Понятие денежного обращения, его виды

1. ПОНЯТИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ, ЕГО ВИДЫ. ЗАКОН ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ.

 

1. Денежное  обращение и его  виды

     Важнейшей составляющей экономики любого государства  является денежное обращение. Сложное  переплетение разнообразных производственных, инвестиционных и торговых процессов, неразрывно связанные с ними процессы накопления и вложения капитала, формирования и использования кредитных средств обеспечиваются благодаря денежному обращению.

     Денежное  обращение – это движение денег  во внутреннем экономическом обороте  страны, в системе внешнеэкономических  связей, в наличной и безналичной  форме обслуживающее реализацию товаров и услуг и нетоварные платежи в экономике.

     Другое  определение денежного обращения:

     Денежное  обращение – это движение денег  при выполнении ими своих функций.

     Денежное  обращение – это движение денег  между тремя группами экономических  агентов: потребителями, предприятиями  и органами государственной власти.

     Денежный  оборот, исходя из последнего определения, можно рассчитать как сумму всех платежей, осуществляемых экономическими агентами  в наличной и безналичной  форме.

     На  денежное обращение влияют следующие факторы:

1. состояние экономики страны;
2. функционирование платежно-расчетной системы в стране;
3. сбалансированность рыночного спроса и предложения;

4)денежная масса, т. е количество денег находящихся в обращении;

5)спрос на деньги и предложение денег;

6) инфляция.

     Денежный  оборот состоит из оборота наличных и безналичных денег. Наличные деньги – это деньги, представленные в форме бумажных денег, банкнот, разменных металлических монет. Безналичные деньги – это деньги, представленные на счетах в кредитных учреждениях. Выделяют два вида денежного обращения: налично-денежное обращение и безналичное обращение[1].

     Налично-денежное обращение – это движение наличных денег в сфере обращения при выполнении ими двух функций: средства платежа и средства обращения.

     Налично-денежное обращение обслуживается банкнотами, разменными металлическими монетами и  бумажными деньгами.

     Налично-денежное обращение обслуживает отношения  между отдельными физическими лицами, между юридическими лицами, между  физическими и юридическими лицами, между юридическими лицами и государством, между физическими лицами и государством.

     И соответственно используется налично-денежное обращение при кругообороте товаров  и оплате услуг,  при выплате  заработной платы, пенсий, различных  пособий, при выплате доходов  по ценным бумагам и тому подобное.

     Размер  налично-денежного оборота зависит  от уровня цен в стране, от объема товаров и услуг, от количества звеньев  в системе расчетов.

     Налично-денежное обращение занимает меньшую часть  в денежном обращении (по некоторым  оценкам составляет около 10%). Причем отмечаются дальнейшие тенденции снижения объемов налично-денежного обращения  в связи с развитием системы  безналичных расчетов.

     Организация налично-денежного обращения предполагает установление строгого порядка эмиссии  денежных знаков. Эмиссионные функции  в большинстве стран возложены  на Центральные, государственные банки. В России организацией налично-денежного обращения и эмиссией денег занимается Банк России (Центральный банк РФ).

     Банкноты  и монеты, выпускаемые ЦБ РФ, являются безусловными обязательствами государства и обеспечиваются государственными активами, принимаются по номинальной стоимости при всех видах платежей, при оплате всех товаров на территории страны. Поступление наличных денег в оборот  происходит в соответствии с потребностями экономики, поэтому на эмиссионные банки    часто возлагают функцию оценки и прогнозирования развития производства и потребности в наличных деньгах. Кроме того, ЦБ РФ осуществляет регулирование налично-денежного обращения.

     При организации налично-денежного обращения исходят из следующих принципов:

     1) Централизация организации и регулирования денежного обращения.

Согласно  данному принципу, ЦБ имеет исключительное право организовывать и регулировать движение  наличных денег, что позволяет  достичь устойчивости, бесперебойности  денежного обращения, и учесть покупательную  способность национальной валюты. Достигается  этот принцип благодаря нормативным  документам, регламентирующим кассовые операции всех хозяйствующих субъектов  и кредитных учреждений.

     2) Эластичность и экономичность денежного обращения.

Согласно  данному принципу, поскольку наличные деньги  и безналичные деньги имеют в основе одни и те же кредитные  деньги (кредитную основу), то они  могут легко переходить друг в  друга, что позволяет эластично (существенно) сдвигать границы между наличным и безналичным денежным обращением в зависимости от потребности  экономики. Следуя данному принципу, государство изменяет дорогостоящее  налично-денежное обращение на более  дешевое безналичное обращение.

     3) Комплексность организации денежного обращения.

 Согласно данному принципу необходимо обеспечить комплексный подход при организации денежного обращения, т.е. рассматривать как единое целое и налично-денежное обращение и движение безналичных средств. Для реализации этого принципа законодательно устанавливается единый порядок расчетов через коммерческие банки. Такой порядок повышает и качество расчетно-кассового обслуживания.

     4) Регулярность и бесперебойность обеспечения экономики наличными деньгами. Согласно данному принципу, ЦБ осуществляет своевременную эмиссию наличных денег и регламентирует деятельность коммерческих банков, кредитных учреждений с целью воздействия на их способность своевременно обслуживать расчеты между хозяйствующими субъектами. Данный принцип реализуется посредством эмиссии и с помощью различных инструментов государственного регулирования экономики (выдача лицензий, введение санкций за нарушения законодательства, регламентирующего денежное  обращение).

     5) Регламентация процедуры выполнения операций с наличными деньгами. В данном случае государство устанавливает порядок  работы банков, хозяйствующих субъектов с кассовой наличностью, порядок оприходования наличных денег и их выдачи через кассу банка или хозяйствующего субъекта, порядок документального оформления кассовых операций. Такой порядок устанавливается и закрепляется нормативными документами ЦБ.

     Основными законами, регламентирующими налично-денежное обращение в РФ, являются:

- Положение ЦБ № 56 «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ».

- Инструкция ЦБ № 93-И «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте РФ и проведении операций по этим счетам».

- Положение ЦБ  «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ».

     В этом последнем документе определяется, что денежные расчеты между юридическими лицами осуществляются, как правило, в безналичной форме и в  качестве исключения разрешен расчет наличными деньгами в пределах законодательно установленного лимита для одной  сделки (60 000 руб.). Для юридических лиц устанавливается лимит остатка наличных денег в кассе. Все средства сверх лимита юридические лица обязаны ежедневно сдавать в банк на свой расчетный счет [2].

     Безналичное обращение – это движение стоимости без участия наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам кредитных организаций.

     В результате безналичного обращения  изменяются остатки денежных средств  на счетах клиентов банка. Осуществляется безналичное обращение чеками, векселями, пластиковыми карточками и другими кредитными инструментами.

     Обслуживает безналичное обращение отношения  между юридическими лицами, юридическими лицами и кредитными организациями, юридическими и физическими лицами, физическими лицами и кредитными учреждениями, юридическими лицами и  государством.

     Использоваться  безналичное обращение может также как и наличное для оплаты товаров и услуг, при различных расчетах и платежах.

     Объем безналичного обращения во много  раз больше налично-денежного обращения (90%). И это не случайно. Безналичное  обращение имеет некоторые преимущества, в частности:

1. позволяет экономить наличные деньги
2. позволяет сокращать издержки обращения, поскольку сокращаются расходы на печатание и пересылку денег
3. способствуют увеличению скорости денежного обращения

     В РФ порядок осуществления безналичных  расчетов определяется следующими нормативными документами:

- ГК РФ;

- Положение ЦБ «О безналичных расчетах» № 2-П;

- ФЗ «О центральном банке РФ»;

- ФЗ «О банках и банковской деятельности»;

- ФЗ  «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» № 23-П.

     Согласно  ГК РФ  применяются следующие  формы безналичных расчетов:

-  расчеты платежными поручениями;

-  расчеты чеками;

-  расчеты платежными требованиями-поручениями;

-  расчеты аккредитивами.

     Развитие  рыночных отношений в экономике  потребовало изменения основ  системы безналичных расчетов, в  том числе принципов их организации:

- Первый принцип безналичных расчетов в рыночных условиях хозяйствования состоит в их осуществлении по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств. В рыночных условиях хозяйствования проведение расчетов через банк должно обусловливаться экономической целесообразностью, сочетаться с экономической самостоятельностью субъектов рынка и их материальной ответственностью за свои действия. Важно подчеркнуть, что первый принцип безналичных расчетов в условиях рынка имеет отношение как к юридическим, так и к физическим лицам.

-   Второй принцип безналичных расчетов заключается в том, что платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в порядке установленной ими очередности платежей и в пределах остатка средств на счете. В этом принципе закреплено право субъектов рынка самим определять очередность платежей с их счетов. Это представляет собой значительный шаг на пути к утверждению подлинной экономической самостоятельности хозяйственников. Далее в формулировке данного принципа обращает на себя внимание отсутствие указания на источник платежа, что тоже важно для утверждения экономической самостоятельности владельца счета в распоряжении имеющимися у него в обороте средствами и ответственности обеспечения платежа

-  Третий принцип - принцип свободы выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные отношения. Этот принцип также нацелен на утверждение экономической самостоятельности всех субъектов рынка (независимо от форм собственности) в организации договорных и расчетных отношений и на повышение их материальной ответственности за результативность этих отношений. Банку отводится роль посредника в платежах.

-  Принцип срочности платежа означает осуществление расчетов, строго исходя из сроков, предусмотренных в хозяйственных, кредитных, страховых договорах, инструкциях Минфина РФ, коллективных договорах с рабочими и служащими предприятий, организаций на выплату зарплаты или в контрактах, трудовых соглашениях, договорах подряда и т.д. Экономический смысл установления этого принципа обусловлен тем, что получатель денежных средств заинтересован не в зачислении их на свой счет, а именно в заранее оговоренный твердо фиксированный срок. Введение принципа срочности платежа имеет важное практическое значение. Предприятие и другие субъекты рыночных отношений, располагая информацией о степени срочности платежей, могут более рационально построить свой денежный оборот, более точно определить потребность в заемных средствах и смогут управлять ликвидностью своего баланса.