Банковская система России, её анализ

Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи с  потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко  повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к наемному труду в широких масштабах приводил к тому, что все большая часть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков и превращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они выступают как совокупный кредитор

Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей  экономической формации, занимающиеся кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций. 

Итак , обратимся к вопросу о появлении в России первого советского государственного банка.

В октябре 1921 г. на IV сессии ВЦИК было принято решение об учреждении государственного банка. В положении о Государственном банке указывалось: "Государственный банк РСФСР учреждается с целью способствовать кредитом и прочими банковыми операциями по развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных к установлению правильного денежного обращения. На Государственный банк возлагается также производство кассовых операций по исполнению росписи государственных доходов и расходов".

Уставной капитал , как бы это не отрицалось большевиками,  на три четверти состоял из денег , полученных в процессе "экспроприативной деятельности".

Большое количество денег , конфискованное у богатых , а  также деньги из многих фондов и  организаций были, по приказу В.И. Ленина, использованы для создания первого советского банка.

Свою практическую деятельность Госбанк начал с 16 ноября 1921 г. За короткий срок был в основном укомплектован центральный аппарат банка за счет служащих  учреждений, а также старых банковских специалистов, поддерживавших Советскую власть или лояльно к ней относившихся (занявших впоследствии  некоторые ключевые посты). Была разработана и установлена организационная структура центрального аппарата.

В составе Правления  Госбанка были созданы следующие  отделы: секретариат; финансово-экономическое бюро; инспекция; главная бухгалтерия; учетно-ссудный отдел; отдел кредитов; отдел сельскохозяйственною кредита; иностранный отдел; отдел вкладов, текущих счетов, переводов и комиссионных поручений. Также существовали товарный отдел; хлебный отдел; эмиссионный отдел; касса; отдел контроля; юридический отдел; административно-хозяйственный отдел.

Первоначально в состав секретариата входило финансово- экономическое бюро. Однако с января 1922 г. в связи с расширением экономической работы Госбанка это бюро было выделено в самостоятельное структурное подразделение в составе трех подотделов: общего, кредитного и информационного.

Общий подотдел финансово-экономического бюро занимался рассмотрением и разработкой вопросов денежного обращения, организацией кредитования и расчетов, вопросами эмиссионного права, выпуска банкнот, чекового обращения, развития переводных операций, организации расчетных отделов и т. д.

Кредитный подотдел главным образом рассматривал и  давал заключения по проектам уставов частных кредитных учреждений, акционерных обществ, обществ взаимного кредита. Поступающие проекты уставов рассматривались в бюро не только с точки зрения их формального соответствия действовавшим законодательным актам, но и по существу, исходя из кредитной политики  государства на данном этапе развития.

Кредиты в то время были нужны очень многим. Некоторые предприятия простаивали  из-за отсутствия заработной платы  для рабочих. Хотя руководители партии с трибун вещали , что " денег при  коммунизме не будет " и задавали вопрос , а нужны ли они сейчас, когда идет его строительство , многие рабочие, особенно старые мастера , не хотели работать за "просто так". Большевики ничего не могли поделать. Специалистов не хватало и приходилось давать кредиты предприятиям , чтобы профессиональные рабочие с них не ушли. Деньги нужны были и для подъема сельского хозяйства. Хотя крестьяне и получили землю ,  у них не было машин для ее обработки. Нужны были кредиты, чтобы покупать машины.

Информационный  подотдел осведомлял Правление Госбанка о фактах из области экономики и финансов внутри страны ,но особенно за границей. Например, периодически составлялись обзоры иностранной печати по вопросам деятельности банков, состояния рынков и денежного обращения капиталистических стран.

Инспекция осуществляла организацию местных учреждений Госбанка и их инструктирование. Аппарат  инспекции на основании обобщения опыта работы учреждений Госбанка разрабатывал и вносил на рассмотрение Правления Госбанка проекты указаний по операционной работе, например о порядке выдачи ссуд под товары и товарные документы, о порядке принудительной продажи банком товаров и т. д.

Кредитный отдел  выдавал целевые кредиты государственным и кооперативным организациям, и его работа находилась в непосредственной связи с деятельностью учетно-ссудного комитета. При Правлении Госбанка учетно-ссудный комитет состоял из председателя Правления Госбанка, одного из членов Правления, двух представителей ВСНХ и представителей Наркомфина, Наркомвнешторга, РКП, Центросоюза и некоторых других ведомств. В конторах и отделениях Госбанка учетно-ссудные комитеты состояли из управляющих этими учреждениями и представителей местных учреждений и кооперативных организаций. Положением о Госбанке на учетно-ссудные комитеты возлагалась обязанность устанавливать кредитоспособности государственных, кооперативных организаций и частных предприятий и решать вопрос о предоставлении им кредитов. Постановления учетно-ссудных комитетов утверждались Правлением Госбанка или управляющими областных контор и отделений Госбанка по принадлежности. По мере укрепления планового начала в хозяйстве роль учетно-ссудных комитетов постепенно уменьшалась, многие из них прекратили свою работу и числились лишь формально. В Уставе Госбанка, утвержденном в 1929 г., об этих комитетах уже не упоминалось.

Отдел сельскохозяйственного  кредита совместно с так называемой оценочной комиссией предварительно рассматривал ходатайства о выдаче ссуд сельскому хозяйству. В 1924 г. в связи с организацией Центрального сельскохозяйственного банка этот отдел был упразднен, по той причине , что он был признан не нужным. Считалось , что сельское хозяйство в стране более менее наладилось и может само , без взятия кредитов в банке, обеспечивать себя.

Операции учетно-ссудного отдела первоначально находились в непосредственной связи с кредитным отделом, особенно , с его кооперативной частью, так как вексельным кредитом вначале пользовались главным образом кооперативные организации. После того как в марте 1922 г. было утверждено положение о векселях, объем работы учетно-ссудного отдела значительно расширился, и он превратился в один самых из крупных операционных отделов. Товарный отдел выдавал срочные ссуды под товары и товарные документы, выполнял поручения клиентуры по покупке и продаже товаров, а также непосредственно выполнял торговые и складские операции.

    Работа  хлебного отдела была связана  с проводимыми Государственным банком в значительных масштабах закупками зерна, его хранением и реализацией. Это делалось по распоряжению Наркомфина, так как в стране не хватало хлеба и пшеницы. Многие зажиточные крестьяне  или, как их окрестили большевики, кулаки открыто выступали против советской власти и уничтожали посевы , деревенские хлебные склады и т.д. 

Иностранный отдел выполнял операции по кредитованию внешней торговли, по покупке и продаже иностранной валюты, устанавливал корреспондентские отношения с иностранными банками и осуществлял расчеты по торговым и неторговым операциям с иностранными государствами.

Эмиссионный отдел, созданный в связи с предоставлением  Госбанку эмиссионного права, с первых дней своей деятельности проводил большую работу по организации денежного обращения в стране.

Выполнение Госбанком  этих функций сильно затруднялось  в результате обесценения совзнака. На территории Советской республики находилось в обращении огромное количество обесцененных бумажных денег. В среднем в месяц в оборот выпускалось:

На 1 января 1920 г. наличие бумажных денег в обращении превысило 225 млрд. руб., а в последующем увеличилось еще больше. Без упорядочения денежного хозяйства страны и ограничения эмиссии нельзя было приступить к регулированию денежного обращения.

К концу 1922 г. благодаря некоторым  успехам в восстановлении разрушенного  народного хозяйства, укреплению государственного бюджета, росту товарооборота и накоплению Госбанком значительных по тому времени золотых и валютных ресурсов были ,. созданы необходимые условия для проведения денежной реформы. Упорядочение и укрепление денежного обращения в стране стало важнейшей народнохозяйственной задачей. Необходимо было стабилизировать советский рубль..

В этих целях  партия и правительство осуществили  ряд мероприятий:

 В октябре 1922 г. Госбанку было предоставлено право выпуска банковых билетов (червонцев), которые обеспечивались драгоценными металлами и иностранной валютой, легко реализуемыми товарами, краткосрочными векселями и иными краткосрочными обязательствами.

  Декретом СНК СССР от 5 февраля 1924 г. были введены в обращение государственные казначейские билеты достоинством меньше червонца и декретом от 22 февраля 1924 г. Наркомфину было поручено приступить к чеканке и выпуску в обращение серебряной и медной монеты советского образца. Выпуск серебряной и медной монеты зачитывался в счет норм выпуска казначейских билетов.

В ходе денежной реформы 1922-1924 гг. была завершена  унификация денежного обращения на территории СССР. Это вызывалось тем, что на Украине, в Закавказье, Туркестане н на Дальнем Востоке печатались и выпускались в обращение местные денежные знаки. 

"Одной из  основных предпосылок успешного  завершения денежной реформы  явилось то, что вследствие роста  народного хозяйства, повышения  доходов государственных предприятий, успешного проведения налоговой политики, направленной на ограничение и вытеснение капиталистических элементов, создания и развития системы сберегательных касс со второй половины 1924 г. был ликвидирован дефицит государственного бюджета. " -так писал в своей книге В.И. Ленин.

Денежная реформа 1922-1924 гг. укрепила позиции социализма, создала прочную основу для планового руководства хозяйством и необходимые условия для подъема экономики страны Советов . Реформа, установившая устойчивую советскую валюту, сопровождалась снижением цен на товары, повышением доходности крестьянских хозяйств и ростом реальной заработной платы рабочих.

Таким образом, денежная реформа 1922-1924 гг. открыла  новую страницу в хозяйственном  развитии Советского Союза. В результате реформы Государственный банк СССР стал эмиссионным центром страны, его роль в народном хозяйстве все более возрастала.

С каждым годом  увеличивалась сеть учреждений Госбанка. На 1 января 1922 г. было всего лишь три  конторы -Московская, Северо-Западная в Петрограде, Всеукраинская в Харькове и одно отделение в Нижнем Новгороде. В 1922 г. количество контор увеличилось до 25, а отделений и агентств - до 143. В последующие годы сеть учреждений Госбанка продолжала расти .