Банковская система и банковское дело.Доходы коммерческих банков

        Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей, главным образом промышленности, торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале. Развитие этого звена кредитной системы характерно для современного рыночного хозяйства. В отличие от коммерческих банков инвестиционные банки мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций, а также получения кредитов от коммерческих банков. Вместе с тем они играют активную роль в выпуске и размещении акций промышленных и других компаний.

        Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости — земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг — закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Клиентами ипотечных банков являются фермеры, население, а в ряде случаев — предприниматели.

Ипотечный кредит фермеры обычно берут для  покупки земли с целью расширения хозяйства. Частично ипотечные ссуды используются для покупки машин, удобрений и других средств производства.

        Получение ипотечных ссуд (например, в США) по-разному влияет на различные группы фермеров. Если крупные фермеры используют полученные ссуды для расширения своих земельных владений и ферм, то на мелких фермеров ипотечная задолженность оказывает пагубное действие и способствует их разорению. Общая сумма ипотечного кредита значительно превышает ипотечную задолженность фермеров, включая ипотечные ссуды под городскую недвижимость.

        Ипотечный кредит предоставляется  в США различными видами банков (коммерческими, сберегательными), а также страховыми компаниями, ссудо-сберегательными ассоциациями.

Специализированные банковские учреждения включают банки, специально занимающиеся определенным видом кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Банковская система. 

2.1. Виды банков. Банковская инфраструктура 

        На практике многообразие банков в зависимости от того или  иного критерия классифицируют следующим  образом.

        По  форме собственности выделяют — государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки, а также иностранные. Государственная форма собственности (капитал банка принадлежит государству) чаще всего относится к центральным банкам. Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными. По законодательству большинства стран на национальных рынках допускается функционирование иностранных банков и банков со смешанным капиталом.

        По  правовой форме организации банки делятся на общества открытого и закрытого типов. По экспертным оценкам, к концу 1995 г. в России в режиме закрытых форм работало примерно 60% коммерческих банков. Разрешена деятельность иностранных банков и банков с российским и иностранным совместным капиталом.

        По  функциональному  назначению банки разделяют на эмиссионные, депозитные, коммерческие. Эмиссионными являются все центральные банки, их классическая операция — выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Прием вкладов служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, разрешенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго уровня банковской системы рыночного хозяйства.

        По  характеру выполняемых  операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их

деятельности, как физических, так и юридических  лиц. В числе специализированных   банков  — банки   специализирующиеся    на

внешнеэкономических операциях, ипотечные, сберегательные, инвестиционные и другие. В отличие  от универсальных банков специализированные выполняют определенные виды операций.

        По  обслуживаемым отраслям деятельности различают банки многоотраслевые и обслуживающие одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

        По  числу филиалов банки разделяют на бесфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ.

По  сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо Местный регион, относятся и муниципальные банки.

        По  масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения. В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся ссудно-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.

        По  размерам капиталов группируют коммерческие банки. В Российской Федерации — до 100 млн. руб.; от 100 до 500 млн. руб.; от 500 до 1 млрд. руб.; от 1 до 5 млрд. руб.; от 5 млрд. руб. Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом, поскольку у мелких структур больше проблем с ликвидностью’ и развитием операций.

        В банковской системе  действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки). Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ, выполняют другие операции, вытекающие из их статуса как банка. Некоторые кредитные организации (не банки), не имеющие статуса банка, выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от Центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности.

        В целом современная  кредитно-финансовая система состоит из банков следующих основных видов центральные (эмиссионные);

• коммерческие (депозитные);

• инвестиционные (размещение ценных бумаг);

• сберегательные (работающие с широким кругом лиц);

• ипотечные (выдающие долгосрочные ссуды под залог);

• клиринг-банки (члены расчетной палаты, входящие в национальную систему взаимного  расчета по чекам);

• банки-консорциумы (специализированные банки, акционерами  которых являются в равных долях  несколько других банков; как правило, создаются для проведения крупномасштабных финансовых операций);

• кооперативные  банки (созданные товаропроизводителями  на долевых паях для удовлетворения взаимных потребностей в кредите);

• банки-корреспонденты (состоящие в деловых отношениях с другими банками и выполняющие  по их поручениям определенные финансовые операции);

• торговые банки (специализирующиеся на финансировании международной торговли и обладающие большим количеством информации о стране, с которой имеют дело; в настоящее время действуют как эмитенты акций, облигаций, привлекая кредиты, акционерный капитал, работая с векселями и иностранной валютой; выступающие как консультанты компаний; некоторые торговые банки проводят операции с драгоценными металлами);

• банки-учредители (владеющие контрольным пакетом  акций других банков, контролирующие их деятельность);

• банки  банков (центральные банки, контролирующие деятельность других банков, финансово-кредитных  институтов и выполняющие по отношению  к ним роль банка, выдающего ссуды и хранящего депозиты, резервы);

• банки-гаранты (поручающиеся за своих клиентов, выдают платежные гарантии по поручению за счет клиентов, обеспечивают и другие договорные обязательства: возвращают авансы, выполняют условия торговли или контрактов и т.д.);

• банкирские дома (частные банковские предприятия, объединенные в товарищества с ограниченной ответственностью; часто преобразуются в акционерные банки; учредители — банкиры или группы банкиров).

Успешную  деятельность кредитных институтов обеспечивают дополнительные учреждения — элементы банковской системы, входящие в общую банковскую инфраструктуру. Это различного рода предприятия, агентства  и службы, поддерживающие жизнедеятельность банков.

        Банковская инфраструктура включает средства связи и коммуникации, а также обеспечение: информационное (для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для  консультирования предприятий и  населения, управления имуществом клиента), методическое (унифицированные методики, положения и т.д.), научное (наличие специализированных научных центров и аналитических подразделений, осуществляющих исследования рынка банковских услуг, эффективность банковских операций и др.), кадровое (сеть специальных учебных заведений, в которых подготавливаются и повышают квалификацию кадры финансово-банковского профиля).

        Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую Деятельность. Банковская система не может существовать без банковского  рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. 

2.2. Банковские операции 

        Операции  центральных банков. Центральный банк осуществляет свои функции через банковские операции: пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными — операции по их размещению. К основным пассивным операциям центральных банков относятся эмиссия банкнот, прием вкладов коммерческих банков и казначейства, операции по образованию собственного капитала. Главным источником ресурсов центрального банка в большинстве стран является эмиссия банкнот (на ее долю приходится от 40 до 85% всех пассивов). Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции центрального банка «Эмиссия банкнот. зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота. В этом смысле активные операции ЦБ первичны по отношению к пассивным.

        К основным активным операциям  центральных банков относятся учетно-ссудные  операции, вложения в ценные бумаги, операции с золотом и иностранной  валютой. Учетно-ссудные операции разделяют  на два вида: учетные операции и  краткосрочные ссуды государству  и банкам. Учетные операции —  это покупка центральным банком векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так  как при этом происходит вторичный  учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Учет казначейских векселей служит в большинстве развитых стран главным инструментом краткосрочного кредитования государства для покрытия временных кассовых разрывов (т.е. временных разрывов между текущим поступлением доходов и расходами госбюджета). Другим методом покрытия кассовых разрывов могут быть прямые банковские ссуды правительству сроком не более одного года.

Вложения  в ценные бумаги могут осуществляться центральным банком с различными целями. Во-первых, покупка ими государственных  облигаций в развитых странах  служит главной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. Прямое кредитование государства, т.е. предоставление банковской ссуды, для финансирования бюджетного дефицита в этих странах практически отсутствует. В портфеле ЦБ обычно находится очень незначительная часть государственных ценных бумаг. Основным кредитором государства выступают не центральные, а коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, компании, население.