка группы

  АСУ 404 к-9 Макарова Е.А.

                       Проверил: преподаватель

      Мешкова Л.А. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                        
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                          2. Расчет капитальных вложений 

В этом разделе необходимо определить размер инвестиций

Потребляемых для реализации данного проекта.  

Так как в данной работе будут рассматриваться варианты вложения средств, направленные на компьютеризацию  управленческого труда, то общий  оббьем инвестиций в этом случае сложится из стоимости вычислительной техники, ремонтного оборудования, стоимости  приобретаемых программных средств, затрат, связанных с обучением  или переподготовкой персонала, затрат на переоборудование помещений для этой работы, на ремонт,  мебель и т.д. Расчет  инвестиций производства по форме, приведенной в таблице 1.0

  

Капитальные вложения (КВ) определяются по формуле;

КВ = Соб+Спо+Сд+Спр

Где Соб-стоимость обучения персонала

Спо – стоимость программного обеспечения

Сд- стоимость доставки оборудования

Спр- стоимость проектных работ по привязке устройства управления, к условиям заказчика.

 

Таблица 1.0-Стоимость  покупных средств 

 

Стоимость доставки оборудования определиться, руб:

Сд=Спс*(1+ТЗР/100)

Где Спс- стоимость покупных средств

ТЗР- транспортно заготовительные расходы (8-%)

Сд- 76540*(10%+1/100)=84194

76540+84194=160734

Стоимость пректных работ по привязке устройства управления к условиям заказчика определится:

 

Спр=Кпр*Спс

Где

Кпр=3%

Спс - стоимость покупных средств

Спр= 0,003*76540=2296руб

Стоимость програмнного обеспечения:

Спо= Сбд + Суп 

Сбд- стоимость базы данных (СБД=5000)

Суп-стоимость  управления программ (Суп-7000)

Спо=5000+7000=12000 

  Стоимость обучения персонала:

     Соб=Чоп*Ооп+Чн*Он

     Где Чоп-число операторов после модернизации 2 человека;

     Ооп – Стоимость обучения одного оператора (Ооп= 25000)

     Чн- число наладчиков после модернизации-1человек;

     Он-стоимость обучения одного наладчика (Он=24000) 

     Получаем: Соб=Чоп*Оон*Чн*Он

     Соб=2*25000+1*24000=74000 

     Дополнительные капитальные вложения составят:

     КВУ= СОБ+Соп+СД+Спр

     КВ=74000+12000+84194=170194

3.Расчет  годовых эксплуатационных (текущих)  затрат:

Годовые эксплуатационные издержки (И1)определяется суммированием следующих затрат:

И1=Изпо+Ито

Где Изпп- годовая зработная плата работающих

Итоговые  затраты на ремонт и техническое  обслуживание оборудования руб; 

Число операторов определится:

Чоп 1=2

Число наладчиков определится:

Чн 1=1

Число уборщиков определится:

Чуб 1=2 
 
 
 
 
 
 

             Построим таблицу фонда заработной платы

Таблица 3.2- Фонд заработной платы

Оклад- фиксированная заработная плата за один месяц.

Премии: П=Р*кПЧ равен (25-45%)

Уральская надбавка: У= (О+П)*кУН, где кУН- это уральская надбавка

Д=(О+П+У)*к, где к равен (0,14-0,2%)

Фонд  заработной платы  персонала: ФЗП*0,262

Фонд  оплаты труда: ФОТ= (ФЗП+ОвБ)* Колл-во человек *11 месяцев 
 
 
 

Откуда  годовой фонд заработной платы персонала:

Изпо1 = 136389+272778+113641+54549=577357

Годовые  затраты  на техническое обслуживание и ремонт установки 

(Ну=15000)

N- Количество обслуживаемых установок

ИТО=2*15000=30000

Годовые эксплуатационные издержки до модернизации установки  составят:

И1= 667040+30000=697040

Проведем расчет годовых эксплуатационных издержек для оптимальной системы управления.

Годовые эксплуатационные издержки (И2) после модернизации установки определится суммированием тех же затрат, что и базовом варианте.

Число операторов определится:

Чоп1==2 (человек)

Число наладчиков определится  следующим образом:

Чн1=1 (человек)

Число уборщиков  определится:

Чуб1=2 (человек)

Число директоров определится:

Чд1=1 (человек) 
 
 

Годовая заработная плата рабочих Изпо 2, определится по формуле:

Изпо2= Чоп1*Зоп1+Чн1*Зн1*Зуб1+Чд1+Зд1

Где Чоп 1=1 (человек);

Чн=1(человек);

Чуб=1(человек);

Чд =1(человек); 

Откуда годовой  фонд заработной платы персонала  после модернизации установки:

Изпо2 = 136389+272778+113641+54549=577357 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   

4. Определение экономической эффективности

Годовой экономический  эффект от внедрения оптимальной  системы управления за один год эксплуатации, руб.

Эгод = (С1+Ен*К1)-(С2+Ен*К2)

С1-себестоимость  продукции по базовому варианту в  расчете на годовой продукт;

С2- себестоимость продукции на год;

К1- капитальные вложения по базовому варианту в расчете на годовой объем продукции;

К2-капитальные вложения в расчете на годовой объем  продукции;

Ен- нормативный коэффицент эффективности капитальных вложений(Ен=0,42);

Эгод=С1-С2-Ен*КВ, где  КВ=К2-К1- дополнительные капитальные  вложения

Себестоимость продукции  в расчёте на годовой объём  продукции:

    С1=И1+Спс1*Р1

    С2=И2+Спс2*Р2, где Р1,2- амортизационные отчисления на восстановительное оборудование

    (Р1=0,2 ,Р2=0,125)

Спс1- стоимость управления по базовому варианту

(Спс1=35000руб.По данным предприятиям)

С1=697040+35000*0,2=704040

С2(после модернизации)

Годовой экономический  эффект равен:

Эгод=С1-С2-0,42% 

 В связи с  тем, что внедрение предполагаемого  устройства управления связано  со значительными объёмами капитальных  вложений, то на ряду с величиной  годового экономического эффекта  необходимо определить срок окупаемости   дополнительных капитальных вложений , рассчитывается по формуле:

Ток=к2-к1/С1-С2

Ток=170194/(694348-667040)=8,380

Величину фактического коэффициента эффективности дополнительных капиталовложений Еф, определяется следующим образом

Еф=С1-С2/К2-К1

Еф=(694348-667040)/170194=0,160

Полученные фактические  данные Ток и Еф сравниваются с нормативными значениями этих показателей Токн = 3года и Ер=0,33

Ток=8,380 больше Еф0,160

На  основании полученных значений составим таблицу  ТЭП:

Таблица:

Показатель                             до модернизации                    после модернизации

1. кап.влож.на внедр.    35000                                            170194
2. себестоимость
3. ФЗП персонала             694348                                         667040
4. Срок окупаемости        3                                                       0,54
5. Годовой экономич.эф.
6. Число работников           5                                                      4

 

 

                                            5.Амортизация

Амортизация:

1. Постепенное снашивание фондов ( оборудование, здание, Сооружений)и перенесение их стоимости по частям  на вырабатываемую продукцию.
2. Уменьшение ценности имущества, облагаемого налогом.

Амортизация обусловлена особенностями участия  основных средств в процессе производства. Основные средства участвуют в процессе производства длительный период ( не менее один год).При этом они сохраняют натуральную форму, но постепенно изнашиваются. 
 
 

Амортизация

= (Скомп+Сприн+ Скас+Скан+Скон)*0,33/100=62500*0,33/100=20625 

Хин=(Стул+Стол+ Скап+Сшк)*0,45/100=14040*0,45/100=631

20625+631=21256 
 
 
 
 
 

 

                            

1.Расчет затрат  на электроэнергию

1. Э=Твт+О

2. Твт=(М*Спр*Fg*Кз*Ц)/КПД

3. О=(S*40Вт*Кз*Ц*220)

Э- общи затраты на электроэнергию

Твт- Выч. Техника

О- освещение

М- потребление энергии  одним компьютером

Спр-Число комп.

Fg-общий фонд времени

S – площадь здания

Кз- коэф.загрузки 

М= 0,5/ч; Fg= 3600Н/ч; Кз=0,8; Ц=1,58; Спр=7; КПД=0,85

Ос вещение 2м квадрат помещение сост.40Вт

Твт=(0,5*2*3600*0,7*1,58)/0,85=4684

О=(25,2*40*0,8*1,58*2200)/1000=2803

Э=Ттв+О= 4684+2803=7487 
 
 

Издержки

Амортизация 21256 

Зар пллата557357

Электроэнергия 7487 

Таблица смета:

1. Амортизация-2156(руб.)
2. Электроэнергия-26740(руб.)
3. Капремонт-5840(0,5%)(руб.)
4. З/П-174764,48(руб.)
5. Прочие расходы- 42(руб.)
6. Всего = 272784(руб.)

Таблица РСЭО: 

1.Электроэнергия тех. -1*2400*0,8*0,8*0,8/0,9=1365(руб.)

2.Ремонтн. Оборуд.-2100 (руб.)

3.Амортизация.-21256 (руб.)