Комплекс сетевой защиты

 

8. 4. 3.  Определение цены  ПП 

Рассчитав текущие  затраты на разработку ПП (С), определим себестоимость одной копии ПП  (С1) по формуле: 

С1 = С/N+Зтир+Зсер,     (4.4) 

где  N –объем продаж в натуральном выражении;

Зтир и Зсер – затраты на тиражирование и  сервисное обслуживание в расчете  на одну копию. 

С1 = С/N+Зтир+Зсер = 4 936 220 / 7 130 + 70 + 50 = 692,3 + 70 + 50 = 812,3 руб. 

Прибыль ( П 1) определяем, исходя из предполагаемой рентабельности ПП: 

П1 = С1* Р/100,   (4.5) 

где Р - процент  предполагаемой рентабельности, (ориентировочно Р = 20 - 35%). 

П1 = С1* Р/100 = 812,3* 25/100 = 203,1 руб. 

Определяем оптовую  цену 1 копии ПП (Цо1) по следующей  формуле: 

Цо1 = С1+ П1     (4.6)  

Цо1 = С1+ П1 = 812,3 + 203,1 = 1015,4 руб. 

Затем рассчитывается цена продаж ПП ( Цпр): 

Ц пр = Цо 1+ НДС,                     (4.7)  

где НДС - налог  на добавленную стоимость в соответствии с действующей ставкой на данный вид продукции. С учетом НДС (20%) цена продаж будет равна: 

Ц пр = Цо 1+ НДС = 1015,4 * 120 % = 1218,5 руб. 

Цена на комплект аналогичной продукции Kaspersky Anti-Haker составляет несколько тысяч рублей. Поскольку предлагаемый ПП является более простой системой, то принимаем окончательную цену продажи ПП – 1300 руб. 

8. 5.  План маркетинговых действий 

Для достижения намеченного объёма продаж планируем  ряд маркетинговых мероприятий. В первую очередь необходимо добиться высокого качества предлагаемой продукции  и выгодных условий по обслуживанию и сопровождению предлагаемого товара. Затем приступить к рекламированию её разными способами. Оплатить статьи в специализированных компьютерных журналах и на таких же сайтах. Впоследствии можно провести кратковременную рекламу на телевидении. Также следует подключиться к системе баннерного обмена в Интернете. Будем бесплатно предлагать скачать демонстрационные версии программы. Организуем рассылку рекламного спама при помощи коммерческих баз данных адресов.

Кроме самих  продаж, организуем систему технического обслуживания и сопровождения данного ПП. 

8. 5. 1.  Товарная политика  

Для завоевания и удержания выбранного сегмента рынка будем выпускать не просто один ПП, а целую линейку продуктов, рассчитанную на разных покупателей, их потребности и платёжеспособность. Будем выпускать версии Lite, Special Edition, Professional, Industrial Edition, Personal Edition. Будем бесплатно предлагать скачать демонстрационные версии программы. Создадим систему User Extentions : это система, которая позволит пользователям создавать собственные плагины к программе и присылать их разработчикам с целью получения скидки на обновления программы. 
 

8. 5. 2.  Ценовая политика 

Цена на продукцию  будет динамически изменяемой. По мере устаревания предыдущих версий на них будет снижаться цена. Также мы будем проводить рекламные кампании с продажей ПП по сниженным ценам в течение определённого периода. Также на цену будет влиять система скидок. Цена на данный ПП будет различной для отечественных и зарубежных потребителей. 

8. 5. 3.  Сбытовая политика 

Сбытовая стратегия  будет состоять из рекламной деятельности, участия в специализированных выставках (в том числе зарубежных), создания и регулирования коммерческих связей через посредников, дилеров, агентов и пр. Кроме того, мы предложим сотрудничество компаниям, продающим сетевое аппаратное обеспечение с тем, чтобы те оснащали свою продукцию нашим ПП. 

8. 5. 4.  Сервисное обслуживание 

Сервисное обслуживание ПП будет осуществляться по двум направлениям: во-первых, через коммерческую сеть агентов-посредников в разных городах, во-вторых через сайт в Интернете и круглосуточную телефонную линию технической помощи. Сервисное обслуживание будет предполагать предпродажный и послепродажный сервис.

Предпродажный сервис ориентирован на постоянное изучение и анализ требований потребителей с целью совершенствования качественных параметров предлагаемой продукции.

Послепродажный  сервис предусматривает комплекс работ  по обслуживанию (комплекс работ по установке ПП и обучению пользователя).

На своём сайте мы организуем специальную службу технической помощи для решения подобных вопросов и проблем. 

8. 6.  Потенциальные риски 

Учёт потенциальных  рисков особенно важен, и от глубины  его проработки в значительной степени  зависит доверие потенциальных  инвесторов, кредиторов и партнеров по бизнесу.

Следует учитывать  следующие виды рисков: производственные, коммерческие, финансовые и риски, связанные с форс – мажорными обстоятельствами. 

Для учёта всевозможных рисков предпримем ряд соответствующих  мер. Основными мерами будут являться чёткое соблюдение условий контракта, правил техники безопасности, заключение договоров со страховыми компаниями, создание резевного денежного фонда для покрытия экстренных расходов. 

Производственные  риски связаны с различными нарушениями в производственном процессе. Меры учёта: соблюдение правил техники безопасности, покупка оборудования надёжных марок, покупка источников бесперебойного питания.

 

Коммерческие  риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынков, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов). Меры учёта: Наша компания-производитель не будет замыкаться лишь на производстве данного ПП, она будет по возможности диверсифицировать свои предложения. 

Финансовые  риски вызываются инфляционными процессами, всеобщими неплатежами, колебаниями валютных курсов пр. Меры учёта: Финансовые отношения будут вестись только с банками, заслуживающими доверия. В экономической деятельности предприятия будет использоваться иностранная валюта. 

Риски, связанные с форс – мажорными обстоятельствами  - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (от смены политического курса страны до забастовок и землетрясений). Меры учёта: Заключение договоров со страховыми компаниями. 

8. 7.  Финансовый план 

Расcчитаем финансовый план, содержащий обоснование экономической (коммерческой) эффективности затрат, произведенных в связи с разработкой и реализацией ПП.

Разработаем таблицу  доходов и затрат, план кредитования, расчет безубыточности и дисконтного срока окупаемости.

Предполагаемые  доходы от продаж (Qпр) определяются по формуле: 

Qпр = Цпр*N,                        (7.1) 

где Цпр - цена продажи  ПП, руб;

N - объем продаж  по периодам в соответствии  с исследованиями рынка, шт. 

Qпр = Цпр*N = 1 300 * 7 130 = 9 269 000 руб. 

Издержки производства (И)  включают, кроме текущих затрат, расходы на тиражирование, сервисное обслуживание,  маркетинг, рекламу и некоторые виды налогов (на имущество,  местные налоги и т.п.):

И = С1*N + Зм + Н,                              (7.2) 

где  С1  - себестоимость  копии ПП;

       Зм - затраты на маркетинг и  коммерческие расходы 

( Зм = от 20 до 25% от С1);

Н - налоги.

Налог на имущество  Ни определяется в процентах от стоимости  ВТ и ЛВС по действующей ставке ( Ни = 1-1,5% от стоимости ВТ и ЛВС ).

Прочие налоги Нпр составляют 5-7% от заработной платы персонала.

Расчеты производятся по годам и сводятся в табл. 3. 

Ни = (Квт + Клвс + Кинт) * 1,5 % = (75 000 + 8 000 + 5 000) = 1 320 руб. 

Нпр = Зпр * 7% = 45 000 * 7% = 3 150 руб. 

Н = Ни + Нпр = 1 320 + 3 150 = 4 470 руб. 

Зм = С1 * 25% =  812,3 * 25% = 203,1 руб. 

И = С1*N + Зм + Н = С1*N +  (Зм мес + Н мес)*n мес; 

И = С1*N + (203,1 + 4 470)*n; 

  И = С1*N + 4673,1*n;  С1 = 812,3 руб.   

где n – количество месяцев

Таблица 5

Доходы  и затраты 

 

С1 = 812,3 руб. 

Cрок окупаемости ПП определяется сроком окупаемости дополнительных капитальных вложений по формуле: 

Ток = К/(П1*N),        (7.3) 

где К - Капитальные  вложения, тыс. руб.;

П1 - Прогнозная чистая прибыль от реализации одного ПП, руб.;

N - Прогнозный  годовой объем продаж ПП, шт.  

Ток = (К*Nкв) / (П1*N) = (4 039 023 * 12) / (991,9 * 7 130) = 0,571 * 12 = 6,85 » 7 кв 

Nкв – количество кварталов за 3 года 

Срок окупаемости  составил 7 кварталов с начала продажи  продукции. 

8. 8.  Расчет безубыточности 

Сделаем расчет безубыточности составляемого бизнес-плана.

Под безубыточностью  в разработанном бизнес-плане  понимается объем продаж ПП в натуральном выражении, при котором возможно покрытие всех расходов без получения прибыли. Расчет достижения безубыточности производится по следующей формуле: 

Qкр =ФЗ/(Цпр-ПЗ1),    (8.1)   где  

Qкр - критический объем продаж ПП, при котором будет достигнута безубыточность, шт.;

ФЗ - сумма условно-постоянных (фиксированных) затрат, тыс.руб.;

ПЗ1 - сумма условно-переменных затрат для одного ПП, тыс.руб.;

Цпр- цена продажи одного ПП, тыс.руб. 

 К ФЗ можно  отнести накладные расходы(3н), затраты  на маркетинг(Зм),налоги (налог на имущество и прочие налоги), т.е. 

ФЗ =Зн + Зм + Н,                          (8.2)  

К ПЗ можно отнести  заработную плату на разработку одного ПП (Зпр1), начисления на заработную плату (Нз1), и затраты, связанные с использованием машинного времени на разработку и отладку программ (Змаш1), т.е. 

ПЗ = Зпр1 +Нз1+ Змаш1      (8.3) 

После расчета  критического объема продаж строится график безубыточности

Проведём расчёт: 

ФЗ = Зн + Зм + Н = 2 430 000 + 203,1 * 7 130 + 4 470 * 36 =

= 2 430 000 + 1 448 103 + 160 920 = 4 039 023 руб. 

ПЗ = Зпр1 +Нз1+ Змаш1 = (1 620 000 + 576 720) / 7 130 =  308,1 руб. 

Qкр =ФЗ/(Цпр-ПЗ1) = 4 039 023 / (1 300 – 308,1) = 4 039 023 / (1 300 – 308,1) = 4 072 шт. (всего 7130 шт.)