Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Января 2013 в 19:55, курсовая работа
Исходя из вышесказанного, основной целью работы является исследование теоретико-правовых основ банковского надзора и контроля со стороны Центрального банка РФ (ЦБ РФ), и выявление путей по совершенствованию механизма реализации контрольно-надзорной деятельности в банковской системе Российской Федерации.
Для достижения указанных целей были поставлены следующие задачи:
- проанализировать нормативно-правовую базу, регламентирующую осуществление Банком России надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций;
- определить понятие и сущность контрольно-надзорной деятельности в банковской системе Российской Федерации;
- раскрыть формы контрольно-надзорной деятельности в банковской системе Российской Федерации;
Введение____________________________________________________ 3
Глава 1. Правовые основы контрольно-надзорной деятельности Банка России___________________________________________________________ 5
1.1. Понятие, сущность, цели, значение надзора и контроля Банка России___________________________________________________________ 5
1.2. Формы и виды банковского надзора и контроля______________ 11
Глава 2. Административно-правовые основы контрольно-надзорной деятельности Центрального банка РФ_______________________________ 17
2.1. Банк России как орган надзора и контроля___________________ 17
2.2. Механизм воздействия Банка России в порядке надзора и контроля ________________________________________________________________ 20
Глава 3. Проблемы повышения эффективности механизма контрольно-надзорной деятельности Центрального банка РФ______________________ 25
3.1. Эффективность банковского надзора_______________________ 25
3.2. Повышение эффективности банковского надзора_____________ 29
Заключение________________________________________________ 36
Список использованных источников_________
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
федеральное государственное бюджетное
образовательное учреждение высшего
профессионального образования
«Омский государственный университет»
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине «Финансы»
Тема «Надзорные и контрольные функции ЦБ РФ»
Выполнил студент группы
З-471:
Преподаватель: к.э.н.,.
Дата защиты_____________
Оценка__________________
2013 г.
Содержание.
Введение______________________
Глава 1. Правовые основы контрольно-надзорной
деятельности Банка России________________________
1.1. Понятие, сущность, цели,
значение надзора и контроля Банка России________________________
1.2. Формы и виды банковского надзора и контроля______________ 11
Глава 2. Административно-правовые
основы контрольно-надзорной
2.1. Банк России как орган надзора и контроля___________________ 17
2.2. Механизм воздействия Банка
России в порядке надзора и контроля ______________________________
Глава 3. Проблемы повышения эффективности механизма контрольно-надзорной деятельности Центрального банка РФ______________________ 25
3.1. Эффективность банковского
надзора_______________________
3.2. Повышение эффективности банковского надзора_____________ 29
Заключение____________________
Список использованных источников____________________
Приложение____________________
Введение
Одним из средств, обеспечивающих стабильность функционирования банковской системы любого государства, является банковский надзор, ибо ослабление банковской системы страны представляет угрозу финансовой стабильности, как в данной стране, так и за ее пределами.
В настоящее время Банк
России является субъектом контрольно-
В этой связи не случайно, что обеспечение законности и правопорядка, защита прав и законных интересов вкладчиков, предупреждение фиктивных, преднамеренных банкротств кредитных организаций, а также пресечение легализации доходов, полученных противоправным путем, является главным направлением в механизме осуществления контрольно-надзорной деятельности в банковской системе Российской Федерации.
Несмотря на то, что механизм
контрольно-надзорной
Объектом курсовой работы являются общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления контрольно-надзорной деятельности Центрального банка РФ. Предметом – правовые нормы, которые определяют механизм реализации контрольно-надзорной деятельности в банковской системе Российской Федерации.
Исходя из вышесказанного, основной целью работы является исследование теоретико-правовых основ банковского надзора и контроля со стороны Центрального банка РФ (ЦБ РФ), и выявление путей по совершенствованию механизма реализации контрольно-надзорной деятельности в банковской системе Российской Федерации.
Для достижения указанных целей были поставлены следующие задачи:
- проанализировать нормативно-правовую базу, регламентирующую осуществление Банком России надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций;
- определить понятие и сущность контрольно-надзорной деятельности в банковской системе Российской Федерации;
- раскрыть формы контрольно-надзорной деятельности в банковской системе Российской Федерации;
- определить виды надзора, осуществляемого Банком России за деятельностью кредитных организаций;
- охарактеризовать механизм контрольно-надзорной деятельности Банка России;
- определить основные проблемы банковского надзора в современных условиях;
- указать пути по совершенствованию правового регулирования надзора, осуществляемого Банком России за деятельностью кредитных организаций;
- выявить пути повышения
эффективности банковского
Практическая значимость
работы заключается в том, что
обобщены теоретические наработки
по исследуемой проблематике, определены
пути по совершенствованию
Глава 1. Правовые основы контрольно-надзорной деятельности Банка России
1.1. Понятие, сущность, цели и значение надзора и контроля Банка России
Понятия контроля и надзора
в теории российского права и
в правоприменительной практике
имеют самостоятельное значение
и собственное содержание. В научной
литературе исследовались проблемы
контрольно-надзорной
Контроль как способ обеспечения
законности предполагает, как правило,
наличие отношений
Максимов М.В., исследовав
проблемы контроля и надзора в
банковской деятельности, отмечает, что
в отличие от контроля надзор характеризуется
отсутствием отношений
Согласно ст. 75 Конституции РФ основной функцией Центрального бака РФ является защита и обеспечение устойчивости рубля. Конституция устанавливает также, что данную функцию Банк России осуществляет независимо от других органов государственной власти. Указанные положения Конституции РФ по существу обусловливают целесообразность наделения Банка России широким спектром надзорных функций.
Банковский надзор осуществляется,
главным образом на основании, двух
федеральных законов: ФЗ «О Центральном
банке РФ» и «О банках и банковской
деятельности», а также на основании
многочисленных нормативных актах,
издаваемых самим Банком России в
соответствии с действующим
В соответствии с ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” Банк России является органом регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Банковский надзор представляет собой совокупность действий, осуществляемых органом банковского надзора в рамках установленной компетенции и, как правило, в соответствии с открытыми (официально опубликованными) процедурными нормами в целях обеспечения стабильности функционирования банковской системы и защиты интересов ее кредиторов, а также клиентов.
Банковский надзор - это наблюдение Банка России (дистанционное и контактное) за исполнением и соблюдением кредитными организациями законодательства, регулирующего банковскую деятельность, установленных им нормативных актов, в том числе финансовых нормативов и правил бухгалтерского учета и отчетности.
Сущность банковского надзора состоит в проверке соответствия решений и действий кредитной организации законам, регулирующим банковскую деятельность, и нормативным актам Банка России.
В общем виде объекты банковского
надзора закреплены в банковском
законодательстве. К ним относятся
кредитные организации. Однако помимо
самих кредитных организаций
к объектам банковского надзора
следует отнести филиалы и
представительства кредитных
Субъектом банковского надзора является Банк России. Функции банковского надзора могут осуществляться Банком России, его высшими органами управления, органом банковского надзора при Банке России, создаваемым по решению Совета директоров, а также территориальными учреждениями Банка России. Банковский надзор обеспечивается путем постоянного наблюдения и проведения проверок.
Предметом банковского надзора
является осуществляемая кредитными организациями
банковская деятельность, в ходе которой
должны соблюдаться банковское законодательство
и иные нормативные акты, содержащие
нормы банковского права
Главной целью надзорной деятельности ЦБ РФ является поддержание стабильности банковской системы.
Исходя из этой цели, Банк России должен решать следующие задачи:
1) предупреждать возможность возникновения системного банковского кризиса (путем снижения рисков утраты ликвидности отдельными кредитными институтами);
2) защищать интересы вкладчиков и кредиторов;
3) не допускать монополизации финансового капитала, поддерживать здоровую конкуренцию в банковском секторе экономики;
4) способствовать повышению эффективности банковского дела, росту профессионализма и добросовестности банковских работников.
Братко А.Г. выделяет три основные задачи банковского надзора:
1) проверка соблюдения законов и банковских правил,
2) проверка соблюдения экономических нормативов,
3) проверка бухгалтерского учета и отчетности.
Исходя из задач, Братко А.Г. определяет функции банковского надзора. Функции банковского надзора - это направления проводимой Банком России документальной или непосредственной проверки деятельности кредитной организации. (7)
По мнению банковских специалистов, существует определенный перечень этих функций:
- изучение юридических вопросов деятельности банка и соблюдение им устава и лицензии;
- проверка соблюдения
кредитной организацией
- анализ баланса и отчетности банка;
- изучение динамики отдельных
показателей банковской
- проверка решений органов управления;
- проверка работы ревизионной комиссии;
- анализ договорных отношений
кредитной организации с
- проверка соблюдения договорных обязательств кредитной организации в ее взаимоотношениях с клиентами и вкладчиками, дебиторами и кредиторами;
- анализ способов размещения
собственных и временно
- проверка управления рисками;
- проверка формирования резервов;
- проверка гарантий;
- проверка обоснованности
и законности формирования
- изучение договоров и причин потерь по отдельным видам деятельности;
- выявление фактов искажения
доходов и расходов, обнаружение
возможных непроизводительных