Структура и функции органов страхования

     Классификация страхования - это распределение  страхования по группам, производимое на основе определенного критерия, с целью приведения страхования  в упорядоченную систему.

     Классификация страхования производится на основе различных критериев.

     Так, по юридической форме страхового отношения страхование подразделяется на договорное и бездоговорное страхование. В зависимости от характера страхового случая (точнее, вредоносности и  непредсказуемости наступления  события, предусмотренного в качестве страхового случая) - на рисковое и безрисковое  страхование. От способа вступления сторон в страховое правоотношение - на обязательное и добровольное страхование. По объекту страхования - на личное страхование и имущественное  страхование. По кругу потребителей страховых услуг - на коллективное и  индивидуальное страхование.

     По  целям страхования его можно  подразделить на страхование убытка, которое связано с его возникновением в результате страхового случая, и  страхование дохода (в практике страхования  обычно говорят - страхование суммы), назначением которого выступает  обеспечение застрахованного доходом (например, страхование жизни).

     При так называемой балансовой классификации  страхование подразделяется на: 1) страхование  активов; 2) страхование пассивов; 3) страхование доходов.

     По  видам страховых рисков страхование  подразделяют на страхование ущерба, страхование неполученного дохода (упущенной выгоды), страхование  вреда, причиненного жизни или здоровью страхователя (застрахованного лица).

     При более детальной классификации  по видам рисков выделяют такие виды страхования, как страхование от огня, стихийных бедствий, нечастных  случаев, кражи, бури, наводнения, землетрясения, противоправных действий третьих лиц, градобития, аварии водопроводных систем, неполучения ожидаемых доходов, на случай болезни, инвалидности и т.п.

     Использование такого классификационного основания, как страхование от вида риска (события, на случай наступления которого проводится страхование), привело к образованию  достаточно устойчивых и традиционных видов страхования, используемых во всем мире (например, страхование жилых  строений от пожара или, как раньше говорили, "от огня"). Однако в целом  такая классификационная система  в научном плане представляется бесперспективной, поскольку самих  видов опасностей существует неисчислимое множество. Многие из них сегодня  не страхуются, но могут страховаться завтра. Причем жизнь порождает все  новые и новые подстерегающие человечество опасности, а вместе с  ними соответственно все новые и  новые виды страхования (например, страхование  на случай падения космического спутника, от заражения СПИДом, на случай актов  международного терроризма, захвата  в заложники и т.п.).

     В зависимости от сферы страхования  оно подразделяется на производственное и потребительское.

     Производственное  страхование призвано обсуживать процессы производства. К числу видов такого страхования относится страхование  товаропроизводителем средств производства (орудий и предметов труда), процессов  обращения, финансовых результатов  своей деятельности, производства товаров  и их реализации, участников производственного  процесса. Например, страхование производственных зданий и сооружений, страхование  перевозимого товара, страхование ответственности  по договору, страхование предпринимательского риска, страхование нанимателем  своих работников от несчастных случаев  на производстве и т.п.

     Потребительское страхование связано с защитой  тех условий существования страхователя, которые обеспечивают ему определенный жизненный уровень. К числу таких видов страхования относятся страхование жилых строений, домашнего имущества, страхование жизни и т.п.

     В некоторых ситуациях определение  характера страхования (является оно  производственным или потребительским) будет зависеть от того, кто выступает  страхователем. Так, если страхование  ответственности владельца транспортных средств осуществляет автотранспортная организация, то для этой организации  данное страхование будет носить характер производственного страхования. Если в роли страхователя выступает  гражданин, являющийся владельцем автомобиля, используемого в личных целях, то данное страхование будет являться потребительским страхованием.

     Деление страхования на производственное и  потребительское (не разработанное, заметим, в теоретическом плане) имеет  значение для определения природы  страховых премий и источника  их финансирования. При производственном страховании затраты на страхование  должны относиться к затратам на производство и входить в состав себестоимости  производимого товара, увеличивая тем  самым его стоимость. Потребительское  страхование осуществляется за счет прибыли организации или располагаемого дохода гражданина.

     По  организации страхового дела страхование  подразделяют на государственное и  негосударственное. В зависимости  от характера деятельности страховщика  страхование подразделяется на коммерческое страхование и страхование, осуществляемое в рамках общества взаимного страхования, где оно носит некоммерческий характер. В зависимости от организационно-правовой формы страховой организации  страхование можно подразделить на страхование, осуществляемое государственной  страховой организацией, акционерной  организацией, кооперативной организацией, обществом взаимного страхования  и т.п.

     Кроме того, по своим юридико-техническим  свойствам страхование может  быть множественным (двойное и групповое  страхование) и комбинированным (сострахование  и перестрахование).

     Таким образом, классифицировать страхование  можно по самым разным основаниям, выстраивая различные его системы.

     Классификация страхования имеет большое научное  и практическое значение.

     Классификация страхования в научных целях  важна для выяснения его закономерностей  как в целом, так и по определенным своим разновидностям.

     Классификация страхования для юридических  целей необходима для выстраивания такого механизма правового регулирования, который был бы адекватен юридическим  свойствам каждой разновидности  страхования. Юридическая классификация  должна быть научно обоснованной, т.е. в основе этой классификации должны лежать выявленные наукой закономерности деления страхования на определенные группы и виды.

     Юридическая классификация выражает требования законодательства, которые оно предъявляет  к каждой разновидности страхования, обязывая субъектов страхового отношения  осуществлять страхование по заданной законом модели.

     В настоящее время существуют две  юридические классификации страхования: одна предусмотрена Гражданским  кодексом, другая - Законом об организации  страхового дела.

     В основе классификации, установленной  Гражданским кодексом, лежит вид  договора страхования.

     В соответствии с этим договор страхования  подразделяется на договор личного  страхования и договор имущественного страхования. Последний вид страхования  Гражданский кодекс подразделяет на страхование имущества, страхование  гражданской ответственности и  страхование предпринимательских  рисков. Одновременно ГК подразделяет страхование на добровольное и обязательное, выделяя в рамках последнего обязательное государственное страхование.

     Иную  классификацию дает Закон об организации  страхового дела.

     Собственно, он дает три классификации: 1) по форме  страхования; 2) по объекту страхования; 3) в целях лицензирования.

     По  своей форме Закон выделяет два  вида страхования: добровольное и обязательное.

     По  объекту страхования Закон называет следующие виды страхования:

1. Личное страхование,  которое подразделяется на:

а) страхование  жизни;

б) страхование  от несчастных случаев и болезней;

в) медицинское  страхование.

2. Имущественное  страхование, которое подразделяется  на:

а) страхование  имущества;

б) страхование  гражданской ответственности;

в) страхование  предпринимательских рисков.

     Как видим, в данном случае классификации, предусмотренные ГК и Законом  об организации страхового дела, в  основном совпадают (если иметь в  виду, что в определении, которое  дает ГК договору личного страхования, можно найти признаки всех видов  этого страхования, которые дает Закон).

     Надо  сказать, что в своей предыдущей редакции Закон об организации страхового дела делил страхование на три  раздела (в литературе они получили название "отрасли страхования"): личное страхование, имущественное  страхование и страхование ответственности. Это отличало Закон от ГК, который  предусматривал двучленное деление (личное страхование и имущественное  страхование). Сейчас данное разночтение  устранено, что можно только приветствовать. 
 

 

3. Страховой фонд. Уровни его  организации и  использования.

     Страховой фонд является экономической необходимостью и представляет собой обязательный компонент общественного воспроизводства в любом обществе, выступая в качестве экономического метода восстановления сил (производственных и производительных), разрушаемых стихийными силами природы, несчастными случаями, действиями третьих лиц. Фонд может формироваться за счет материальных, натуральных, денежных средств, однако последняя форма фонда наиболее универсальна.

     Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение – это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов общества.

     Исторически первой организационной формой резервирования материальных средств для получения страховой защиты были натуральные страховые фонды, создаваемые, например, на случай неурожаев, войн, стихийных бедствий.

     В настоящее время выделяют следующие  основные организационные формы страховых фондов:

• государственные фонды;
• фонды самострахования;
• фонды страховых компаний.

     Государственные страховые фонды формируются в целях национальной безопасности и социальной поддержки за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц.

     Страховой фонд на уровне государства – часть национального дохода, выделяемая в виде резерва материальных или денежных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий, катастроф, аварий и для оказания помощи гражданам в случае потери трудоспособности, наступления старости и других событий.

     Примеры национальных страховых фондов в России – Пенсионный фонд России, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд катастроф и др.

     Средства  государственных страховых фондов используются в строгом соответствии с законодательно установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения и оказания помощи.

      Фонды самострахования формируются  на уровне предприятий и индивидов на добровольной или обязательной основе. Так, для акционерных обществ законодательством предусматривается обязательность создания страхового (резервного) фонда в размере не менее 15% от уставного капитала. В остальных случаях страховые фонды предприятий формируются по решению учредителей и расходуются на непредвиденные случаи согласно определенным направлениям. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления (денежные, материальные, натуральные).

      Фонды страховых компаний (фонды  страховщика) являются коллективными страховыми фондами, которые образуются, как правило, на добровольной основе за счет взносов предприятий и населения как альтернатива фондам самострахования.

     В рамках системы образования страховых  фондов сложились два направления страховой деятельности:

• государственное социальное страхование, основанное на принципе коллективной солидарности и направленное на социальное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния;
• индивидуальное страхование физических и юридических лиц, имеющее коммерческий характер и основанное, как правило, на принципе добровольности и осуществляемое страховыми компаниями.