Интенсивное развитие банковской системы России, происходившее в последнее десятилетие, определялось процессом трансформации  плановой экономики в рыночную. За сравнительно короткое время была создана  двухуровневая банковская система. На первом этапе, в 1988-1993 гг., активное развитие банковской системы определялось дефицитом  банковских услуг, распределением централизованных кредитов, а также высокой инфляцией  одновременно с низкой стоимостью привлекаемых средств. В этот период было образовано около 2500 коммерческих банков.

     С 1993 г. в России началось интенсивное  развитие финансовых рынков, в первую очередь рынка государственных  ценных бумаг. И это внесло изменения  в направления работы коммерческих банков. Принципиальное значение в  связи с этим приобрело увеличение объема привлекаемых банковской системой средств и их размещение на внутреннем финансовом рынке. Коммерческие банки снизили практически до нуля тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и начали проводить активную политику процентных ставок по депозитам физических лиц. Высокая реальная доходность на финансовых рынках вместе с укреплением реального курса рубля обеспечили устойчивое развитие банковской системы.

     В 1992-1995 гг. в порядке поддержания  стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и  инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного  регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных  ценных бумаг (ГКО) и стал принимать  участие в функционировании.

     С целью преодоления последствий  финансового кризиса 1998 г. Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение  работы коммерческих банков и повышение  их ликвидности. В установленных  законодательством рамках с рынка  банковских услуг были выведены несостоятельные  банки. Большое значение для восстановления банковской деятельности в послекризисный период имело также создание Агентства  по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского  дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК банковский сектор экономики  в середине 2001 г. в основном преодолел  последствия кризиса.

3.2 Структура современной банковской системы РФ

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает, как рыночная модель и разделена на два яруса. Первый ярус охватывает учреждения Центрального банка Российской Федерации, осуществляющего  выпуск денег в обращение (эмиссию); его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из коммерческих банков, включая их филиалы, а также других кредитных учреждений. Схематично банковскую систему РФ можно представить в следующем виде ( рис. 2 ).

     Банковская  система находится в переходной стадии. Известно, что та или иная система, так или иначе, происходит от предшествующей, поэтому имеет «родимые пятна» прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики. 

     3.2.1 Центральный банк  РФ

     В банковской системе Центральный  банк страны играет ключевую роль. От его  деятельности зависит устойчивость развития национальной экономики и  ее банковского сектора. Регулируя  денежный оборот в наличной и безналичной  формах, центральный банк создает  экономические предпосылки для  движения товаров и услуг от производителя  к потребителю.

     Центральный банк функционирует в сфере обмена. Создавая свой продукт в виде наличных денег и безналичных платежных  средств, эмитируя их в обращение, он обеспечивает кругооборот и оборот капитала экономических субъектов, непрерывность процесса производства, распределения, перераспределения  и потребления общественного  продукта.

     Центральный банк – экономический институт, функционирующий в сфере товарно-денежных отношений. Его денежно-кредитная  политика основана на использовании  денег, кредита, процента, валютного  курса.

     Центральный банк – общественный институт, работающий на макроуровне экономических отношений. Эмитирование им наличных денег и  платежных средств важно для  отдельных экономических субъектов  и для экономики в целом. Обеспечивая  рациональную организацию денежного  обращения, безинфляционное развитие, он создает условия для сохранения ценности денег и тем самым  для социального развития общества.

     Правовой  статус Центрального банка Российской Федерации и цели его деятельности, функции и полномочия определяют Конституция Российской Федерации, Федеральный закон «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)», другие федеральные законы.

     Центральный банк Российской Федерации в отличие  от коммерческих банках – федеральный  орган государственной власти. Его  государственно-властные полномочия распространяются на денежно-кредитную сферу и  регулирование деятельности банков, входящих в банковскую систему страны. Такое управление не предполагает право  собственности на имущество управляемых субъектов, их подчинение банку. Банк России осуществляет государственное управление в форме денежно-кредитного регулирования с помощью введения норм и правил деятельности неподчиненных ему банков, надзора и контроля за их работой.

     Фундаментальный признак деятельности Центрального банка Российской Федерации –  ее независимый характер. Федеральный  закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» декларирует: функции и полномочия «Банк России осуществляет независимо от других федеральных  органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации  и органов местного самоуправления» (п. 2 ст. 1).

     Прежде  всего, речь идет о независимости  операционной деятельности Банка России. Он осуществляет определенный спектр операций, предусмотренным банковским законодательством, по специально разработанным  нормам.

     Банк  России подотчетен Государственной  Думе. Дума назначает и освобождает  от должности Председателя Банка  России (по представлению Президента РФ) и членов Совета директоров Банка  России (по представлению его Председателя, согласованному с Президентом РФ), рассматривает годовой отчет  Банка России, основные направления  единой государственной денежно-кредитной  политики и принимает по ним решение.

3.2.2  Коммерческие банки РФ

     За  свою долгую историю банки прошли огромный путь развития и совершенствования. Итогом этого пути стало рождение множества форм банковских учреждений. При этом банковские системы различных  стран нередко довольно существенно  различаются по устройству. Общим, пожалуй, является лишь деление всех банков на две категории:

     1) эмиссионные;

     2) коммерческие.

     Эмиссионные и кредитные функции разделены  ими между собой. Эмиссия сосредоточена  в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др.

     Как правило, эмиссионным является либо один (центральный) банк, либо несколько  банков, выполняющих эту функцию  от лица государства. В России эмиссионным  является только Центральный банк России, принадлежащий государству. Эмиссионный  банк не обслуживает частных лиц  и фирмы. Он ведет дела только с  государством и коммерческими банками. Все остальные банки относятся  к категории коммерческих и обслуживают  граждан и фирмы. Они могут  быть полностью частными, или государство  может быть их совладельцем. Сводные  статистические материалы по 30 крупнейшим банкам Российской Федерации (Приложение 1) Существует большое число разновидностей таких банков. В России эксперты выделяют следующие типы банков:

• биржевые: они обслуживают биржевые операции, а порой и сами превращаются в центры особого рода торговли — торговли свободными денежными ресурсами фирм, других банков и граждан (Всероссийский биржевой банк, Российский национальный коммерческий банк и др.);
• страховые: за ними стоят крупнейшие страховые компании, которые эти банки обслуживают в первую очередь (АСКО-банк, Русский страховой банк и др.);
• ипотечные: эти банки пытаются вести в России операции по предоставлению кредитов для покупки объектов недвижимости (Ипотечный акционерный банк, Сибирский ипотечный банк и др.);
• земельные: такого рода банки помогают проводить операции по покупке и продаже земли, а также обслуживают сельскохозяйственные предприятия (Нижегородский земельный банк, Межрегиональный земельный банк и др.);
• инновационные: эти банки стремятся вкладывать существенную долю своих средств в кредитование тех новых производств, которые имеют хорошие шансы на быстрое развитие и повышенный уровень доходности (Инкомбанк, Инновационный банк экономического сотрудничества и др.);
• торговые: они созданы, как правило, крупными торговыми фирмами и специализируются на их обслуживании (Европейский торговый банк, Внешторгбанк и др.);
• залоговые: эти банки ведут операции по кредитованию под залог, то есть под имущество заемщика, которое передается им в распоряжение как гарантия возврата кредита (РЭМ-банк и др.);
• Конверсионные: их целью является поддержка тех проектов конверсии военных заводов в гражданские, которые сулят высокую доходность (Конверсбанк и др.);
• Трастовые: такого рода банки зарабатывают деньги на оказании услуг клиентам по управлению их свободными денежными средствами (Мострастбанк и др.).

     И это еще не все разновидности  банков, которые уже существуют в  России, хотя система коммерческих частных банков реально развивается  только с начала 90-х годов.

3.3 Современное состояние и направления  дальнейшего развития банковской  системы РФ

     Интенсивное развитие банковской системы России, происходившее в последнее десятилетие, определялось процессом трансформации  плановой экономики в рыночную.

     Банковский  сектор в Российской Федерации функционирует  на принципах рынка. Как свидетельствуют  результаты оценки финансового сектора  Российской Федерации, проведенной  миссией Международного валютного  фонда и Всемирного банка в 2002-2003 годах, целый ряд компонентов  нормативного регулирования банковской деятельности соответствует или  максимально приближен к международно признанным подходам.

     После финансово-экономического кризиса 1998 года банковский сектор развивается  на фоне в целом позитивной макроэкономической ситуации в стране, обусловленной  в том числе благоприятными условиями  внешней торговли. Растут производство товаров и услуг, реальные доходы населения, повышается инвестиционная активность.

     Динамика  основных параметров, характеризующих  состояние банковского сектора  в 2002-2004 годах, свидетельствует о  закреплении тенденции развития банковского сектора. Высокими темпами  увеличиваются активы и капитал  кредитных организаций, расширяется  их ресурсная база, особенно за счет привлечения средств населения. Рост доверия к банкам со стороны  кредиторов и вкладчиков является одним  из наиболее важных признаков российского  банковского сектора в этот период.

     Деятельность  кредитных организаций в большей  степени ориентируется на потребности  реальной экономики. Сохраняется устойчивая тенденция роста кредитных вложений, согласно отчетности кредитных организаций  качество их кредитных портфелей  остается в основном удовлетворительным. На рынке банковских услуг отмечается определенное развитие конкурентной борьбы, особенно за вклады физических лиц. В  результате доля Сберегательного банка  Российской Федерации (Сбербанка России) в привлеченных банковским сектором во вклады (депозиты) средств физических лиц имеет тенденцию к снижению.

     Повышаются  финансовые результаты деятельности кредитных  организаций. За 2004 год прибыль банковского  сектора составила 177,9 млрд.рублей, за 2003 и 2002 годы – соответственно 128,4 млрд.руб. и 93 млрд.рублей.

     В то же время потенциал развития банковского  сектора не исчерпан. Правительство  Российской Федерации и Банк России исходят из того, что банковский сектор может и должен играть в  экономике более значимую роль.

     Приоритетом государственной социально-экономической  политики является обеспечение высоких  и устойчивых темпов экономического роста. Повышение роли банковского  сектора в экономике является одной из важнейших задач государства. Динамика решения задач развития банковского сектора будет в  значительной степени зависеть от состояния  правовой среды, инвестиционного и  делового климата, налоговых условий, совершенствования регулирования  банковской деятельности и системы  банковского надзора, эффективности  функционирования системы страхования  вкладов.