Банки. Кредитно-финансовая система

Банки могут  образовывать союзы, ассоциации и иные объединения для координации  своей деятельности, защиты интересов  своих членов и осуществления  совместных программ, если их создание не противоречит требованиям антимонопольного законодательства РФ и другим законодательным актам.

Банки России не отвечают по обязательствам государства, государство не отвечает по обязательствам банков.

Банки в РФ независимы от органов государственной власти и управления при принятии ими  решении, связанных с проведением  банковских операции. Запрещается работникам органов государственной власти и управления участие (совмещение должностей) в органах управления банков.

Все банки на территории России должны держать обязательные резервы в Банке России и соблюдать  экономические нормативы устанавливаемые  Банком России.

Центральный банк России определяет порядок регламентации, регулирования и контроля за деятельностью коммерческих банков, порядок выделения централизованных кредитных ресурсов, устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков:

- нормативы достаточности  капитала коммерческого банка ;

- нормативы ликвидности ;

- минимальный  размер уставного капитала банка ;

- максимальный  размер риска на одного заемщика;

- предельное  соотношение между размером уставного  капитала банка и суммой его  активов с учетом оценки риска;

- ограничение  размеров валютного и курсового  рисков;

- ограничение  использования привлеченных депозитов  для приобретения акций юридических  лиц.

Достаточность капитала коммерческого банка определяется минимально допустимым размером уставного  капитала ( на данный момент) и предельным соотношением всего капитала банка к сумме активов, взвешенной с учетом риска кредитных вложении и возможной потери части стоимости. Минимально возможное допустимое значение этого соотношения, обязательное для всех банков, составляет 0,04 .

В качестве оценочного используется соотношение капиталов  банка и активов с повышенным риском, рекомендуется поддерживать его на уровне не ниже 0,1.

Нормативы ликвидности  баланса коммерческого банка  включают в себя обязательные и оценочные  показатели. К первым относятся соотношение  капитала банка и его обязательств, максимально допустимое 1:25 для банков созданных на базе специализированных государственных банков; 1:20 для комбанков в виде обществ с ограниченной ответственностью и акционерных обществ закрытого типа и 1:15 для прочих коммерческих банков.

Обязательны также  соотношения активов банка сроком погашения свыше одного года и  обязательств банка по депозитным счетам, кредитам, а также долговых обязательств на срок свыше года. Этот норматив отражает степень обеспечения выданных банком ссуд соответствующими источниками  кредитных ресурсов. Его максимально  допустимое значение - 1,0 .

Еще одно обязательное соотношение - суммы ликвидных активов  банка и его обязательств по счетам до востребования - норматив ликвидности, максимальное значение 0,3 (0,2 - для бывших спецбанков).

Важнейшим показателем  ликвидности коммерческого банка  является максимальный размер риска  на одного заемщика, который определяется как соотношение размеров обязательств одного заемщика к капиталу банка  и не может превышать 1.0 для бывших спецбанков и 0,5 - для банков, созданных в 1988-1989 году; 0,75 - по прочим банкам. При этом размер риска на одного заемщика не может превышать 10% от суммы активов банка. Данный показатель отражает возможности банка по выдаче крупных кредитов одному заемщику и ликвидность банка.

Оценочными нормативами  ликвидности коммерческого банка  являются: соотношение суммы выданных кредитов и суммы средств на расчетных  счетах, текущих счетах, а также  средств во вкладах и депозитах 

(рекомендуемое  не выше 0,7); соотношение ликвидных  активов банка и суммы средств  на расчетных и текущих счетах, во вкладах и депозитах 

(рекомендуемое  - не ниже 0,5); соотношение ликвидности  активов и общей суммы активов  (рекомендуемое - не ниже 0,5).

В целях повышения  ликвидности и укрепления финансовой стабильности коммерческих банков, защиты интересов их вкладчиков, акционеров и пайщиков Центральный банк формирует  систему резервных и страховых  фондов, отчисления в которые являются обязательными для всех коммерческих банков. Указанная система состоит  из : фондов обязательных резервов, фонда  страхования депозитов в коммерческих банках (1% от дохода ком.банка), фонда страхования коммерческих банков от банкротств (1% от дохода). Норматив обязательных резервов банков, депонируемых ими в Банке России на сегодняшний день по счетам до востребования - 20%, по срочным обязательствам - 10-15%, по валютным депозитам - 2%,

Коммерческие  банки являются юридическими лицами, которым на основании лицензии, выдаваемой центральным банком, предоставляется  право привлекать денежные средства от физических и юридических лиц  и от своего имени размещать их на условии возвратности и платности, а так же осуществлять иные виды банковских операции.

Коммерческие  банки по форме собственности  могут быть:

а) акционерными обществами различного типа

б) частными компаниями

в) кооперативной  собственностью.

Они осуществляют следующие банковские операции и  сделки:

1) привлекают  вклады(депозиты) и предоставляют кредиты по согласованию с заемщиком;

2) ведут расчеты  по поручению клиентов и банков-корреспондентов  и их кассовое обслуживание;

3) открывают  и ведут счета клиентов и  банков-корреспондентов, в том  числе иностранных;

4) финансируют  капитальные вложения по поручению  вкладчиков или распорядителей  инвестируемых средств, а также  за счет собственных средств  банка;

5) выпускают,  покупают, продают и хранят платежные  документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя и другие  документы), осуществляют иные операции  с ними;

6) выдают поручительства, гарантии, иные обязательства за  третьих лиц, предусматривающих  исполнение в денежной форме;

7) покупают у  российских и иностранных юридических  и физических лиц и продают  им наличную иностранную валюту;

8) покупают и  продают в стране и за ее  пределами драгоценные металлы,  камни, изделия из них;

9) привлекают  и размещают драгоценные металлы  во вклады;

10) привлекают  и размещают средства и управляют  ценными бумагами по поручению  клиентов (трастовые операции) ;

11) оказывают  брокерские и консультационные  услуги, осуществляют лизинговые  операции.

Указанные операции могут проводится как в рублях, так и в валюте при наличии соответствующей лицензии Центрального банка.

Внутренняя лицензия дает право на :

- ведение счетов  в иностранных валютах клиентов  банка при условии открытия  коммерческим банком корреспондентского  счета в кредитном учереждении обладающим генеральной лицензией;

- проведение  расчетов, связанных с экспортно-импортными  операциями клиентов банка в  форме документального аккредитива,  инкассо, банковского перевода;

- привлечение  и размещение средств в иностранных  валютах в форме кредитов, депозитов,  вкладов, а также выдачу гарантии  в пользу клиента в иностранной  валюте (в пределах собственных  валютных средств);

- посредничество  на комиссионной основе при  обмене средств валютных клиентов  банка.

Генеральная лицензия дает возможность коммерческому  банку устанавливать прямые корреспондентские  отношения с иностранными банками. Коммерческие банки имеющие генеральную лицензию могут открывать корреспондентские счета для проведения валютных операции другим коммерческим банком.

4. Федеральная резервная  система США 

Банковская система  США сформировалась под воздействием многократно уточняемого Закона о Федеральной резервной системе  и принятого в 1980 году Закона о  дерегулировании депозитных учреждении и

монетарном контроле (DIDMCA). Это система схематично изображена на рисунке № 3.

Стержнем денежной и банковской системы Соединенных  Штатов Америки является Совет управляющих  Федеральной резервной системы.

Семь членов Cовета назначаются президентом с одобрения конгресса. Им устанавливаются длительные сроки полномочий 14 лет, но вместе с тем каждые два года заменяется один член Совета. Это делается для того, чтобы дать возможность Совету действовать последовательно, иметь компетентных членов, быть независимым и пользоваться автономией. Назначение, а не избрание состава Совета имеет целью отделить кредитно - денежную политику от политики партии.

Совет управляющих  отвечает за общее руководство и  контроль за работой денежной и банковской системы страны. Широко признано, что председатель Совета - самый влиятельный руководитель центрального банка в мире. Эффективность мероприятий Совета, которые должны соответствовать общественным интересам и способствовать общему экономическому благосостоянию, достигается с помощью определенной техники управления денежным предложением.

В формировании основ банковской политики Совету управляющих  помогают два важных органа . Один - Комитет открытого рынка, состоит из семи членов Совета и пяти президентов федеральных резервных банков, определяет политику Федеральной резервной системы в области закупок и продажи государственных облигации на открытом рынке. Эти операции представляют собой наиболее важный способ воздействия руководящих кредитно - денежных учреждении на предложение денег. Другой - Федеральный консультативный совет состоит из 12 видных руководителей коммерческих банков, избираемых ежегодно по одному от каждого из 12 федеральных резервных банков. Периодически Совет проводит встречи с Советом управляющих и высказывает свои соображения о банковской политике. Однако Совет чисто консультативный орган, он не имеет полномочий для формирования политики.

Федеральная резервная  система независимая организация. Она не может быть упразднена по прихоти президента, конгресс тоже не может изменить ее роль и функции  иначе, как специальным законодательным  актом. Длительные сроки полномочии членов Совета имеют целью защитить и изолировать их от политического давления.

Другая важная составляющая часть американской банковской системы - это двенадцать федеральных  резервных банков, которые являются

а) центральными банками,

б) квазиобщественными банками и

в) банками банкиров.

Таким образом в США двенадцать центральных банков. Это отражает географические масштабы, экономическое разнообразие и наличие  большого числа коммерческих банков в этой стране. Через центральные банки осуществляются основные политические директивы Совета  управляющих. Самый важный из них - Федеральный резервный банк города Нью-Йорка.

Двенадцать федеральных  резервных банков являются квазиобщественными. Они отражают симбиоз частной собственности и общественного контроля. Их собственник - коммерческие банки соответствующего округа. Для вступления в Федеральную резервную систему коммерческие банки обязаны приобрести долю участия в акционерном капитале федерального резервного банка своего района. Но принципы политики, проводимой федеральными резервными банками, устанавливаются государственным органом - Советом управляющих. Центральные банки американской капиталистической экономики находятся в частной собственности, но управляются государством. Они руководствуются не стремлением к прибыли, а следуют политике, которая с точки зрения Совета управляющих улучшает состояние экономики в целом.

Федеральные резервные  банки делают для депозитных учреждении тоже самое, что депозитные учреждения делают для людей. Они принимают вклады банков и сберегательных учреждении и предоставляют им ссуды. Таким образом федеральные резервные банки являются "банками банкиров".

Кроме того у  федеральных резервных банков есть функция, которую не выполняют коммерческие банки и сберегательные учреждения: выпуск наличных денег. Конгресс уполномочил  их пускать в обращение банкноты федерального резервного банка, которые  образуют предложение бумажных денег  в экономике.

Роль "рабочих  лошадок" финансовой системы США  играют около 13 800 ее коммерческих банков. Примерно 2/3 из них являются банками  штатов, то есть частными банками, действующими в соответствии с чартером штата. Остальная треть получает чартеры  от федерального правительства, то есть является национальными банками. До принятия DIDMCA это различие было важным, т.к. закон обязывал национальные банки  входить в федеральную резервную  систему, тогда как банки штатов сами решали присоединяться к ней  или нет.