Необоснованное  занижение размеров страховых тарифов  является основанием для дачи предписания  ограничить, приостановить или отозвать лицензию на осуществление страховой  деятельности. Снижение залицензированной нетто-ставки по видам страхования, иным, чем страхование жизни, не требует согласования с Росстрахнадзором и проводится с учетом фактически сложившейся убыточности страховых операций по страхованию соответствующих рисков.

      Такой расчет должен проводиться на основе статистической информации об убыточности за периоде не менее года и методики, согласованной с Росстрахнадзоре при получении лицензии. Вместе с тем использование данных один год в ряде случаев неправомерно для обоснования решения о понижении размеров тарифа.

      Страховая компания вправе сама определять методику расчета. Но если эта методика отличается от рекомендованной, ее следует утвердить  в Департаменте страхового надзора  России. В нормативных документах регламентируется нижний предел ставки, а верхний предел ставки может установить сама компания.

      Методология статистического расчета тарифных ставок в личном страховании коренным образом отличается от методологии  расчета тарифных ставок в имущественном  страховании.

      Различия  определяются природой и механизмом расчета вероятностей наступления страховых случаев. В страховании жизни — это показатель веятности умереть в соответствующем возрасте или дожить до возраста Х+п лет, а в страховании имущества — показатель средней убыточности страховой суммы[15, с.28].

      В расчете тарифов, как в личном, так и в имущественном страховании  имеют значение величина сложившейся  нормы доходности и ее вероятностный  прогноз. Чем выше норма доходности, тем больше оснований для снижения нижнего предела тарифа, взимаемого за предоставление страховой услуги.

      В имущественном страховании норма  доходности при расчете нетто - и  брутто- ставок не учитывается. Вместе с тем этот показатель оказывает  сильное влияние на финансовое состояние  компании.

      Рассмотрим  методики статистического расчета нетто-ставок в отдельных видах страхования жизни и имущества.

      Методика расчета  тарифных ставок в личном страховании  жизни в РФ

      Страхование, в том числе страхование жизни, является одним из способов сохранения уровня жизни граждан при наступлении непредвиденных обстоятельств путем организуемого страховыми компаниями перераспределения доходов, получаемых гражданами.

        Проводя операции по страхованию  жизни, страховые компании предоставляют  застрахованным гарантию дополнительного  материального, медицинского и других видов обеспечения, за счет собираемых и используемых средств.

      Для того чтобы провести соответствующие  расчеты нетто-ставок в личном страховании, необходима подробная статистическая информация обо всех сторонах жизни  и деятельности людей, заключающих договор страхования, прежде всего, необходимы таблицы смертности, соответствующие контингенту застрахованных.

      На  рис. 3 отразим динамику удельного  веса страхования жизни в совокупных страховых взносах в 2006-2009 гг.

      

                    2006                2007                        2008             2009

      Рис.3 - Удельный вес страхования жизни  в совокупных страховых взносах  в 2006-2009гг.(%) 

      На  рис. 4 выделим динамику соотношения  страховых выплат по страхованию  жизни к сумме страховых взносов  в 2005-2009 гг. 

      

            2005           2006              2007              2008           2009

      Рис.4. Отношение страховых выплат к страховым взносам по страхованию жизни в 2005-2009гг(%) 

      Следовательно, страховые компании предоставляют  клиентам многообразные виды услуг по страхованию жизни, основанных на методиках средней продолжительности жизни и риска наступления неблагоприятной ситуации.

      Механизм расчета  нетто-ставок в имущественном страховании  в России

      На  протяжении всей жизни человек находится  в процессе взаимодействия с окружающим миром. Борьба за существование часто складывается не в его пользу (таблица 3).

 

      

      Таблица 3 - Динамика страховых взносов по имущественному страхованию

 
 

 

      

      Абсолютный  прирост в динамике за 1997-2009 гг. максимальный в 2008 г. и составляет 35,6 млрд. руб., при этом темп роста в анализируемом году составил 139,5 %, а в значении 1 % прироста содержалось 0,002856 млрд. руб. страховых взносов. В 2009 г. рост страховых взносов в сравнении с 2005 г. составил 121,8 %, при этом сумма взносов выросла на 27,4 млрд. руб.

      Динамика  страховых взносов по имущественному страхованию на протяжении всего  периода исследования – величина положительна, о чём свидетельствуют положительные темпы роста, прироста. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. ФОРМИРОВАНИЕ РЕЙТИНГОВ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ

 
 

     Концепция развития страхового рынка в Российской Федерации предполагает разработку рейтинга надежности страховых организаций, поэтому одной из актуальных самостоятельных проблем статистики страхования является разработка методологии расчета рейтинга.

      Вследствие  конкуренции страховые компании попадают в двойственное положение. С одной стороны, они заинтересованы показать свои возможности и продемонстрировать надежность в целях рекламы, а с другой — по вполне понятным причинам ни в коем случае не хотят получить рейтинг ниже, чем рейтинги своих; конкурентов[14, с. 168].

      Всех  участников страхового бизнеса —  страховые компании, акционеров, брокеров, инвесторов и т.п. — интересует возможность при прочих равных условиях показать в рейтинге высокое место своей компании, чтобы привлечь страхователя и продать ему соответствующую финансовую услугу.

      Объективный рейтинг помогает правильно ориентировать  потребителя страховых услуг  и партнеров по бизнесу. Количественные сопоставления результатов деятельности по ключевым показателям помогут  страховым компаниям получить объективную статистическую «фотографию» своей деятельности на общем фоне[8, с. 291].

      Изучая  рейтинговые оценки, методики расчета  оценочных показателей, страховая  компания может сравнивать свои достижения с более успешными компаниями и совершенствовать свою деятельность.

      Рейтинг — чрезвычайно тонкий инструмент управления национальным страховым  рынком, который Департаменту страхового надзора России нельзя выпускать  из-под контроля.

      Выделим 10 наиболее крупных компаний, рассчитав  их удельный вес в общем объёме информации. Результаты отразим в таблице 6.

 

       Таблица 6 - Пресс-рейтинг страховых  компаний по итогам первого полугодия  2009 года

 

      Наиболее авторитетной страховой компанией по данным рейтинга страховых компаний в 2009 году выступает Росгосстрах, его доля в общем объёме информации 11,3 % - положительная, 3,1 % от общего объёма полученной информации - отрицательная.

      Второй  и третьей компаниями в рейтинге выступают соответственно Ингосстрах и РОСНО, при этом в общем объёме положительной информации эти компании получили 9 % и 9,1 %, отрицательных оценок – 0,8 % и 1,8 % соответственно.

      На  основании рейтинга, представленного  в приложении А необходимо сделать следующие выводы.

      В I полугодии 2009 года страховщики Республики Башкортостан собрали 105.6 млн. руб. страховой премии, что на 20.6% превышает показатель за аналогичный период прошлого года. Из них 102.1 млн. руб. пришлось на добровольные виды страхования (96.7% всех взносов) и 3.5 млн. руб. на обязательное страхование (3.3%).

      Структура страховых поступлений по добровольным видам страхования такова:

      - личное страхование (кроме страхования  жизни) 51.4 млн. руб. (48.7% общего объема  поступлений);

      - страхование имущества 29.7 млн.  руб. (28.2%);

      - страхование жизни 17 млн. руб. (16.1%);

      - страхование ответственности 4 млн.  руб. (3.8%).

      Общий объем страховых выплат снизился на 0.8 % по сравнению с аналогичным  периодом прошлого года и составил 59.3 млн. руб., при этом на добровольное страхование пришлось 99.97% всех выплат.

 

       ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 
 

      Страховой рынок — это особая социально-экономическая  среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи  выступает страховая защита, формируется  спрос и предложение на нее.

      Объективная необходимость развития страхового рынка — необходимость обеспечения  бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.

      Страхование делится на имущественное, личное страхование, страхование ответственности, социальное страхование и может быть обязательным или добровольным.

      Имущественное страхование — вид страхования, объектом которого выступают материальные ценности (строения, транспортные средства, продукция, материалы и др.) Оно осуществляется на случай: пожара, аварий, хищений, порчи и пр.

      Личное  страхование — вид страхования, в котором объектом страховых  отношений выступают имущественные  интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или другого застрахованного лица.