Кредитная деятельность современного коммерческого банка

     Для получения кредита заемщик представляет пакет документов. После принятия положительного решения о выдаче кредита оформляются кредитный  договор, график погашения кредита  и срочное обязательство. Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком, поэтому в зависимости от вида обеспечения оформляются договоры  поручительства,   договоры залога и другие документы.

     Все условия предоставления потребительских ссуд согласовываются двумя сторонами – кредитором и заемщиком – и оговариваются в кредитном договоре. При заключении кредитного договора банки фактически предлагают заемщику присоединиться к заранее приготовленным стандартным условиям, которые зависят от вида предоставляемого потребительского кредита. Согласованию обычно подлежат лишь такие существенные условия, как сумма кредита, размер платы за него, срок пользования кредитом, реже – размер штрафных санкций.

     При использовании в качестве обеспечения поручительства и залога имущества, выдача кредита производится после оформления договоров поручительства и залога в установленном порядке и страхования залогодателем в пользу банка в страховых компаниях.

     Для учета выданного кредита банк открывает ссудный счет – внутрибалансовый счет банка, по которому отражаются суммы уже выданного заемщику кредита. Как правило, банк предоставляет заемщику кредит путем выдачи денег из кассы или в безналичном порядке путем: перечисления на его счет до востребования, открытый в данном банке; зачисления на счет пластиковой карты заемщика; оплаты счетов торговых и других организаций.

     В настоящее время коммерческие банки  России предоставляют физическим лицам  жилищные ипотечные кредиты –  долгосрочные кредиты на приобретение объектов недвижимости и под залог данных объектов.

     Основными документами, определяющими взаимоотношения  банка и заемщика при предоставлении ссуды, являются кредитный договор  и договор ипотеки. Кредитные  условия жилищного кредитования устанавливаются банком по согласованию с заемщиком. При этом возможно использование плавающей процентной ставки, индексирование суммы основного долга, отсрочка платежей заемщика.

2. Анализ  кредитной деятельности ОАО «СКБ-банк»

1. Характеристика ОАО «СКБ-банк»

    Открытое акционерное общество "Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу" является кредитной организацией, зарегистрированной Центральным банком Российской Федерации 20 апреля 1992 года, созданной по решению общего собрания учредителей в организационно-правовой форме акционерного общества открытого типа путем преобразования Свердловского коммерческого банка "СКБ-банк", зарегистрированного Центральным банком РСФСР 2 ноября 1990 года, и является его правопреемником.

    Банк  входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, настоящим Уставом, решениями общего собрания акционеров банка, Совета директоров Банка, принятыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

    Банк  создан без ограничения срока  его деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

    Банк  призван предоставлять широкий  спектр стандартизированных и высокотехнологичных банковских услуг и продуктов клиентам на всей территории Российской Федерации.

    СКБ-банк осуществляет постоянное внедрение  новейших передовых банковских продуктов  и технологий обслуживания, отвечающих потребностям клиентов и акционеров.

    Банк способствует развитию экономической и социальной инфраструктуры на территории своего присутствия. Создавая и оптимизируя разветвленную сеть подразделений, банк планомерно расширяет географию бизнеса адекватно интересам своих клиентов и акционеров.

    СКБ-банк грамотно управляет рисками таким образом, чтобы обеспечить приемлемый уровень доходности для своих клиентов и партнеров, при сохранении статуса надежного, устойчивого банка.

    СКБ-банк работает по правилам цивилизованного  рынка, который строит свои отношения  с клиентами и партнерами на основе правовых и этических норм ведения бизнеса, в соответствии с профессиональными стандартами деятельности. Одним из наиболее ценных его активов является безупречная деловая репутация.

    Органами  управления «СКБ-банка» являются: Общее собрание акционеров Банка;  Совет директоров Банка; Председатель Правления Банка; Правление Банка. Высшим органом управления является общее собрание акционеров банка.

    Общее собрание акционеров банка созывается в форме совместного присутствия  акционеров для обсуждения вопросов повестки дня и принятия решения по вопросам, поставленным на голосование, с предварительным направлением (вручением) бюллетеней для голосования до проведения общего собрания акционеров (собрание) или в форме заочного голосования.

    Банк  ежегодно проводит годовое общее  собрание акционеров в сроки не ранее  чем через два месяца и не позднее  чем через шесть месяцев после  окончания финансового года. Финансовый год Банка начинается 1 января и заканчивается 31 декабря.

    Бухгалтерский учет в «СКБ-банке» осуществляется в соответствии с правилами, установленными Банком России. Банк ведет статистическую и иную отчетность в порядке, установленном  правовыми актами Российской Федерации.

    Итоги деятельности банка отражаются в  ежемесячных, квартальных и годовых  бухгалтерских балансах, в отчете о прибылях и убытках, а также  в годовом отчете, представляемых в Банк России в установленные  сроки.

    Банк  вправе осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (при наличии соответствующей лицензии Банка России);
• выдача банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

    Банк  помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг.

    Банк  вправе осуществлять иные сделки в  соответствии с законодательством Российской Федерации.

    В соответствии с лицензией Банка  России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

    Банк  также вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

    Банк  вправе осуществлять другие виды деятельности, не запрещенные законодательством  Российской Федерации и не противоречащие целям и предмету деятельности Банка.

2. Анализ  кредитной деятельности СКБ

     В Приложении 1 представлены основные экономические показатели деятельности СКБ по состоянию на 1 октября 2010 г.

     Несмотря  на общее состояние экономики  и банковской сферы России, для  СКБ-банка 2010 год был временем активного роста и успешной реализации представившихся возможностей. Банк в минувшем году продолжил свой энергичный рост.

     Величина  собственных средств (капитала) Банка  на 1 октября 2010 года составила 6,8 миллиарда рублей. Собственный капитал Банка за счет привлечения субординированного займа от Государственной корпорации «Внешэкономбанк», а также капитализации прибыли увеличился на 19%. По итогам работы за 9 месяцев 2010 года Банк получил прибыль после налогообложения в размере 309 миллионов рублей.

     Величина  нетто-активов Банка на 1 января 2010 года составила 60,3 миллиарда рублей. Активы Банка за 2009 год увеличились на 20,5 миллиарда рублей или более чем на 50% (при том что вся банковская система России за 2009 год выросла всего на 4,7%).

     В течение отчетного периода наблюдался рост валюты баланса Банка, за 2009 год этот показатель увеличился в 1,7 раза и составил 100,4 миллиарда рублей.

     Благодаря увеличению капитала, расширению географии  присутствия, значительному росту  розничного бизнеса, дальнейшему развитию системы корпоративного управления Банк существенно укрепил свои позиции на банковском рынке по всей России.

     В Приложении 2, 3 приведены бухгалтерский  баланс и отчет о прибылях и  убытках СКБ.

     В структуре пассивов отделения 89,5 % занимают привлеченные средства и 10,5% собственные средства банка. В структуре привлеченных средств 25,4 % - это средства юридических лиц, 49,23% в общем объеме привлеченных средств составляют средства, привлеченные от физических лиц.

     За 2009 год ОАО СКБ было получено 309 млн. руб. чистой прибыли. Наибольший объем доходов банк получает от операций кредитования 2 838 млн. руб. Объем комиссионных доходов составил 811 млн. руб.

     В связи с существенным снижением  ставки рефинансирования,  и выполнением  требований правительства России, СКБ-банк так же проводит внутреннюю политику по снижению процентных ставок, как по кредитным продуктам, так и по вкладам.

    В 2009 году «СКБ-банк» сохранял высокие темпы роста кредитного портфеля юридических лиц. К концу отчетного периода портфель кредитов юридическим лицам (включая кредиты малому и среднему бизнесу) вырос в 1,3 раза, что в абсолютном выражении составляет 5 миллиардов рублей.

    За  два года портфель кредитов юридическим лицам вырос более чем в 2 раза. Абсолютный прирост составил 10,4 миллиарда рублей. Столь высокий рост объемов кредитования корпоративных клиентов оказался возможен, как за счет активных действий Банка по кредитованию крупнейших предприятий региона, так и за счет кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.

    За 2009 год банк существенно усовершенствовал условия предлагаемых продуктов: для представителей малого и среднего бизнеса была упрощена процедура выдачи кредита, увеличена максимальная сумма, предусмотрена возможность кредитования без залога.

    СКБ-банк первым среди банков региона поддержал  государственную программу кредитования сельскохозяйственных предприятий  в рамках национального проекта  «Развитие агропромышленного комплекса». Банк принимает активное участие в реализации приоритетных направлений развития страны.

    Наличие целостной инфраструктуры «Центра  кредитования малого и среднего бизнеса», работающего по принципу «единого окна», позволяет банку сконцентрировать комплекс всех необходимых услуг и участников рынка в одном месторасположении в целях увеличения эффективности, скорости и качества процедуры кредитования. В банке организован электронный документооборот прохождения кредитных заявок малого и среднего бизнеса, что дает существенный импульс в развитии и увеличении объемов продаж.