Сравнительный анализ банковских операций

Оглавление

 

 

Введение

 

Банковская  система как составная часть финансовой системы любого государства играет решающую роль в экономическом развитии страны, является главным механизмом финансово-кредитных отношений в государстве.

Для современной  практики характерно использование  различных моделей организации и функционирования банковских систем зарубежных стран. Банковские системы разных стран, их организационная структура и правовое регулирование зависят от многих факторов, в которых наряду с историческими, политическими и национальными традициями, следует также отнести уровень развития товарно-денежных отношений в стране, общее экономическое развитие, средства регулирования денежного обращения и т.д.

В современных  условиях практически во всех странах  с рыночной экономикой созданы и  активно развиваются двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционирует центральный банк страны, который осуществляет эмиссионную, нормотворческую, наблюдательный и другие виды деятельности, на втором - действуют коммерческие банки, которые занимаются аккумуляцией средств компаний и предприятий, осуществляющие разнообразные банковские операции.У некоторых странах функционируют трехуровневые банковские системы, в которые входят также кредитные институты небанковского типа (например, страховые компании, инвестиционные фонды, финансовые компании и др.). Для таких банковских систем относятся системы Швейцарии, Японии. Следует отметить, что в кредитно-банковской системы Германии, Франции, США, кроме банков, входят также различные кредитные учреждения - Федеральное ведомство надзора за кредитным делом (Германия)

Комитеты по банковской регламентации и кредитных  учреждений, а также Банковская комиссия (Франция), Совет Управляющих Федеральной  Резервной системы. Федеральный  комитет открытого рынка, Управление Контролера денежного обращения и Федеральная корпорация страхования депозитов (США).

Особенностью  является и то, что в США преобладают  частные кредитно-финансовые институты (акционерные), а в странах Западной Европы и Японии наряду с частными значительное место занимают полугосударственные, государственные и кооперативные кредитно-финансовые учреждения.

В мировой банковской практике банковские системы различают  также по характеру осуществляемых услуг, сути банковских операций, связанных  с широким внедрением электронно-вычислительной техники и оргтехники в банковскую сферу. Так, европейские банки осуществляют ипотечные операции, широко используя закладные. В США небанковские кредитные институты имеют такие же юридические права, что и банки. В Великобритании кредитные институты (небанковские учреждения) имеют определенные ограничения в банковской деятельности.

Цель курсовой работы – рассмотреть операции в банках различных стран.

Задачи:

• назвать операции российских коммерческих банков;
• описать мировые банковские системы;
• раскрыть российский и зарубежный опыт операционной банковской деятельности;
• проанализировать банковские интернет-услуги в странах Западной Европы, США и России.

Объектом работы выступают банки различных стран.

Предметом –  операционная деятельность банков различных стран.

1. Понятие и  сущность банковских операций  в России и мире

1.1. Операции  российских коммерческих банков

 

Коммерческие  банки в современной банковской системе России играют своеобразную роль «рабочей лошадки». Все операции коммерческих банков разделяют на три блока:

- пассивные  операции (привлечение средств извне);

- активные операции (размещение собственных и привлеченных  средств);

- комиссионно-посреднические, доверительные операции.

Любой коммерческий банк обладает собственными, привлеченными и эмитированными средствами. Общая доля собственных средств коммерческого банка составляет примерно 10% и выражается в виде акционерного и резервного капиталов, а также нераспределенной прибыли.¹

Основная деятельность коммерческих банков основана на привлеченных в виде депозитов средствах. Депозиты в данном случае понимаются как срочные, так и до востребования (бессрочные) вклады всех клиентов коммерческого банка. Коммерческий кредитный банк за счет размещения клиентами вкладов на продолжительное время получает возможность увеличить свой доход от процентов по займам, выданным под эти вклады.

Львиная доля активных операций коммерческих кредитных банков состоит из различных кредитных операций и банковских операций с ценными бумагами. Предоставляя кредит населению, коммерческий банк стимулирует денежное предложение экономики, возвращая выданный займ – сокращает денежную массу в свободном обращении.

Наиболее сложными аспектами денег и кредита  характеризуются ссудные операции коммерческих банков. С ними связано такое понятие как «мультиплицированное расширение денежного предложения».

Помимо осуществления  судных операций, коммерческие банки  занимаются такими банковскими операциями как оказание банковских услуг: покупка, продажа валют, платежный оборот, оказание доверительных услуг по управлению имуществом клиента, размещение, хранение ценных бумаг и пр.

Вместе с  тем, помимо вышеуказанных традиционных банковских операций, широкое распространение  получили такие услуги коммерческих банков как факторинг и лизинг.

Факторинг –  предоставление в залог по кредиту  имеющуюся у клиента дебиторскую  задолженность для выполнения финансовых обязательств клиента банка. Кроме  того, заключая договор факторинга, банк выполняет управление и контроль дебиторской задолженности своего клиента. Таким образом, факторинг – универсальная система обслуживания клиента банка, благодаря которому бизнес получил возможность сократить сроки оборачиваемости денежных средств.

Лизинг –  это услуга банка по предоставлению оборудования или основных средств в аренду клиентам банка с правом последующего выкупа. Лизинг как новый вид финансирования бизнеса имеет положительные аспекты как для лизингодателя (коммерческий банк), так и для лизингополучателя (клиент банка).²

Основной целью  работы любой коммерческой организации, в том числе и банков – получение прибыли. Прибыль коммерческих кредитных баков включает в себя доход, получаемый от проведения учетно-ссудных операций, комиссионных операций, посреднических услуг, проценты и дивиденды от размещения инвестиций в ценные бумаги, доход от внешних операций и т.д.

Функции коммерческих банков не ограничиваются теми, о которых  шла речь выше. В современной экономике  коммерческие кредитные организации  выполняют посредническую функцию  между спросом и предложением капиталов. Другими словами, коммерческие банки предоставляют бизнесу и населению денежные средства в виде займов, привлеченных на депозиты.

Однако деятельность банков не ограничивается простым посредничеством. В экономике страны они выполняют  важную роль по эмиссии платежных средств. Коммерческие банки осуществляют кредитование экономики в виде краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных кредитов. Путем подписки на государственные ценные бумаги, банки переводят платежное требование к государственному казначейству в платежные средства.³

Коммерческие  банки выполняют следующие операции:

- привлекают  денежные средства юридических  и физических лиц во вклады (депозиты на определенный срок  или до востребования);

- размещают  привлеченные средства за свой  счет и от своего имени;

- открывают,  обслуживают банковские счета  физических и юридических лиц;

- осуществляют  расчет по поручению физических  или юридических лиц и банков-корреспондентов,  по открытым банковским счетам;

- проводят инкассацию  денежных средств клиентов, векселей, платежных/ расчетных документов;

- проводят кассовое  обслуживание своих клиентов;

- операции по  купле-продажи валют в наличной  и безналичной форме;

- привлекают  во вклады драгоценные металлы  и камни, осуществляют их размещение;

- выдают различные виды банковских гарантий;

- осуществляют  перевод денежных средств без  открытия банковского счета по  поручению физических лиц в адрес другого физического лица.

Коммерческие  банки осуществляют следующие сделки:

- выдают поручительства  за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретают  права требования исполнения  обязательств в денежной форме  от третьих лиц;

- осуществляют  доверительное управление имуществом  и денежными средствами физических  и юридических лиц согласно заключенному договору;

- проводят сделки  с драгоценными металлами и  камнями согласно действующему  законодательству Российской Федерации;

- предоставляют  физическим и юридическим лицам  в аренду специальные помещения  и сейфы для хранения ценностей,  документов и денежных средств;

- проводят лизинговые  сделки;

- оказывают  услуги по консультации, информированию  клиентов.

Все сделки, которые  осуществляют коммерческие банки, не должны противоречить законодательству Российской Федерации.⁴

1.2. Мировые банковские системы

 

 

В мировой практике существуют следующие банковские системы:

1) двухуровневая: 1-й уровень  - Центральный банк, 2-й уровень  - коммерческие банки;

2) децентрализованная  банковская система США - Федеральная  резервная система США;

3) централизованная государственная банковская система командных экономик (СССР и других бывших и нынешних соцстран).

Существуют также исламские  банки, действующие на основе шариата. Эти банки выдают беспроцентные  кредиты, и механизм их функционирования нерыночный.

Во всех странах с рыночной экономикой, за исключением США, существует двухуровневая система из центрального банка и коммерческих банков. Но есть и существенные отличия в полномочиях ЦБ различных стран.

Во Франции Банк Франции, Национальный кредитный Совет и  Комиссия по банковскому контролю подчинены министерству финансов. Банк Франции обладает монополией на эмиссию денег, но его функции как главного банка страны контролируются правительством. Многие банковские операции осуществляет Казначейство Франции. Велик во Франции государственный банковский сектор. В специальную группу выделены специализированные инвестиционные (деловые) банки.

Банк Англии в настоящее  время является одним из наиболее зависимых от правительства банков. Он подчиняется казначейству, но принял на себя многие функции последнего. Банк Англии должен еженедельно публиковать свой баланс, ежеквартально - бюллетень, ежегодно - доклад о своей деятельности. Особую роль играют клиринговые банки, в число которых в конце XX века входили четыре крупнейших банка страны. Эти банки являются основой банковской системы Великобритании (15 тыс. отделений). Клиринговые банки, наряду с другой деятельностью, осуществляют зачеты взаимных требований, зачеты платежных документов и ценных бумаг через Лондонскую расчетную палату.⁵

В Великобритании действует  Национальный сберегательный банк (НСБ), являющийся одним из крупнейших государственных  сберегательных учреждений в мире. НСБ является подразделением министерства национальных сбережений. В качестве отделений этот банк использует почтовые отделения. Конкурентом НСБ является акционерный Трастовый сберегательный банк или Доверительно-сберегательный банк, объединивший доверительные сберегательные кассы. Но в целом госсектор в банковской сфере в Великобритании традиционно не велик. В него входит также Национальный жиробанк (квазигосударственный), занимающийся расчетами государственных ведомств и местных органов власти с населением.

В Великобритании можно  выделить следующие виды коммерческих банков:

- депозитные банки.  К ним относятся клиринговые банки;

- торговые банки. Эти  банки осуществляют операции, связанные  с внешней торговлей;

- банки Содружества  - семь заграничных банков;

- иностранные банки  в Великобритании (450);

- учетные дома (9) - выполняют  краткосрочные операции на денежном рынке.

В Германии реализована  двухуровневая система: Немецкий федеральный  банк - коммерческие банки. Центральный  банк ФРГ независим от правительства. Наряду с коммерческими банками, в том числе специализированными, в ФРГ существуют государственные  сберегательные кассы, занимающиеся привлечением вкладов населения. Систему сберкасс и жироцентралей для их обслуживания возглавляет Немецкий коммунальный банк.

Огромное количество кредитных учреждений в Германии (свыше 4 тыс. с 49 тыс. отделений, одно кредитное учреждение на 1600 жителей) позволяет реализовать конкурентные финансовые рынки во всех сферах банковской деятельности. К примеру, совокупные активы гроссбанков (Немецкий, Дрезденский и Коммерческий) составляют около 10% активов всей банковской системы страны.

В Японии банковская система  включает Банк Японии (ЦБ), коммерческие банки и специализированные кредитные  институты, включая частные и  государственные кредитные учреждения. Банк Японии является банком банков и  руководит банковской системой страны. Государственный сектор в банковской сфере Японии представляют Японский банк развития, Импортный банк Японии и 9 банковских государственных корпораций (Финансовая корпорация малого бизнеса, Народная финансовая корпорация и др.). Основная роль госсектора в банковской отрасли - кредитование перспективных проектов, реструктуризация отраслей промышленности.⁶