Управление государством и муниципальным долгом. Государственные и муниципальные гарантии и поручительства

      Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.

      В институциональном аспекте она  представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями.

      В территориальном аспекте можно  выделить местный (региональный) страховой  рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки.

      Следовательно, страхование представляет специфический  вид деятельности. Оно занимается финансовой стороной таких явлений  и процессов, которые по своей  природе вероятностны, т. е. могут  наступить или не наступить, и которые проявляются в массе случаев. Для управления этими явлениями и процессами необходимо располагать достаточной и объективной информацией. 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1.2 ФУНКЦИИ И ПРИЗНАКИ СТРАХОВАНИЯ 

     Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие:

     1)Формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране. Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений.

     2)Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством.

     3)Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции.

     4)В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба, которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Источником формирование фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей

     Кроме названных специфических функций  страхование выполняет кредитную, контрольную и инвестиционную функции.

     Смысл контрольной функции заключается  в строго целевом формировании и  использовании денежных средств  страхового фонда. Осуществление контрольной  функции производится через финансовый контроль за законным проведением финансовых операций. Отмечая такую характерную черту страхования как возвратность страховых взносов, было указано на общность категории страхования и категории кредита. В этом смысле можно говорить о кредитной функции страхования. Возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета говорит об инвестиционной функции страхования.

     Роль  страхования проявляется в следующих  основных направлениях:

     - в снижении степени риска неблагоприятного исхода операций;

- в экономической стабильности за счет возмещения ущерба и потерь;

     - в участии временно свободных средств страховых фондов в инвестиционной деятельности;

     - в пополнении доходов государственного бюджета за счет части прибыли страховых организаций.                                                                         

     Таким образом, страхование является неотъемлемым компонентом экономической и социальной сферы, важным элементом рыночной инфраструктуры, оно непосредственно затрагивает интересы общества и хозяйствующих субъектов, обеспечивая защиту их интересов. 

     Экономическую категорию страхования характеризуют  следующие признаки:

1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести моральный или иной ущерб. Этим признаком страхование связано с категорией страховой защиты общественного производства.
2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование. Подобная замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших субъектов, как правило, меньше числа участника страхования, особенно если число участников велико.
3. Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый за счет фиксированных взносов участников страхования. Поскольку средства этого фонда используются только среди участников его создания, размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладке ущерба. Поэтому, чем шире круг участников страхования, тем меньше размер страхового взноса и тем доступнее и эффективнее становится страхование. Если в страховании участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов, то появляется возможность за счет минимальных взносов возмещать максимальный ущерб.
4. Страхование предусматривает перераспределение ущерба как между разными территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течение года между застрахованными хозяйствами требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Только при соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий, охватывающих большие территории.
5. Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей: а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба и б) накладных расходов на содержание страховой организации, проводящей страхование

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2 ОЦЕНКА ФОРМ, МЕТОДОВ, ИНСТРУМЕНТОВ СТРАХОВАНИЯ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЖИЗНИ РОССИИ

     2.1 АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В РОССИИ

        

      На  основе статистических данных выделим структуру и динамику страховых платежей в России в 2006-2009гг. (таблица 1). 

Таблица 1 - Динамика страховых платежей в РФ (в фактических ценах)

 

      В динамике за 2006-2009 гг. произошло резкое снижение страховых выплат, что было связано в основном с ужесточением действующего законодательства. В итоге. Общая сумма страховых выплат в 2009 г. сократилась до 96,6 млрд. руб., что ниже уровня 2006 г. – 27400 млрд. руб.

      Выделим основные виды страхования и проследим  их динамику с 2005-2009годы. (табл. 2)

 

       Таблица 2 - Данные по некоторым видам страхования в России 2005-2009гг., млрд. руб.

 

      - динамика взносов по страхованию  жизни – положительная – платежи  выросли в 2005-2009 гг. на 28,1 %,

      - наибольшее увеличение произошло  по платежам по обязательному  страхованию, в связи с введением обязательного страхования автогражданской ответственности, суммы страховых взносов увеличились в 4,98 раза, составив 151,2 млрд. руб.

      Размеры страховых выплат претерпели также  значительное увеличение, наибольшая часть от которого приходилась на обязательное страхование в 4,11 раза, при этом выплаты по личному страхованию и страхованию жизни в динамике за 2005-2009 гг. выросли на 187,8 % и 129,9 % соответственно

      На  основании данных таблиц 1 и 2, в которых сосредоточены основные показатели деятельности российских страховых компаний в 2009 гг., выделим структуру общего количества договоров, заключённых страховыми организациями (рис. 1).

 

      

      Рис. 1 - Структура общего количества договоров, заключённых страховыми организациями  в 2008 г. 

      

      Рис.2 - Структура страховых взносов по основным видам страхования и страховой деятельности в 2008 г. 

      Следовательно, страховые компании в своей деятельности проводят оценку эффективности деятельности как в целом по организации, так  и по отдельным видам страхования, что является основой изменения страховых ставок и отмены или введения новых видов страхования. 
 
 
 
 
 

     2.2 СПЕЦИФИКА РАСЧЕТА ТАРИФНЫХ СТАВОК И ДИНАМИКА СТРАХОВОГО РЫНКА В РОССИИ 

      

      Расчет  тарифных ставок (цены страхования) является одной из центральных статистических задач, которую должна решать каждая страховая компания, опираясь на свою индивидуальную информационно-статистическую базу. Поскольку выплаты в страховании носят условный характер, т.е. связаны с вероятностью наступления страхового случая, вычисления ведутся на основе алгоритмов актуарной математики.

      Правильно рассчитанный размер тарифа во многом определяет финансовую устойчивость страховой  компании. Органами надзора за страховой  деятельностью уделяется большое  внимание контролю и методологическому обеспечению расчета тарифных ставок[15, с. 238].