Банковская система, ее структура и функции

Под банковской системой понимается строго определенная законом структура специализированных организаций особого рода действующих  в сфере финансов и денежно-кредитных  отношений и имеющих  исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности. В единую банковскую систему, таким образом, включены центральный  банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства  иностранных банков. В настоящее  время несколько расширяется  понятие банковской системы, и в  широком смысле этого слова она  включает не только банки, но и сопутствующие  кредитные организации, которые  позволяют банкам более эффективно выполнять свои функции, в частности, банковскую инфраструктуру и банковский рынок. Понятие банковская система  является ключевым в изучении, как  банковского дела, так и экономической  системы в целом. Это обусловлено  тем, что коммерческие банки функционируют  в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости  друг с другом.

 Современный   банк  представляет  собой   предприятие,  которое специализируется  на организации доходного оборота  ссудных капиталов.

Банк выполняет  следующие основные функции:

- аккумулирует (привлекает) временно свободные денежные  средства;

- участвует в  денежном обороте;

- посредничает  в осуществлении платежей;

-посредничество  в кредите;

-создание кредитных  средств обращения;

-посредничество  на фондовом рынке (в операциях  с ценными бумагами).

Банковская система  включает:

- действующие  банки;

-кредитные учреждения,

-организации выполняющие некоторые банковские  операции, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений (расчетно-кассовые центры, фирмы по аудиту банков и т.д.).

Банковская система  является основной составной частью кредитной системы, которая входит в экономическую систему страны. Таким образом, банковская  система  активно взаимодействует с другими  звеньями общественно хозяйственного  механизма:

- бюджетной системой

- налоговой системой

- системой  ценообразования.

Различают одноуровневую  и двухуровневую банковскую систему.

8

Об одно - уровневой  банковской системе говорят в  случае, когда в государстве нет  центрального банка  или  все банки  функционируют  как  центральные. Такой  тип  банковской  системы  не  характерен для  рыночной экономики. Для развитой экономики характерна двухуровневая банковская система, первый ярус которой составляет центральный  банк, второй - коммерческие банки и  кредитные учреждения. Подобная банковская система учитывает свободу предпринимательства, с одной стороны, и позволяет  контролировать деятельность коммерческих банков, с другой стороны.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

Виды  банковских систем.

 

 

 

В развитии банковских систем разных стран известно несколько  их видов:

- Двухуровневая  банковская система (Центральный  банк и система коммерческих  банков);

- централизованная  монобанковская  система;

- уникальная  децентрализованная банковская  система 

Двухуровневая система  представляет собой разделение всех банков на верхний и нижний уровни. На верхнем, первом уровне находится  центральный  банк, выступающий в  роли организатора и контролера денежного  обращения в стране, на втором самостоятельные, но подконтрольные центральному банку  коммерческие банки.

В большинстве  стран с рыночной экономикой двухуровневой  банковской системой функции центральных  банков совпадают, но есть и отличия.

Так, например, во главе банковской системы Франции, которая характеризуется жестким  банковским надзором и кредитным  контролем, а также преобладанием  государственных кредитных институтов, стоит Министерство финансов Франции. Центральный банк Франции – наряду с двумя другими институтами (Национальный  кредитный совет и Комиссия по банковскому контролю), которые осуществляют контроль над деятельностью коммерческих банков, находится под руководством Министерства финансов. Банк Франции  обладает монополией на эмиссию  банкнот, но его задачи как банка государства  ограничены, так как многие банковские операции выполняет само Казначейство Франции. Помимо двухуровневой структуры  банковской системы, существует децентрализованная Федеральная Резервная Система (ФРС  США). Ее возглавляют 12 федеральных  резервных банков в различных  регионах страны, задачей которых  является контроль над деятельностью  банков-членов ФРС и определение  кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков. Остальные  коммерческие банки работают на свой страх и риск. История  развития  банковского  дела  знает  и  такой  тип банковской системы, как  централизованная монобанковская. По этому типу бала построена банковская система СССР и многих других социалистических стран. Банковская система СССР складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Госбанк СССР, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, выполнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитов промышленности транспорту, связи и долгосрочных - сельскому хозяйству). Стройбанк - осуществлял долгосрочное кредитование и финансирование капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства (кроме сельского хозяйства). Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом, драгоценными металлами. Сберегательные же кассы

10

привлекали денежные вклады населения, осуществляли оплату коммунальных услуг. В этих  условиях не использовался эффективный потенциал  кредитного механизма, не было возможности  проводить активную денежно-кредитную  политику теми инструментами, которые  известны в странах с рыночной экономикой. Первые коммерческие банки  были созданы в августе 1988г. В 1989г. было разрешено создание акционерных  коммерческих  банков на паевых  началах. Основным преимуществом коммерческих банков по сравнению с государственными специализированными банками являлись предоставленная свобода в выборе методов ведения банковских операций и прямая зависимость в привлечении  клиентов на договорной основе. Современная  банковская система России представлена двумя уровнями. Она базируется на принятых 2 декабря 1990г

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11

Иерархичность построения банковской системы

 

 

 

В Федеральном  законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)1995г. Отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации  и их ассоциации. Банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций. Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями. Банковская система Российской Федерации представлена как универсальными банками, так и специализированными. Большинство созданных в Российской Федерации в1992-1999г. банков сформировалось как специализированные коммерческие отраслевые банки. Это сохранилось в их названиях: например БИН-банк (Банк инвестиций и новаций). Для того чтобы привлечь новых клиентов и расширить свою ресурсную базу, специализированные банки стали осуществлять практически все виды банковских операций для организации предприятий всех отраслей экономики. Они стали универсальными. Таким образом, в целом банковская структура может быть представлена в виде двух уровней:

1.Центральный  банк.

2. Банковский  сектор:

- универсальные  коммерческие банки;

- специализированные  коммерческие банки, в том числе:  сберегательные банки, ипотечные  банки, инвестиционные банки,  банкирские дома.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12

Центральный банк страны

 

 

 

Центральный банк страны является главным элементом  банковской системы любого государства. Исторически центральные банки  возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии (выпуска) банкнот.

За центральным  банком законодательно закреплено право  монопольной эмиссии общенациональных кредитных денег. Клиентами Центрального банка являются не фирмы и домохозяйства, а  коммерческие банки. Центральный  банк при необходимости может  выполнять также функцию управления государственным долгом, т.е. операции по размещению или погашению займов, выплат процентов по ним. Центральный  банк также представляет страну в  международных валютно-кредитных  организациях. Все выше перечисленные функции тесно взаимосвязаны и создают возможность осуществления Центральным банком регулирования денежно-кредитной системы страны. Главной функцией центрального банка является кредитное регулирование. Как оно должно осуществляться? Для ответа на этот вопрос можно обратиться к опыту стран с развитой двухуровневой банковской системой. Центральные банки на Западе, помимо административных методов (установление прямых ограничений на деятельность коммерческих банков, проведение инспекций и ревизий, издание инструкций, сбор и обобщение отчетности и т.д.), располагают и экономическим инструментарием для регулирования банковской сферы, основными составляющими которого являются: политика минимальных резервов, открытого рынка и учетная политика. Политика минимальных резервов впервые была опробована в США в 30-е годы, и сразу после второй мировой войны ее внедрили в практику центральные банки всех ведущих капиталистических стран. Минимальные резервы – это вклады коммерческих банков в центральном банке, размер которых устанавливается законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам. Первоначально практика резервирования средств предназначалась для страхования коммерческих банков. Может сложиться ситуация, когда средства вкладчиков практически полностью направлены банком на кредитование. При этом в силу каких-либо обстоятельств вкладчики могут затребовать свои депозиты. В таком случае банк окажется неплатежеспособным. Чтобы этого не произошло, Центральный Банк  берет на себя функцию аккумулирования минимального резерва, который не подлежит кредитованию. Другая функция подобного резервирования заключается в том, что, изменяя процент резерва, Центральный Банк  влияет на сумму свободных денежных средств коммерческих банков, которые последние могут направить в производство. В период бума для его "охлаждения" Центральный Банк  повышает норму резерва, а в период кризиса – наоборот. Повышение нормы резерва на 1 – 2 процентных пункта – действенное средство ограничения кредитной экспансии. Как правило, норма минимальных резервов дифференцируется.

13

С помощью экономического и административного воздействия  в процессе проведения денежно-кредитной  политики Центральный банк способствует укреплению и развитию экономики  России. В этом заключается его  основная задача, которую он решает путем: защиты и обеспечения устойчивости российской валюты. Развитием и укреплением  банковской системы России. Обеспечением эффективного функционирования системы  денежных расчетов.

К основным функциям современного центрального банка относятся:

- эмиссия банкнот;

- аккумуляция  и хранение кассовых резервов (денежные средства) других кредитных  учреждений;

- осуществляет  кредитование коммерческих банков;

- кредитует и  выполняет расчетные операции  для правительства;

- хранение официальных  золотовалютных резервов;

- осуществление  расчетов и переводных операций;

- контроль над  деятельностью кредитных учреждений.

- устанавливает  правила осуществления расчетов  в России;

- принимает решение  о государственной регистрации  кредитных организаций, выдает  им лицензии на осуществление  банковских операций, приостанавливает  действие и отзывает их;

- устанавливает  правила бухгалтерского учета  и отчетности для банковской  системы России;

- устанавливает  и публикует официальные курсы  иностранных валют по отношению  к рублю;

- устанавливает  порядок и условия осуществления  валютными биржами на организацию  проведения операций по покупке  и продаже иностранной валюты;

- проводит анализ  и  прогнозирование состояния  экономики Российской Федерации  в целом и по регионам, прежде  всего денежно- кредитных, валютно-финансовых  и ценовых отношений, публикует  соответствующие материалы и  статистические данные.