Развитие банковской системы в XIX – XX веках

В 1863 г. был утвержден устав "Общества Взаимного Кредита" в Санкт-Петербурге, "Акционерного коммерческого банка" и устав первого земельного учреждения, которое было основано на принципе взаимности - "Херсонского Земельного Банка". В 1866 г. был выработан и  утвержден устав "Общества Поземельного Кредита", а в 1871 г. - устав "Акционерного Харьковского Земельного Банка".

Период  с 1862 по 1872 гг. считается временем беспрерывного  исторического развития банковского  дела в России. В этот период зародилось 33 акционерных банка, 11 акционерных  земельных банков, а 1873 г. функционировало 222 городских общественных банка. Внезапное появление такой массы кредитных учреждений привело к превышению в действительной их потребности, в силу чего многие из них уклонились от основной своей цели и увлеклись различными спекулятивными операциями, которые привели к краху самих банков, например, к краху Московского ссудного банка.

С 1866 г. было заметно стремление правительства  развивать дело мелкого кредита  для чего были учреждены Ссудо-Сберегательные Товарищества, а в 1883 г. был учрежден устав Сельских банков. Однако, несмотря на все эти мероприятия, сельскому  населению было трудно воспользоваться  предоставленным кредитом в лице этих кредитных учреждений. Для усовершенствования этого вопроса в 1883 г. правительство  выработало устав и положение  Крестьянских Поземельных Банков, а  в 1885 г. были учреждены Государственные Дворянские Земельные Банки. Государственные Дворянские Земельные Банки были учреждены с целью дать возможность дворянам выйти из их "стеснительного положения" и обремененного долгами хозяйства. Все существующие тогда банки делились на государственные, общественные и частные. И можно привести следующую их классификацию. 

Государственные: 
1."Государственная Комиссия Погашения Долгов"; 
2."Государственный Банк", его конторы и временные отделения; 
3."Государственный Дворянский Земельный Банк"; 
4."Крестьянский Поземельный Банк"; 
5. "Сохранные Казны"; 
6. "Ссудные Казны". 
Общественные: 
1. Городские Общественные Банки; 
2. Общественные банки и ссудо-сберегательные кассы волостных и сельских обществ; 
3. Сословные банки. 
Частные: 
1. Акционерные Коммерческие Банки; 
2. Общества взаимного кредита 
3. Акционерные земельные банки; 
4. Общества взаимного поземельного кредита и городские кредитные общества; 
5. Ссудо-Сберегательные Товарищества. 

Наиболее  развитой формой банков в то время  были Акционерные Коммерческие Банки, которые появились в России с 60-х гг. XIX века.  
Состав, устройство и порядок их деятельности определялись частыми уставами. Число учредителей такого банка должно было быть не менее пяти человек. Половина складочного капитала должна была быть внесена при подписке на акции, а остальная половина в течение шести месяцев после открытия подписки.Банки имели право открывать свои отделения, где им кажется нужным. Складочный капитал должен был быть не менее 500 тыс. руб. и образовываться выпуском акций номиналом не ниже 250 руб. каждая. Акции общества могли быть как именными, так и на предъявителя. Они принимались в залог во всех присутственных местах и казенных учреждениях по ценам, которые были установлены министром финансов. 
К операциям банка относились:

- учет и переучет всяких векселей и других обязательств, сроком к платежу не более 9 месяцев;

- выдача ссуд и кредитов сроком не более 9 месяцев под залог государственных процентных бумаг, паев, акций, по коносаментам и квитанциям железных дорог, пароходств и транспортных контор;

- получение платежей по векселям и другим срочным документам, передаваемых банку;

- производство платежей в России и за границей;

- перевод денег во все места, где находятся отделения банка, его корреспонденты, выдача векселей, переводных билетов и кредитов на местах как внутри страны, так и за границей;

- покупка и продажа за счет третьих лиц всякого рода государственных бумаг, паев, акций и облигаций;

- покупка и продажа за свой счет и по поручению драгоценных металлов в слитках, монетах и т.п.

Одними  из первых таких банков были следующие. 
"Санкт-Петербургский Коммерческий Банк", учрежденный в 1864 г. Его основной капитал составлял 8 млн. руб. Правление банка находилось в Санкт-Петербурге, а отделения - в Москве, Ростове-на-Дону, Нижнем Новгороде. "Киевский Частный Коммерческий Банк", который был организован в 1868 г. Складочный капитал банка составлял 2,5 млн. руб. Кроме обычных операций, производимых банками, он выдавал ссуды и авансы под сахар, хлеб и другие товары, для чего банк имеет специальные "Товарные отделения". В 1870 г. был основан "Нижегородский Купеческий Банк". Его основной капитал был свыше 1/2 мил. руб. Утвержденный на акционерных началах, он был разделен на 120 паев, по 5 тыс. руб. каждый. Этот банк выдавал ссуды под процентные бумаги и товары, покупал и продавал бумаги, принимал денежные переводы во всех городах России. 
"Русский для Внешней Торговли Банк" был основан в 1871 г. с капиталом в 30 млн. руб. Киевское его отделение наряду с другими операциями принимало так-же поручения на покупку и продажу сахара, хлеба и других товаров, а также по экспорту сахара за границу. Обороты банка в 1907 г. достигли суммы в 30 942 286 952,91 руб.

В дореволюционной  истории банковской системы России ключевую роль играл Государственный  банк Российской Империи, основанный в 1860 г. в процессе реорганизации российской банковской системы. Его создание происходило  в условиях вступления России в капитализм и было первой из “великих реформ”, проведенных в стране Императором  Александром II. Значительное государственное  вмешательство в развитие экономики, вызванное особенностями экономического развития России, обусловило генезис  Государственного банка как органа экономической политики правительства.

Государственный банк являлся банком краткосрочного коммерческого кредита и согласно уставу был учрежден “для оживления  торговых оборотов и упрочения денежной кредитной системы”. В его функции  входили учет векселей и других срочных  правительственных и общественных процентных бумаг и иностранных  тратт, покупка и продажа золота и серебра, получение платежей по векселям и другим срочным денежным документам в счет доверителей, прием  вкладов, выдача ссуд и покупка государственных  бумаг за свой счет.

В деятельности Государственного банка Российской империи можно выделить два периода. В течение первого (с 1860 г. по 1894 г.) он являлся в значительной степени  вспомогательным учреждением Министерства финансов. Большую часть ресурсов Госбанка в это время поглощало  прямое и косвенное финансирование казны. На него возлагались функции, относившиеся к аппарату Министерства финансов: проведение выкупной операции и все делопроизводство по ней, поддержание  государственных ипотечных банков и так далее. До 1887 г. Госбанк осуществлял  ликвидацию счетов дореформенных банков. Все ликвидационные операции должны были производиться за счет Государственного казначейства, которое являлось должником  этих банков. Но поскольку в условиях бюджетного дефицита казначейство было не в состоянии предоставлять  необходимые для этого средства, Госбанк ежегодно вплоть до 1872 г. направлял  на эти цели значительную часть своей  коммерческой прибыли. Ликвидация государственного долга Госбанку произошла уже  во второй период его деятельности - в 1901 году. На протяжении всего дореволюционного периода деятельности Госбанк в  качестве органа экономической политики правительства участвовал в создании, а затем и в поддержании  коммерческих банков, в том числе  за счет неуставных ссуд. Банки-банкроты субсидировались им и финансировались, принимались в собственность  или управление для последующей  продажи.

С начала 80-х годов XIX века Госбанк готовил  денежную реформу, которая началась в 1895 г. и закончилась в 1898 г. введением  в России золотого монометаллизма. В ходе этой же реформы Госбанк  получил эмиссионное право.

С принятием  в 1894 г. нового устава начался второй период в деятельности Госбанка. После  денежного кризиса 1905-06 гг., вызванного Русско-японской войной и революцией, началась трансформация Госбанка в  банк банков. Накануне первой мировой  войны Госбанк стал одним из влиятельнейших европейских кредитных учреждений. Он имел огромный золотой запас, коэффициент которого, за исключением кризисного 1906 г., не опускался ниже 93%, а в среднем был выше 100%. Госбанк осуществлял регулирование денежного обращения и валютных расчетов России и через коммерческие банки принимал активное участие в кредитовании промышленности и торговли.

Во время  первой мировой войны деятельность Госбанка была направлена в основном на ее финансирование. Большая часть  его активов накануне Октябрьской  революции 1917 г. состояла из обязательств казначейства и ссуд под процентные бумаги. Золотой запас банка за это время сократился с 1604 млн. руб. (на 16 июня 1914 г.) до 1101 млн. руб. (на 8 октября 1917 г.). История дореволюционного Государственного банка закончилась 25 октября (7 ноября) 1917 года. С этого момента началась история Государственного банка  советского типа. 

                         Банковская система Советского государства

        25 октября (7 ноября) 1917 г. большевики захватили здание Государственного банка в Петрограде, но прошло еще два месяца, прежде чем они стали реально контролировать работу банка. Утром 14(27) декабря были захвачены петроградские коммерческие банки, а вечером того же дня ВЦИК принял Декрет о национализации банков. В соответствии с этим декретом в стране была введена государственная монополия на банковское дело. Частные кредитные учреждения были национализированы и слиты с Государственным банком, который месяц спустя стал называться Народным банком Российской Республики (позднее Народным банком РСФСР).

Формально до своего упразднения в 1920 г. Народный банк функционировал на основании устава 1894 г., в который был внесен ряд  изменений. Однако реально его деятельность регулировалась Декретами и Постановлениями  СНК, Постановлениями ВЦИК и ВСНХ и приказами по Наркомфину. Основной задачей банка была эмиссия бумажных денег. С осени 1918 г. Народный банк, находившийся в составе Наркомфина, стал финансировать народное хозяйство и заниматься сметно-бюджетной работой. Внедрение в период проведения политики военного коммунизма безденежных расчетов между государственными предприятиями и учреждениями привело к тому, что банк прекратил осуществление кредитных операций. Функции банка как расчетного центра также были сведены к минимуму, поскольку все расчеты велись с госбюджетом в порядке сметного финансирования предприятий и их доходы зачислялись на счета бюджета. Таким образом, в течение двух лет изменилась сама сущность Народного банка. Из банка он трансформировался в орган, который наряду с финансовыми органами обслуживал в основном бюджетные операции. Функционирование двух параллельных структур было нецелесообразным. Более того, само существование учреждения под названием Народный банк противоречило идее безденежного хозяйства, которое в то время пытались построить большевики. В результате 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен. Незначительное количество сохранившихся банковских операций стало осуществлять Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

В условиях проведения новой экономической  политики постановлениями ВЦИК и  СНК соответственно от 3 и 10 октября 1921 г. банк был восстановлен под названием  Государственный банк РСФСР. Он начал  свои операции 16 ноября 1921 года. В 1923 г. Государственный банк РСФСР был  преобразован в Государственный  банк СССР.

Согласно  Положению о Государственном  банке РСФСР, принятому ВЦИК 13 октября 1921 г., он являлся хозяйственной организацией, созданной "с целью способствовать кредитом и прочими банковыми  операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных к установлению правильного  денежного обращения". Он имел право  предоставлять кредиты промышленным и торговым предприятиям различных форм собственности, а также сельским хозяйствам и кустарям только "при условии обеспеченности их и экономической целесообразности". Госбанк находился в составе Наркомата финансов и подчинялся непосредственно Наркому финансов.

В ноябре 1921 г. Госбанку было предоставлено монопольное  право на проведение операций с валютой  и валютными ценностями. Он должен был также устанавливать официальный  курс на драгоценные металлы и  иностранную валюту, регулируя разрешенные  в 1922 г. частные сделки по купле-продаже  на бирже золота, серебра, иностранной  валюты, а также чеков и векселей, выписанных в иностранной валюте.

В 1922 г. и 1923 г. были проведены две деноминации, укрупнившие номинал совзнака - бумажного  денежного знака, выпускавшегося в  то время Наркомфином для покрытия бюджетного дефицита. Во время первой деноминации в обращение были выпущены денежные знаки, которые обменивались в соотношении один рубль выпуска 1922 г. на 10 тыс. руб. денежных знаков всех образцов, официально ходивших в то время в стране; во время второй деноминации денежные знаки образца 1923 г. обменивались на денежные знаки 1922 г. в соотношении 1:100.

11 октября  1922 г. Государственному банку  было предоставлено право выпуска  в обращение червонцев - банковских  билетов, и он превратился в  эмиссионный центр. С началом  эмиссии червонцев началась денежная  реформа, в результате которой  была прекращена галопирующая  послевоенная инфляция.

В течение 1922-24 гг. в обращении одновременно находились совзнак и червонец. Червонец был бумажным денежным знаком, основанным на золоте. Он приравнивался к 7,74232 г  чистого золота, т.е. к царской  монете достоинством 10 рублей. С 1923 г. осуществлялась чеканка золотых червонцев, которые  в основном использовались во внешней  торговле.