Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Февраля 2015 в 11:15, курсовая работа
В условиях посткризисного периода важнейшей проблемой для коммерческих банков является оценка и анализ рисков своих кредитных портфелей, поскольку увеличение доли проблемных кредитов влияет на позиции, занимаемые банком на рынке кредитных ресурсов. Для успешного кредитования банки должны разрабатывать и внедрять эффективные системы управления кредитными рисками. Именно поэтому, тема настоящей работы является актуальной и практически значимой.
ВВЕДЕНИЕ …………….3
Глава 1. Понятие банковских рисков и методы управления ими 6
1.1. Сущность и классификация финансовых рисков банка 6
1.2. Инструменты управления кредитными рисками и пути их сокращения 13
1.3. Принципы управления кредитным портфелем как одним из элементов системы управления кредитным риском 21
Глава 2. Построение моделей оценки кредитного риска коммерческого банка 32
2.1. Анализ кредитных рисков в банковской системе России 32
2.2. Определение рейтинга кредитоспособности заемщика 38
2.3. Модели анализа кредитоспособности заемщиков 43
2.4. Построение метода оценки кредитного риска с помощью VaR модели 54
Глава 3. Управление кредитным риском коммерческого банка ОАО «Сбербанк России» 64
3.1. Характеристика деятельности коммерческого банка ОАО «Сбербанк России» 64
3.2. Оценка кредитного риска коммерческого банка ОАО «Сбербанк России» с использованием VaR - модели 76
3.3. Предложения по разработке кредитной политике банка 76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 81
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 83
Реализация указанных направлений будет учитывать особенности работы с различными клиентскими сегментами. Так, в кредитовании физических лиц можно предложить построить централизованную «Кредитную фабрику» на основе 1—3 кредитных центров, которые будут обслуживать все кредитующие подразделения Сбербанка. Также необходима значительная степень автоматизации аналитической обработки информации о клиентах не только на этапе принятия кредитного решения (скоринг), но и на более ранних этапах, которые призваны предотвратить мошенничество.
Процесс кредитования для наиболее массовых клиентов малого бизнеса, то есть выдача микрокредитов, должна быть построена по технологии, схожей с «Кредитной фабрикой» для физических лиц. Для наиболее крупных корпоративных клиентов кредитный анализ лучше всего проводить, сочетая элементы качественной оценки и статистического анализа. Также необходимо совершенствование оценки залогов и их сопровождение, за счет создания соответствующего отдельного подразделения и усовершенствования регламентов работы. И наконец, необходимо оптимизировать процедуру принятия решений для крупнейшей клиентуры и сложных нестандартных кредитных продуктов.
Совершенствование системы управления рыночными рисками, рисками ликвидности и процентными рисками, а также операционными рисками, является значимой задачей, которая необходима, чтобы обеспечить реализацию стратегии в области развития бизнеса.
Изменения в системе управления процентными рисками и риском ликвидности должны производиться в комплексе с общим развитием систем, занимающихся управлением активами и пассивами банка. Главными направлениями развития в этой области можно выделить выстраивание консолидированной системы управления пассивами и активами банка, в основе которой находятся экономически обоснованное трансфертное ценообразование, распределение и учет экономического капитала и активное моделирование и управление многообразными категориями риска.
Главной задачей в области операционных рисков должна стать ликвидация недостатков, связанная с одновременным устранением избыточных механизмов контроля. В основе этой работы лежит:
В области рыночных рисков банку необходимо качественно модернизировать уже существующие системы и процессы, с целью резкого повышения оперативности и глубины контроля над рыночной позицией банка. Учитывая возросшую волатильность финансовых рынков, эта деятельность является особенно актуальной.
Заключение
Данная работа была посвящена управлению кредитными рисками на примере кредитного портфеля коммерческого банка ОАО «Сбербанк России», состоящего из кредитов. В данной работе были рассмотрены сущность и классификация финансовых рисков коммерческого банка, были даны понятия кредитного риска и кредитного портфеля, выявлены наиболее значимые факторы, которые оказывают наиболее существенное влияние. Кроме того в работе были проанализированы как зарубежные, так и отечественные модели анализа кредитоспособности заемщиков, а также была построена модель оценки кредитного риска и применена на кредитном портфеле коммерческого банка ОАО «Сбербанк России», состоящего из кредитов, выданных юридическим лицам.
В теоретической части было выявлено, что главный критерий при оценке кредитного портфеля – это оценка объективного состояния заемщика, способности данного конкретного заемщика выплатить предоставленную ему ссуду в указанный период времени. В этом случае большое значение имеют ряд следующих факторов – финансовое состояние заемщика, качество обслуживания им долга и обеспечение кредита. Существуют также и другие факторы, которые необходимо учитывать при оценке кредитного портфеля. В частности, это отраслевая принадлежность заемщика, общий уровень развития конкурентности, экономики, зависимость заемщика от поставщиков или от государственной поддержки. Все эти факторы являются почти субъективными, но они должны учитываться при оценке адекватности кредитного портфеля.
На основе теоретических материалов была произведена оценка кредитного риска кредитного портфеля коммерческого банка ОАО «Сбербанк России», состоящего из 570 ссуды, выданной юридическим лицам. В итоге кредитный риск составил 5,22% от стоимости кредитного портфеля.
Полученную в результате величину максимальных потерь следует использовать в качестве ориентира для создания резервов на возможные потери по ссудам и для поддержания уровня надежности банка.
Следующим этапом было сопоставлено рассчитанное значение величины максимальных потерь по портфелю с нормативными значениями достаточности капитала, установленными ЦБ РФ. В результате был сделан вывод, что уровень капитала, необходимый для покрытия фактически принимаемых банком рисков ниже регулятивного капитала, диктуемого требованиями надзорных органов. Следовательно, банк имеет возможность проводить более «агрессивную» стратегию деятельности путем расширения своих активных операций и принятия повышенных рисков. Использование разработанной модели оценки даст возможность руководству банка осуществлять постоянный мониторинг уровня риска кредитного портфеля, планировать возможные композиции и устанавливать лимиты на кредитный портфель.
Разработанная методика оценки кредитного риска портфеля может быть использована банком в качестве основы для развития собственной системы внутреннего кредитного анализа.
Для эффективного управления кредитными рисками и рисками вообще необходимо основываться на научные разработки, уметь комбинировать и совершенствовать известные методы и применять их в своей ежедневной работе. Важно, чтобы система управления кредитными рисками была прозрачной, практичной и соответствовала стратегическим целям коммерческой организации.
Список литературы
Приложение 1
Факторы, способные вызвать кредитный риск
Приложение 2
Классификация кредитного портфеля на основе входящих в него кредитов
Классификатор |
1 уровень |
2 уровень |
по контрагентам |
клиентский кредитный портфель (кредиты физическим и юридическим лицам) |
в разрезе видов валют:
|
по признаку резидентства:
| ||
по видам обеспечения:
| ||
по отраслям - портфель кредитов:
| ||
межбанковский кредитный портфель |
||
по срокам выдачи |
портфель краткосрочных кредитов |
|
портфель инвестиционных кредитов |
||
по своевременности погашения |
портфель срочных кредитов |
|
портфель просроченных кредитов |
||
портфель пролонгированных кредитов |
||
портфель сомнительных кредитов |
Приложение 3
Приложение4
Приложение 5
Достаточность капитала ОАО «Сбербанк России»
млрд руб. |
2012 |
2011 |
Основной капитал |
||
Уставный капитал |
87,7 |
87,7 |
Эмиссионный доход |
232,6 |
232,6 |
Нераспределенная прибыль |
1186,7 |
882,9 |
Собственные акции, выкупаемые у акционеров |
(7,6) |
(7,0) |
За вычетом деловой репутации (goodwill) |
(25,0) |
(15,1) |
Итого основной капитал |
1474,4 |
1181,1 |
Дополнительный капитал |
||
Фонд переоценки зданий |
79,0 |
81,5 |
Фонд переоценки ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
16,8 |
(3,4) |
Фонд переоценки иностранной валюты |
(4,7) |
(5,7) |
Субooдинированный капитал |
382,7 |
303,5 |
За вычетом вложений в ассоциированные компании |
(8,6) |
(4,7) |
Итого дополнительный капитал |
465,2 |
371,2 |
Общий капитал |
1 939,6 |
1 552,3 |
Активы, взвешaнные с учетом риска |
||
Кредитные риски |
13 693,1 |
9 867,8 |
Рыночный риск |
425,5 |
349,0 |
Итого активы, взвешaнные с учетом риска |
14 145,6 |
10 216,8 |
Коэффициент достаточности основного капитала |
10,4 |
11,6 |
Коэффициент достаточности общего капитала |
13,7 |
15,2 |
1 Центральный Банк Российский Федерации [электронный ресурс]: http://www.cbr.ru/
2 О кредитных историях:
федeральный закон PФ [Электронный ресурс]
// Кoнсультант Плюс [Элeктронный ресурс].
– № 218-ФЗ. – 30 декaбря 2004г. – Рeжим доступа: http://www.consultant.ru/
Информация о работе Управление кредитным риском коммерческого банка ОАО «Сбербанк России»