Банковская система государства и принципы ее построения. Современная банковская система РФ

В России в систему управления Центрального банка входят более 80 национальных банков и главных управлений ЦБ, которые не обладают автономией. В ряде стран центральные банки  подчиняются непосредственно исполнительной власти – правительству.

Вторым уровнем денежно-кредитного хозяйства, как уже отмечалось, являются коммерческие банки и другие финансово-кредитные  учреждения. Они занимаются аккумуляцией свободных денежных ресурсов в форме  депозитов, ведением текущих счетов и всех видов расчетов между соответствующими хозяйственными субъектами, являющимися  их клиентами. Остановимся на важнейших  принципах и функциях коммерческих банков.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это  означает, что коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится  к срокам тех и других.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность, является экономическая самостоятельность  коммерческих банков, подразумевающая  и экономическую ответственность  за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность  предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и  привлеченными ресурсами, свободный  выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается  в рыночном характере взаимоотношения  коммерческого банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев  прибыльности риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка состоит  в регулировании его деятельности косвенными экономическими методами. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов.

Коммерческие банки –  основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все  виды банковских операций. Исторически  сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление  расчетов между ними. Коммерческие банки создаются на паевых или  акционерных началах и могут  различаться: по способу формирования уставного капитала, по специализации, по территории деятельности, видам  совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные  и привлеченные.

Кроме банков, перемещение  денежных средств на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые  компании, брокерские, дилерские фирмы  и т.д. Но банки как субъекты финансового  риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные  долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают  в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных  долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга  перед юридическими и физическими  лицами, например при помещении средств  клиентов на счета и во вклады, при  выпуске депозитных сертификатов и  т.п. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных  акций. Фиксированные по сумме долга  обязательства несут в себе наибольший риск для посредников, поскольку  должны быть оплачены в полной сумме  независимо от рыночной конъюнктуры, в  то время как инвестиционная компания все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

Рис. 1.1. Структура банковской системы России

1.2 Характеристика основных элементов  банковской системы России.

Кредитная организация – это юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ  (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные  настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности  как хозяйственное общество.

Небанковская  кредитная организация – это  кредитная организация, имеющая  право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, Банк России в настоящее время выделил три типа небанковских кредитных организаций:

- расчетные

- депозитно-кредитные

- небанковские  кредитные организации инкассации

Среди коммерческих банков необходимо выделить специализированные, деятельность которых имеет относительно узкопрофильный характер. К таким банкам относятся инвестиционные сберегательные, ипотечные, внешнеторговые и другие.

Инвестиционные  банки — специальные кредитные  институты мобилизующие долгосрочный ссудный капитал и представляющие его заемщикам (предпринимателям и  государству) посредством выпуска  и размещения облигаций и других видов заемных обязательств. Помимо осуществления посреднических функций  между заемщиками и инвесторами  инвестиционные банки выступают  в роли гарантов эмиссий ценных бумаг  и организаторов их рынка, что  позволят им покупать и продавать  крупные пакеты акций и облигаций  за свой счет, а также предоставлять  кредиты для приобретения ценных бумаг.

К инвестиционным банкам примыкают инвестиционные компании, которые аккумулируют денежные ресурсы  частных инвесторов путем эмиссии  собственных ценных бумаг и помещают их в акции и облигации предприятий  как в своей стране, так и  за рубежом. Занимая промежуточное  положение между заемщиками и  инвесторами, они в противоположность  инвестиционным банкам полностью выражают интересы инвесторов. Основной их целью является получение не столько процента, сколько прибыли на вложенный капитал. В отличие от холдинг-компаний они не контролируют деятельность корпораций.

Сберегательные  учреждения (сберегательные банки и  кассы) разновидность кредитных  учреждений, специализирующихся на привлечении  денежных сбережений и временно свободных  средств населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются  проценты. При этом использование  привлеченных ресурсов регламентируется законодательством страны и направляется на обеспечение интересов вкладчиков. Они являются также учреждениями по обеспечению безналичных расчетов и кассового обслуживания населения, кредитования потребительских нужд граждан. Сберегательные банки ведут  счета по сберегательным книжкам, могут  выдавать чековые книжки, предоставлять  частные ссуды. Функционируют в  форме сберегательных касс, ссудно-сберегательных ассоциаций, взаимно-сберегательных банков, кредитных союзов. Сберегательные банки  участвуют в размещении и реализации государственных ценных бумаг, в  том числе в их покупке у  владельцев за счет привлекаемых ресурсов. Они действуют в пределах конкретных территорий, под контролем местных  органов власти и под их гарантии. Сберегательные банки воздерживаются от вложения средств в рискованные  кредитные операции. В России широкая  сеть таких учреждений имеет тенденцию  к укрупнению за счет объединения  мелких банков и касс, превращению  их в коммерческие банки универсального типа. В таком виде они являются центром сосредоточения денежных ресурсов и важнейшим средством накопления денежных масс государством, направляемых на решение важных народнохозяйственных задач. В большинстве государств мира Сберегательные банки — это  учреждения, в которых аккумулируется внутренняя задолженность населению, так называемый государственный  долг.

Ипотечные банки — кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества  — земли и строений. Ресурсами  ипотечных банков являются собственные  ипотечные облигации. Ссуды используются для строительства жилых домов  и других сооружений, расширения производственных мощностей предприятий. За предоставленную  ссуду взимается процент. В случае неуплаты задолженности в срок недвижимость переходит либо к другому собственнику, либо в собственность банка. Постепенно ипотечные банки переходят к  страховым компаниям, коммерческим и сберегательным банкам и правительственным  кредитным учреждениям.

Особое  место занимают внешнеторговые, или  экспортно-импортные банки, которые  призваны осуществлять кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов. Основная их задача заключается в поощрении  экспорта в целях стимулирования экономического роста. Они гарантируют  и учитывают векселя по экспортным кредитам, предоставленным частными банками, участвуют вместе с ними в среднесрочном и долгосрочном кредитовании экспорта машин и оборудования.

По принадлежности капитала все действующие в Российской Федерации банки можно разделить  на три группы:

- банки,  основанные на частной собственности

- банки  с государственным участием

- банки  с участием иностранного капитала

В группе частных банков можно выделить банки, контролируемые одним собственником  или группой связанных между  собой собственников, и банки  с диверсифицированной структурой собственности. Для первой подгруппы характерны устойчиво высокая доля в кредитном портфеле крупных кредитов, приходящихся на одного заемщика, и предоставление значительной части кредитов заемщикам, связанным с банком-кредитором. Банки второй подгруппы ориентированы на обслуживание широких групп рыночных клиентов, имеют диверсифицированную структуру услуг и ведут активную маркетинговую политику. В зависимости от размера частные банки подразделяются на крупные, средние и малые.

Банки с  государственным участием – это  банки, в капитале которых участвуют  организации, представляющие государство. По оценке Банка России, в 2011 г.  функционирует  27 банков, контролируемых государством, их доля в совокупном капитале – 47,3%. В настоящее время в Российской Федерации не существует специального законодательства, регулирующего создание и деятельность кредитных организаций  с государственным участием. Формы  и порядок участия федерального имущества в уставных капиталах  кредитных организаций определяются отдельными для каждого банка  федеральными законами.

Банк  России в настоящее время владеет  контрольным пакетом акций крупнейшего  российского банка – Сберегательного  банка РФ (Сбербанка России). РФФИ имеет контрольные пакеты Российского  банка развития и Российского  экспортно-импортного банка (Росэксимбанка). В 18 кредитных организациях контрольные  пакеты акций принадлежат органам  исполнительной власти и государственным  унитарным организациям. К числу  этих кредитных организаций относятся  Банк внешней торговли РФ (Внешторгбанк России). Российский сельскохозяйственный банк (Россельхозбанк), Всероссийский  банк развития регионов и др. Крупнейшим банком, контролируемым исполнительными  органами субъекта РФ, является банк Москвы. Группа банков с государственным  участием занимает заметную долю банковского рынка, в не входят два самых крупных банка страны: Сбербанк России и ВТБ.