Банки и банковская система

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Новосибирский государственный технический университет»

 

Факультет бизнеса

Кафедра экономической теории и прикладной экономики

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по учебной дисциплине «Макроэкономика»

на тему: Банки и банковская система

 

 

 

 

 

Выполнила:

студентка гр. ФБЭ-51 Дудко Т.А.

Преподаватель:

к.э.н., доцент Шмаков А.В.

 

 

 

 

 

 

 

Новосибирск 2016

В условиях переходной экономики, на этапе формирования и развития рыночных институтов банковская система Российской Федерации еще вполне не мобилизовала и не реализовала все присущие ей стимулирующие возможности. Нерешенными остаются проблемы: повышение уровня капитализации банков; эффективности функционирования банковской системы и способов оценки этой эффективности; совершенствование государственной стратегии развития банковской системы, которая бы способствовала ее надежной и эффективной деятельности. Поэтому банковская система нуждается в усовершенствовании, разработке фундаментальных и прикладных основ дальнейшего укрепления, устранения негативных проявлений, которые имеют место в современной банковской практике. В связи с этим возникает объективная необходимость проанализировать теоретические основы и охарактеризовать банковскую систему в целом, и России в частности.

 

С развитием товарного производства возникла необходимость в специализированных финансово-кредитных учреждениях, обслуживающих движение средств и способствующих ускорению экономического роста путем рационального использования временно свободных денежных ресурсов товаропроизводителей и потребителей. Так исторически появились банки и банковская система государства.

В современных рыночных условиях банки – это финансовые организации (учреждения), которые сохраняют, предоставляют, распределяют, обменивают и контролируют средства и обращение денег, и ценных бумаг. Важнейшие функции банков:

• эмиссия средств обращения, в том числе денег и ценных бумаг;

• аккумуляция (хранение) временно свободных средств депонентов (вкладчиков) с выплатой им дохода в виде процента (депозитного процента);

• предоставление ссуд дебиторам, которым временно нужны деньги, с взиманием ссудного процента;

• посреднические услуги в расчетах и платежах с взиманием комиссионного вознаграждения;

• инвестирование собственных средств банка в объекты народного хозяйства с получением дохода на правах собственности в форме прибыли, дивидендов по акциям и тому подобное[2, с. 81].

В зависимости от основных функций различают банки центральные (эмиссионные), коммерческие (депозитные), ипотечные, внешнеторговые, международные и др.

В СССР существовала фактически единственная монополизированная банковская система, в состав которой входили эмиссионный Госбанк, инвестиционный "Стройбанк" СССР и "Внешторгбанк" СССР.

Достигнутый уровень монополизма Госбанка привел к тому, что республиканские и местные банки фактически были отделениями Центрального государственного банка страны. Мало того, из-за того что Госбанк СССР был непосредственно подчинен правительству и Министерству финансов, возникла бесконтрольная государственная финансово-банковская олигархия, державшая в своих руках выпуск в обращение денег, распределение и использование средств, держала в тайне информацию о золотом запасе и государственном долге.

Предельная централизация банковской системы имела и свои преимущества для отдельных экономических субъектов. Денежная система находилась в одних руках, что позволяло сдерживать инфляцию и увеличение государственного внутреннего и внешнего долга, стабилизировать денежное обращение.

Удавалось осуществлять практически беспроцентное банковское кредитование государственных предприятий, особенно совхозов и колхозов; в отдельных случаях долги государственному банку просто не возвращались и превращались в дотации[9, с. 123].

Уже в первые годы перестройки оказалось, что огосударствленная и централизованная банковская система не соответствует требованиям осуществления эффективной кредитно-денежной политики, не способствует развитию товарно-денежных отношений. Проведенная в процессе перестройки (1987-1988 гг.) реформа банков с выделением из системы Госбанка СССР специализированных "Промстройбанка", "Жилсоцбанк", "Агропромбанка", "Сбербанка" и переименованием "Внешторгбанка" в "Внешэкономбанк" СССР по сути мало что изменила, поскольку специализированные банки стали разделенным централизованным банком, к которому добавились вертикальные структуры. Это была попытка усовершенствовать централизованную общегосударственную банковскую систему ее частичной модернизацией. В результате перехода к рыночной экономике стало понятно, что сложившаяся банковская система нуждается в ликвидации государственной монополии, установления контроля законодательных органов над государственным банком, передача ряда функций и полномочий государственного банка республиканским, региональным, местным банкам, возрождения коммерческих негосударственных банковских структур.

В условиях командно-административной системы роль и функции банков были слишком ограничены. Они сводились к осуществлению безналичных расчетов между предприятиями, кассовому обслуживанию, а также финансирование капитального строительства за счет средств госбюджета и специальных целевых фондов. Как составляющая государственного аппарата банки при централизованном общегосударственном планировании осуществляли кредитные операции в рамках строго регламентируемых направлений использования и лимитированных фондов кредитования. Внеплановые операции допускались только с разрешения партийно-правительственных органов. Для руководителей предприятий и банковских работников фактически не было существенной разницы между бюджетным и кредитным финансированием; кредитование осуществлялось с того же бюджета по условным процентам[4, с. 110]. Такая банковская система могла лишь тормозить развитие товарно-денежных отношений.

Надо иметь в виду, что банки – не просто хранилища и кассы для выдачи денег и предоставления кредитов. Они составляют мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой через перераспределение финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов [4, с. 75]. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в отрасли, сферы, регионы, где капитал будет лучшее применение.

Непродуманная политика кредитования, искусственно заниженные процентные ставки приводят к разрушительным инфляционным процессам, дефициту государственного бюджета, неэффективного расходования средств. В условиях, когда банки подчинены государственному аппарату, финансовая саморегуляция заменяется принудительным распределением зачастую не реальных, а фиктивных средств (например, прибыли от остаточного валового объема строительно-монтажных работ), движением омертвевшего капитала. Переход к рыночной экономике требует освобождения банковской системы от командно-административного управления, превращение ее в активный инструмент управления финансами в экономике страны, региона, административных территорий.

В экономике рыночного типа кредитно-банковская система состоит из различных банков и кредитно-финансовых учреждений. В организационном аспекте банковская система является совокупностью взаимосвязанных и взаимодействующих банков, каждый из которых выполняет функции, вытекающие из его назначения.

Одновременно с перечисленными банками достаточно активно начали создаваться коммерческие, инвестиционные, страховые и другие финансовые компании, специальные (пенсионные, социальные, инновационные) фонды и банки. Вместе все эти финансово-кредитные учреждения образуют банковско-кредитную систему[6, с. 55].

Центральный (эмиссионный) банк государства – это "банк банков", который наделен монопольным правом выпуска банковских билетов (денежных знаков, банкнот, государственных ценных бумаг). Основной его задачей является осуществление государственной политики в сфере денежного обращения, кредитования и расчетов, регулирование деятельности всей банковской системы, осуществление функций центральной системы. Этот банк обычно национализирован, и его деятельность находится под контролем государства. Поэтому его называют государственным или центральным.

Государственный банк хранит и использует в случае необходимости золотой запас государства, обязательные резервы всех других банков страны и предоставляет им кредиты, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета, устанавливает правила банковской деятельности. Эти функции такие важные для нормального функционирования экономики, что во многих странах мира центральные банки подчинены не правительству (исполнительной власти), а непосредственно парламенту или главы государства. Эмиссионные банки играют роль "последнего кредитора" в критической, ситуации, их политика и резервы существенно влияют на процентные ставки, экономическую активность, инфляцию. Как рычаг осуществления государственной экономической политики используется прямое финансирование центральным эмиссионным банком государственных расходов или приобретения им ценных бумаг в кредитных операциях на открытом рынке. Там, где центральный банк подчинен правительству (например, как было в СССР), дефицит государственного бюджета часто покрывается дополнительной эмиссией денег, не обеспеченных товарной массой. При этом развивается инфляция, растут цены[3, с. 140].

Коммерческие банки – самый многочисленный вид банков, обслуживающих денежный рынок. Чтобы заинтересовать депонентов в хранении денег, банки выплачивают по вкладам определенный процент. В случае предоставления ссуд с дебиторов взимается высокий процент. За счет разницы между этими процентами образуется банковская прибыль. Его норма, как и в других сферах экономики, стремится к средней нормы прибыли.

Абсолютный размер учетного (ссудного) процента определяется в каждый определенный момент спросом и предложением на ссудный капитал, уровнем инфляции в стране, ожидаемыми перспективами развития экономики. Проценты, взимаемые банками, различаются в зависимости от сроков и размеров предоставленных ссуд, их способности, форм кредитования, степени кредитного риска и т.д. Для крупных надежных дебиторов, как правило, применяют пониженные процентные ставки и льготные условия кредитования. Инвестиционная деятельность крупных банков дает им возможность сосредоточить в своих руках крупные пакеты акций промышленных и других предприятий. Коммерческие банки обычно негосударственные[7, с. 724].

В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на 01.01.2016 года количество действующих коммерческих банков составляет – 610[5].

Инвестиционные банки специализируются на финансировании и долгосрочном кредитовании различных предприятий и отраслей. Обычно различают финансовые инвестиции – покупка банком ценных бумаг, то есть вложения денег в ценные бумаги, и "реальные" инвестиции – вложения капитала в промышленность, строительство, сельское хозяйство, то есть в объекты производственной и непроизводственной сферы.

Ипотечные банки предоставляют ссуды под залог недвижимого имущества, главным образом земли на длительный срок (10-15 лет). Ипотека – одна из самых ранних форм кредита, но забытая в странах нерыночного типа.

Отдавая в залог недвижимость, должник лишь формально сохраняет право собственности на нее, фактически же он находится в положении арендатора, который выплачивает кредитору арендную плату в форме процента. В случае неуплаты ипотечного долга в срок недвижимость продают с аукциона. Сегодня ипотечные ставки находятся в диапазоне 7-12% по валютным кредитам и 8-14% по кредитам в рублях. Это самый низкий уровень ставок за всю историю российской ипотеки[6, с. 54].

Инновационные банки, или фонды, осуществляют кредитование (в основном венчурное, то есть связано с определенным риском) на всех этапах и стадиях инновационного процесса создания и внедрения различных нововведений и научно-технических разработок.

Сберегательные банки – это финансово-кредитные учреждения, которые привлекают свободные средства населения, хранящих сбережения, осуществляют безналичные расчеты, предоставляют населению кредиты, осуществляют расчетно-денежные операции по обслуживанию населения, включая операции с ценными бумагами[4, с. 53].

Существует много других разновидностей финансово-кредитных организаций, в том числе ломбарды, которые выдают денежные ссуды под залог движимого имущества, ротари-фонды и другие благотворительные фонды, финансирующие программы повышения образования и здравоохранения.

Важную роль в мире играют международные, межгосударственные банки, в частности Международный банк реконструкции и развития, Банк международных расчетов.

 

Анализ развития банковской системы России показывает, что, несмотря на трудности перехода к рыночным отношениям она все же продвигается к рынку. Об этом свидетельствует разгосударствления банков и создание негосударственных банковских структур в лице коммерческих банков. Наблюдается тенденция к значительному ограничению прав, полномочий, функций Центрального государственного банка. Появляются первые признаки конкуренции между коммерческими банками.

В условиях рыночной экономики коммерческие банки выплачивают по вкладам разные проценты. Поэтому вкладчики самостоятельно решают, в какой банк выгоднее вложить деньги. Чаще всего выбор приходится на банк, который дает больший процент по депозитам (вкладам), однако одновременно следует учитывать надежность, стабильность банка. В капиталистической рыночной экономике стабильный твердый процент выплачивают государственные банки, но он несколько ниже, чем тот, который выплачивают коммерческие банки. Таким образом, в своей деятельности банки используют как собственный капитал, так и привлеченный в форме различных вкладов, аккумулирующих свободные средства предприятий и населения[2, с. 81].

Условием успешного и надежного функционирования каждого коммерческого банка, как и банковской системы в целом, является не только предприимчивость банков, но и политика регулирования и страхования со стороны государства. В России законодательно разграничены ответственность государства и банков, что выражено в принципах: "Банки не отвечают по обязательствам государства, государство не отвечает по обязательствам банков", "Коммерческие банки независимы от государственной власти в принятии ими решений, связанных с оперативной деятельностью ". Однако осуществлять централизованное регулирование процесса создания и деятельности банков, предотвращать крах банковской системы, контролировать количество денег и кредитовать, страховать банковские депозиты должно государство.

Органом такого регулирования призван быть Центральный государственный банк независимо от типа экономики (рыночной или нерыночной), который в своей деятельности должен подчиняться не правительству, а высшему законодательному органу государства.

Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами[1].