Сущность кредита и его формы

В категорию  «нежелательных заемщиков» попадают также работники    ресторанов (за исключением шеф-поваров) и сферы организации досуга, так как здесь очень высока ротация кадров. Большинство банков не особенно охотно кредитует и частных предпринимателей.

Банки, стараясь застраховать себя от возможного невозврата кредита, очень внимательно  подходят к изучению сведений о потенциальном  заемщике. Большое внимание банки  уделяют достоверности информации, указанной в анкете.

ГЛАВА 3. ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ И ВЫДАЧИ ССУД.

3.1. Кредитно - банковская  система

Кредитно-банковская система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные  денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и  предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам.

Кредитно-банковские институты подразделяются на:

1) Центральный  банк;

2) коммерческие  банки;

3) специализированные  кредитно-финансовые институты.

Центральный банк (ЦБ) - это банк для правительства и банкиров. Он осуществляет одну основную функцию - контроль за денежной массой и кредитом в экономике. Он занимает в кредитно-банковской системе особое место и является, как правило, государственным учреждением.

К основным функциям Центрального банка относятся:

1. Эмиссионная  функция (выпуск денег), сохраняющая  свое значение, поскольку наличность  по-прежнему необходима для значительной  части платежей и обеспечения  ликвидности кредитной системы,  которая должна иметь средства  окончательного погашения долговых обязательств.

2. Функция  аккумулирования и хранения кассовых  резервов для коммерческих банков, то есть каждый банк - член национальной  кредитной системы обязан хранить  на резервном счете в Центральном  банке сумму в определенной  пропорции к размеру его вкладов. Одновременно Центральный банк по традиции является хранителем официальных золотовалютных резервов страны.

3. Функция  кредитования коммерческих банков. Меньше всего проявляется в  периоды финансовых катастроф.

4. Предоставление  кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов, так как в бюджетах различного уровня аккумулируется до половины и более ВНП. Данные средства накапливаются на счетах ЦБ и расходуются с них. При этом, центральные банки ведут счета правительственных учреждений и организаций. Кроме того, они осуществляют операции с государственными ценными бумагами, предоставляют государству кредит в форме прямых краткосрочных и долгосрочных ссуд или покупки государственных облигаций. Центральные банки также проводят по поручению правительственных органов операции с золотом и иностранной валютой.

5. Клиринговая  функция, или функция проведения  безналичных расчетов. Так, в ряде  стран Центральный банк ведет  операции по общенациональному  клирингу, выступая посредником  между коммерческими банками, расположенными в разных районах страны.

Таким образом, ЦБ обладает многочисленной властью  за контролем денежной массы и  кредита. Только он может запустить  «бумажный станок», только он может  его приостановить. Все эти действия зависят от экономической ситуации в стране. В этом суть центральной банковской системы.

Разумная  политика ЦБ - это главнейшее условие  благосостояния населения.

Коммерческие  банки представляют собой частные  и государственные банки, осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

Функции коммерческих банков:

1. Аккумулирование  бессрочных депозитов, или ведение  текущих счетов, и оплата чеков, выписанных на эти банки.

2. Предоставление  кредитов предпринимателям.

Особая  заслуга коммерческих банков также  состоит в осуществлении расчетов в масштабах всего национального  хозяйства. На базе их операций возникают  кредитные деньги (чеки, банковские векселя).

Специализированные  кредитно-финансовые институты включают банковские и небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах  кредитования. Так, внешнеторговые банки  специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров, а ипотечные банки и компании - на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений).

К системе  кредитно-финансовых институтов относятся:

1. Инвестиционные  банки, занимающиеся эмиссионно-учредительской  деятельностью, то есть проводящие  операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на это доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капиталы, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. На сегодняшний день в России они немногочисленны.

2. Сберегательные  учреждения, занимающие важное место  в кредитной системе благодаря  привлечению мелких сбережений  и доходов, которые иначе не  смогут функционировать как капитал.

Существуют  различные типы сберегательных учреждений:

- сберегательные  банки и кассы;

- взаимно-сберегательные  банки (разновидность кооперативных  банковских учреждений в США);

- доверительно-сберегательные  банки (в Великобритании);

- ссудно-сберегательные  ассоциации (США);

- кредитные  кооперативы (союзы, ассоциации) и другие.

В Российской Федерации среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ.

3. Страховые  компании, для которых характерна  специфическая форма привлечения средств - продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают, прежде всего, в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги.

4. Пенсионные  фонды, которые различаются по  организации, управлению и структуре  активов. Так, имеются застрахованные пенсионные (управляемые страховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые предприятиями или по их доверенности - банками), фундированные (их средства инвестированы в ценные бумаги) и нефундированные (пенсии выплачиваются из текучих поступлений и доходов) и многие другие.

5. Инвестиционные  компании, размещающие среди мелких  держателей свои обязательства  (акции) и использующие полученные  средства для покупки ценных  бумаг народного хозяйства. Мелкие  инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных компаний, так как из-за значительной диверсификации (вложение средств в различные предприятия) достигается известное рассредоточение активов, снижается опасность потери сбережений из-за банкротства фирмы, в чьи акции вложен капитал. Так, инвестиционные чековые фонды в России являются, в сущности, тоже инвестиционными компаниями.

Кредитная система состоит, во-первых, из банковской системы, имеющей обычно два уровня:

1) Центральный  банк;

2) Коммерческие  банки.

Но иногда банковская система бывает и трехуровневой (например, в США):

1) Казначейство;

2) 12 окружных  федеральных резервных банков;

3) 500 банков-членов,

и, во-вторых, из кредитно-финансовых институтов, занимающих третий и четвертый ее этажи.

Многоуровневость  и сложность взаимосвязей внутри данной структуры создает возможности для ее широкого использования, позволяет своевременно вводить в действие большой набор различных кредитно-денежных рычагов регулирования, воздействовать на экономический механизм как на систему, из чего следует комплексный характер кредитной политики.

3.2. Порядок выдачи  ссуд или как оформить кредит

Обращаться за кредитом следует в тот банк, в  котором ваша организация давно  обслуживается и хорошо себя зарекомендовала. В таком банке получить кредит будет намного проще. Но в любом случае у организации попросят гарантии возврата кредита.

В качестве обеспечения  обычно выступает залог недвижимости, оборудования и прочих основных средств, банковские гарантии, поручительства третьих лиц и ценные бумаги. Кроме  того, это могут быть товары в обороте, стабильные обороты по счетам или стабильные обороты инкассации (сдаваемых в банк наличных денег), а также депозиты, размещенные в банке.

Однако не все  виды обеспечения банки принимают  одинаково охотно. Например, если организация предложит в качестве обеспечения товары, то банк примет их только в совокупности с другими видами обеспечения. К тому же он оценит их намного ниже реальной рыночной стоимости.

Это связано  с тем, что банку сложно проследить за наличием товаров на складе клиента, а в случае невозврата кредита возникают проблемы с их реализацией.

Основные средства организации предпочтительнее товаров, но небольшие банки принимают  их тоже не всегда. Дело в том, что  некоторые основные средства довольно сложно продать, и, кроме того, их еще необходимо оценить и надлежащим образом оформить.

Поручительство  третьих лиц банк примет в том  случае, если его удовлетворит их финансовое состояние. Для этого он обязательно  проверит поручившихся за вас людей  и организации.

Оптимальным вариантом обеспечения являются ценные бумаги. Причем предпочтение отдается векселям крупных банков и акциям высоколиквидных компаний, например, Газпрома.

Стоимость кредита  будет зависеть от группы риска, к  которой банк отнесет организацию, от сроков погашения, валюты кредитования и других факторов. Например, кредитная ставка может зависеть от вида обеспечения, которое предоставит банку предприятие. Так, если его потребуется оценить, или банк решит, что в случае реализации обеспечения могут возникнуть дополнительные затраты, он заложит эти расходы в процентную ставку по кредиту.

Правда, при определенных условиях банк может несколько снизить  установленную кредитную ставку. Сделать это он может для клиентов, которые приносят ему значительный доход. Например, открывают в этом банке паспорта импортных или экспортных сделок, покупают векселя, корпоративные кредитные карты и т. д.

Чтобы получить кредит, организация должна подать специальную заявку. Она составляется в произвольной форме или в  форме, установленной в данном банке. В ней надо указать цель кредита, его сумму, желаемую процентную ставку, срок и валюту кредитования, сведения об обеспечении.

Отметим, что  сумма кредита не должна быть больше половины валюты баланса вашей организации. Иначе банк может отказать в кредите из-за значительного риска его невозврата.

К кредитной  заявке следует приложить пакет  стандартных документов. Прежде всего, это учредительные документы, выписка  из госреестра, справки из налоговой  инспекции о постановке на учет и  отсутствии задолженности, балансы фирмы и отчеты о прибылях и убытках за предыдущий год и текущий отчетный период, сведения о кредиторах и дебиторах, данные о счетах в других банках. Полный перечень этих документов лучше уточнить в самом банке.

Кроме того, необходимо принести документы на предоставляемое обеспечение. К примеру, при залоге основных средств – это документы, которые подтверждают право собственности организации на передаваемое в залог имущество, а также отсутствие каких-либо прав на это имущество у третьих лиц, информация о балансовой стоимости основного средства.

Проанализировав заявку, банк вышлет организации предварительный  ответ. Если он положителен, будет назначено  так называемое кредитное интервью.

Одновременно  кредитный отдел банка проведет тщательную проверку всех представленных документов. К этому процессу он подключает службу собственной безопасности. Кроме того, документы также проверит юридический отдел банка.

После проверки заявка выносится на кредитный совет. Организация получит кредит, если все отделы банка, которые участвовали в проверке, дали положительное заключение. Обычно весь процесс проверки и принятия решения занимает около двух недель с момента представления полного пакета документов.

Затем юристы банка  оформят сделку, и деньги будут  перечислены на счет организации.

Если организация  получила кредит на срок менее года, он считается краткосрочным, если более  – долгосрочным. Расчеты по краткосрочным  кредитам отражаются на счете 66, по долгосрочным – на счете 67.