Следующей функцией банков можно смело назвать  кредитование предприятий, государства  и населения. В современных условиях развития предпринимательства, малого и среднего бизнеса, это очень  важная и актуальная функция. Так  как для развития частного бизнеса, в развивающейся рыночной экономике, требуется значительные финансовые вложения, которые можно получить либо через банк, либо путем получения  иностранных инвестиций. Банк выступает  в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет банковских кредитов осуществляется финансирование промышленности, сельского  хозяйства, торговли, а также обеспечивается расширение производства.

     Банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного  потребления, способствуя, тем самым, росту их уровня жизни. И, наконец, так  как государственные расходы  не всегда покрываются доходами, банки  кредитуют финансовую деятельность правительства.

     Третья  функция банков - это функция регулирования  денежного оборота. Банки выступают  центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйствующих  субъектов. Благодаря системе расчетов, банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого человека, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.

     Следующая функция банков - это посредническая функция, в соответствии с которой  деятельность банков понимается как  посредника в платежах. Через банки  проходят платежи предприятий, организаций  и населения. Совершая по их поручению  платежи, этим самым банк выполняет  посредническую миссию. В руках банков эта функция становится значительно  шире, чем элементарная посредническая деятельность. Банк может аккумулировать небольшие размеры временно свободных  денежных средств многих клиентов и  суммировав их, направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Также банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики  какого-либо региона, или перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Так как банки  находятся в центре экономической  жизни, они получают возможность  изменять размер, сроки и направления  капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства.

     Также имея лицензию Центрального банка на осуществление банковских операций, банки вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, подтверждающими привлечение средств во вклады и на банковские счета. С иными ценными бумагами, операции с которыми не требуют специальной лицензии, банки вправе также осуществлять доверительное управление по договору с физическими и юридическими лицами.

     Банки выполняют и информационно-консультативную  функцию. Они оказывают консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска  и обращения ценных бумаг, котировке  валют и акций. Банки информируют  клиентов и население об изменениях финансового состояния в экономике  страны, изменениях процентных ставок и проблем на валютном рынке. Зачастую информацией такого рода владеют только банки и узнать об этом возможно только потому, что банки выполняют информационную функцию.

     Банк  может размещать свои ресурсы  в ценные бумаги от своего имени, тогда  все риски, связанные с таким  размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных  ценных бумаг относятся за счет акционеров банка.

     Отдельными  функциями наделен Центральный  банк. Центробанк - это эмиссионный  банк, то есть, он наделен правом эмиссии  денежных знаков в обращение. Характерными для Центрального банка являются следующие функции:

• эмиссия и контроль денежного обращения;
• функция резервного центра банков;
• управление государственным долгом;
• пополнение госбюджета;
• выполнение роли “кредитора” последней инстанции “банка - банков”;
• контроль и воздействие на коммерческие банки.

     Дать  определение функциям банка можно  примерно такое: различные виды операций банков с деньгами и ценными бумагами, оказание финансовых услуг правительству, предприятиям, гражданам, а также  другим банкам.

 

2 Банковская система

2.1 Понятие и содержание банковской системы

 

     Под банковской системой понимается строго определенная законом структура  специализированных организаций особого  рода, действующих в сфере финансов и денежно-кредитных отношений  и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности. В единую банковскую систему, таким  образом, включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства  иностранных банков.

     В настоящее время несколько расширяется  понятие банковской системы, и в  широком смысле этого слова она  включает не только банки, но и сопутствующие  кредитные организации, которые  позволяют банкам более эффективно выполнять свои функции, в частности, союзы и ассоциации банков, банковскую инфраструктуру и банковский рынок.

     В соответствии с регламентацией и  лицензированием банковскую систему  разделяют на: универсальную и  специализированную.

     В универсальной системе коммерческие банки обладают возможностью выполнять  все виды кредитно-финансовых услуг.

     В специализированной системе разные коммерческие банки ориентированы  на выполнение относительно узкого круга  операций.

     В чистом виде ни одной из систем не существует, так как каждая имеет свои преимущества и недостатки. В то же время страной, максимально приближенной к универсальной  системе, является Германия, а страной  со специализированной банковской системой — США.

     При специализированной банковской системе  преимуществом выступает возможность  более качественного проведения данной операции: клиенты, обращающиеся в банк, также рассчитывают на получение  только данной услуги, как правило, стоимость таких услуг может  быть ниже, чем в универсальном  банке. В то же время эти банки  более рисковые, так как не происходит диверсификации (разнообразия) операций, например, кризис в отрасли (при отраслевой специализации) может привести к банкротству такого банка. При универсализации теряются преимущества специализации как таковой, но при этом значительно уменьшается риск потерь и соответственно увеличивается финансовая устойчивость таких банков. Кроме того, в современных условиях, когда клиенты тесно связаны с банковским обслуживанием (получение заработной платы, оплата платежей, проведение расчетов, получение кредитов), они выбирают универсальный банк, где можно сразу получить весь комплекс необходимых услуг. В силу этого в последние десятилетия наметилась тенденция к постепенному переходу от специализированной банковской системы к универсальной, примером чего является банковская система Японии и Австралии.

     Дальнейшее  развитие кредита и банков проявляется  в расширении, обобществлении финансово-кредитных  учреждений, появлении новых задач  и функций банковской системы. Если на этапе становления она выполняла  роль вытеснения ростовщического кредита  путем возрастающего привлечения  денежных средств всех экономических  агентов, как предприятий, населения, так и государства, то в последующем  ее роль существенно изменилась. Современная  банковская система выполняет функции  не только аккумуляции и мобилизации  денежных средств, но и их размещения. Постепенно банковская система превратилась во всесильного монополиста, распоряжающегося почти всем денежным капиталом, в  силу чего появилась и расширяется  функция посредника в проведении платежей. Развитие безналичного обращения  приводит к тому, что основой всех расчетов, проводимых в стране, становится банковская система. Расширился перечень операций, проводимых банками. Однако особая роль именно банковской системы  в целом заключается в ее воздействии  на социально-экономические процессы, происходящие в стране. При помощи денежно-кредитных рычагов, умело  поддерживая стабильность функционирования денежного обращения, банковская система способна регулировать экономику страны.

2.2 Структура банковской системы

 

     В организационном плане банковская система может быть как одноуровневой (однозвенной), так и двухуровневой (двухзвенной).

     При одноуровневой системе центральный  банк и коммерческие банки находятся  на одном уровне, выступая равноправными  агентами или отделениями центрального банка. Такая банковская система встречается в странах со слаборазвитой экономикой или странах с тоталитарным режимом. Она была характерна для СССР, когда имеющиеся три банка (Центральный банк, Стройбанк и Внешторгбанк) и сберегательные кассы находились на одном уровне и различались только целями и функциями.

     Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний и нижний уровни. На верхнем, первом уровне находится  центральный банк, выступающий в  роли организатора и контролера денежного  обращения в стране, на втором —  самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие банки. Схематично двухуровневая система выглядит следующим образом:

                            

Рисунок 1- Двухуровневая банковская система

     Такая система характерна для развитых стран с большим количеством  коммерческих банков и обладающим отличным статусом центральным банком.

     Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве элемента включает банки, как денежно-кредитные институты. Вместе с тем это не следует  понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущности ее элементов. Сущность банковской системы не только в сложении отдельных элементов, но и их взаимосвязь, взаимодействие.

     Практика  знает несколько типов банковской системы:

• распределительная централизованная банковская система;
• рыночная банковская система;
• система переходного периода.

     Различия  между двумя типами системы представлены в таблице 1.

     Таблица1 - Различия между распределительной и рыночной банковскими системами

 

     В противоположность распределительной  системе банковская система рыночного  типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве существует множественность банков с децентрализованной системой управления. 

     Элементы, образующие банковскую систему, имеют  различные в рамках данной системы  цели, задачи, функции, полномочия и  ответственность, т. е. имеют различный  статус. Но при этом они действуют  в одной и той же сфере общественных отношений — сфере финансов и  денежно-кредитного обращения, имеют  единый предмет и метод регулирования.

     Структурные элементы банковской системы могут  быть классифицированы по различным  признакам. Так, по наличию государственно-властных полномочий выделяются: центральный  банк, как банк, имеющий государственно-властные полномочия, и кредитные организации, филиалы и представительства  иностранных банков, таких полномочий не имеющие. Организации, входящие в  банковскую систему, могут иметь  статус юридического лица (центральный  банк, коммерческие и иностранные  банки) или не иметь такого статуса (структурные подразделения, территориальные  учреждения центрального банка, представительства  и филиалы отечественных и  зарубежных банков).

     По  месту регистрации банки подразделяются на отечественные (национальные банки) и иностранные.

     Центральное место в банковской системе занимает центральный банк, который помимо общих для всех кредитных организаций  банковских операций выполняет ряд  несвойственных им функций: является главным  банком страны, выступает эмиссионным  центром, проводит денежно-кредитную  и валютную политику, осуществляет контроль и надзор за коммерческими  банками.

     Следующим элементом банковской системы являются кредитные организации, существующие в форме банков и тех небанковских кредитных организаций, которые  составляют инфраструктуру банковской системы. В свою очередь коммерческие банки, как было сказано ранее, подразделяются на: специализированные и универсальные.

     К специализированным банкам относят:

• ипотечные банки, которые специализируются на выдаче кредитов под залог недвижимости на приобретение недвижимости (ипотечных кредитов). Особенностью этих банков является то, что они являются банками долгосрочного кредита, т. е. выдают их на срок от 10 лет и выше (средний срок ипотечного кредита от 20 лет). Для предоставления таких кредитов банк должен обладать долгосрочными ресурсами, в качестве которых выступают собственный капитал банка и привлечены средства, формирующиеся путем выпуска и реализации долгосрочных ипотечных облигаций. Чаще всего такие банки не принимают вклады населения. Последние десятилетия источником ресурсов для таких банков выступает секьюритизация (оформление кредитов в виде ценных бумаг и реализация последних на рынке), что позволяет банкам не только снижать риск операций, а следовательно, снижать проценты по кредитам, но и расширять объемы выдаваемых кредитов;
• инвестиционные банки, основными операциями которых являются операции с ценными бумагами. Различают инвестиционные банки первого типа, характерные для стран с развитым рынком ценных бумаг (например США), и инвестиционные банки второго типа, характерные для стран с недостаточно развитым рынком ценных бумаг (Италия). Инвестиционные банки первого типа выполняют разнообразные операции, связанные только с ценными бумагами—формируют капитал за счет выпуска акций и облигаций, размещают полученные денежные средства в корпоративные, реже государственные ценные бумаги, выступают посредниками на рынке ценных бумаг, выполняют функции андеррайтера при первичном размещении ценных бумаг клиентов. Таким банкам запрещено принимать вклады населения, что связано как с долгосрочностью вложений этих банков, так и с высокой рискованностью проводимых операций.