Кредит и его функци

     Идет  процесс специализации банков на инвестиционной деятельности, на привлечении  частных вкладов, па работе с цепными бумагами, в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг и т.д. Концентрация банковского капитала находит свое выражение в создании банковских групп (холдингов), консолидации банковского и промышленного капитала, привлечении иностранного капитала. Доля иностранного капитала в совокупном капитале российской банковской системы па 1 января 2001 г. составляла 8%. На 1 сентября 2005 г. в России существовало более 130 банков с участием иностранного капитала, из них 34 - со 100 %-ным иностранным капиталом.

     Финансовый  кризис нанес сокрушительный удар по банковской системе Российской Федерации. Она оказалась парализованной, не способной ни проводить платежи своих клиентов, пи своевременно рассчитываться с кредиторами. Основными причина-. ми кризиса банковской системы являются:

• отсутствие ориентации банков на реальный сектор экономики;
• ставка на спекулятивный бизнес - на получение колоссальных процентов от вложения активов в государственные ценные бумаги, что предопределило высокий уровень рисков;
• слабость систем управления в банках, которая сказалась в неумении оценивать свое состояние и адекватно реагировать на происходящие изменения;
• хеджирование рисков нерезидентов, вложивших средства в ГКО-ОФЗ, крупными банками путем проведения с ними срочных Щелок па поставку иностранной валюты (обе стороны ориентировались на валютный курс, установленный валютным коридором); общий объем обязательств российских банков на поставку иностранной валюты нерезидентам составил на 1 августа 1998 г. 87,9 млрд руб., или 86% к их совокупному капиталу.

     Финансовый  кризис привел к разрушительным последствиям:

• в августе-сентябре 3 998 г. оказались замороженными 7% банковских активов из-за обвала рынка ГКО-ОФЗ;
• совокупный банковский капитал сократился на 37,6%; средства на расчетных, текущих счетах, депозиты организаций в рублях сократились на 6,9%, в валюте - на 13,6°/); объем привлеченных межбанковских кредитов и депозитов снизился на 52,5%, _в валюте - на 19^9%: вклады населения сократились на 53,5%, в валюте - на 28,7%.

     Кризис  нанес существенный урон крупным  банкам, в основном московским, в силу специфической структуры их балансов. Устояли те банки, которые вкладывали свои денежные средства в реальный сектор экономики.

     Банк  России в целях стабилизации банковской системы предоставил с 17 августа  по 8 октября 1998 г. коммерческим банкам кредитов на 72,5 млрд руб.. в том числе крупнейшим банкам - на 12 млрд руб. Цена, уплаченная за спасение банкротов, - это эмиссия денег, причем эти деньги опять не попали в реальный сектор экономики.

     В целях преодоления финансово-банковского кризиса Правительство РФ и Банк России заявили о необходимости реструктуризации кредитных организаций. Процессы реструктуризации регулируются Федеральным законом «О реструктуризации кредитных организаций» от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ. Под реструктуризацией кредитной организации понимается комплекс мер, применяемых к кредитным организациям и направленных на преодоление их финансовой неустойчивости и восстановление платежеспособности либо на осуществление процедур ликвидации кредитных организаций. Основными целями реструктуризации банков являются:

• восстановление способности банков оказывать услуги;
• увеличение капитала жизнеспособных банков:
• восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков и кредиторов;
• недопущение утраты банковского имущества и технологий;
• замена банковского управленческого персонала;
• привлечение к участию в капитале новых собственников, в том числе иностранных инвесторов;
• с восстановление нормального функционирования финансовых рынков;
• эффективная работа банков с реальным сектором экономики.

     С целью осуществления этих задач  был принят Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» в январе 1999 г. и создано Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО), с участием Правительства РФ и Банка России с уставным капиталом 10 млрд руб. в форме небанковской кредитной организации (ЗАО). Основные задачи АРКО:

• участие в проведении процедур банкротства;
• предупреждение банкротства кредитных организаций;
• отстранение от управления кредитными организациями участников, в результате деятельности которых эти организации стали неплатежеспособными;
• формирование рынка долгов кредитных организаций и их должников;
• защита интересов кредиторов банков.

     Для реализации поставленных задач АРКО получило право:

• осуществлять меры по финансовому оздоровлению кредитной организации;
• увеличивать или уменьшать уставный капитал:
• принимать решение о реорганизации;
• предоставлять займы, размещать депозиты, предоставлять обеспечение и др.;
• приобретать контрольные пакеты акций банков, утративших капитал, и осуществлять управление этими банками;
• принимать в залог и в управление пакеты акций банков;
• участвовать в капитале банков, подвергшихся реструктуризации, представлять интересы государства в этих банках:
• устранять от руководства лиц, допустивших потерю капитала банком:
• привлекать необходимые финансовые ресурсы, в том числе путем выпуска ценных бумаг;
• осуществлять процедуры ликвидации кредитных организаций и т.д.

     К другим мерам по реструктуризации банковской системы относятся развитие финансовых рынков (бирж, депозитариев, расчетных и клиринговых систем) и усиление банковского надзора.

     К концу 1999 г. острая фаза кризиса банковской системы была преодолена.

     В 2000-2001 гг. были закреплены и развиты позитивные тенденции.

     Однако  наряду с благоприятными тенденциями  в деятельности банковской системы существуют нерешенные проблемы, к числу которых относятся;

• небольшая доля кредитов, предоставляемых реальному сектору экономики, в активах банковской системы (за 9 мес. 2000 г. -30%, за тот же период 2001 г. - 36%), что связано с высоким уровнем рисков вложений средств в экономику. Кредиты реальному сектору экономики в России составляют 10% ВВП, в Восточной Европе-до 90%, в развитых странах- 115%;
• наличие значительного объема свободных денежных средств 3^; банков на корреспондентских счетах и депозитах в Центральном банке РФ (за 9 мес. 2000 г. они возросли соответственно на 30,7%, или в 21 раз);
• дисбаланс структуры активов и обязательств банков по срочности;
• отставание темпов наращивания собственного капитала банков от темпов роста их активов;
• высокий уровень рисков;
• отсутствие гарантированности вкладов населения;
• незначительный размер собственного капитала (85% банков имеют уставный капитал менее 5 млн евро);
• низкое качество пассивов и активов.⁹

     Серьезным недостатком российской банковской системы является наличие альтернативной банковской системы, состоящей из банков с отозванными лицензиями и не регулируемой Банком России. На 1 января 2001 г. зарегистрировано 2995 кредитных организаций, действовало 1311, лицензия отозвана у 806, ликвидировано 869, в том числе по причине нарушения законодательства - 516. присоединения к другому банку - 349 и добровольной ликвидации - 4.

     На 1 января 2001 г. в России на пять действующих банков приходилось три банка с отозванной лицензией. Основная причина такого положения дел в банковской системе кроется в увеличении сроков ликвидации банков до пяти лет и более.

     В «Совместной стратегии развития банковского сектора Российской Федерации», разработанной Банком России и Правительством РФ на 5 лет, приведены основные пути дальнейшего развития банковской системы: возрождение общественного доверия к банковской системе и развитие ее нового качества.

     Новое качество банковской системы предполагает:

• создание условий, препятствующих возникновению нового финансового кризиса;
• перевод кредитных организаций с 1 января 2004 г. на международные стандарты учета, отчетности, надзора и аудита;
• консолидация банковской системы путем слияния, поглощения банков, наращивания их капиталов;
• гарантирование вкладов населения;
• усиление надзора со стороны Банка России (управление рисками);
• создание и лицензирование кредитно-депозитных организаций;
• введение нового критерия банкротства банков. Если показатель достаточности капитала, рассчитываемый как отношение капитала банка к активам, взвешенным по степени риска, достигнет 2% (международный уровень - 8%). то банк должен быть объявлен банкротом.

     Развитию  банковской системы в России будет  способствовать укрепление правовых основ  ее деятельности, совершенствование  системы налогообложения, ужесточение  требований к кредитной системе, либерализация порядка формирования резервов, внедрение комплексных методик анализа финансового состояния кредитных организаций: усиление контроля банков за финансовыми операциями, связанными с отмыванием преступных доходов, и т.д.

     Банковские потоки в зависимости от характера и объектов их формирования целесообразно подразделить на две основные группы:

• депозитные;
• кредитные (рис. 2).

Депозитные  потоки               Кредитные потоки 

      Рис 2. Классификация кредитных потоков 

      Депозитные  потоки возникают между кредитными организациями, с одной стороны, и юридическими и физическими лицами, с другой, и связаны с формированием банковских ресурсов. Следовательно, депозитные потоки охватывают как примеченные, так и заемные банковские потоки. Отличительной особенностью первых является тот факт, что инициатива по ним исходит от самих клиентов — вкладчиков, в целях получения доходов в виде установленных процентов или осуществления расчетов, платежей и переводов. Вторые же формируются в интересах самого коммерческого банка в случаях необходимости восстановления своей ликвидности и платежеспособности и представлены, в основном межбанковскими ресурсами, включая средства, предоставленные Центробанком. Депозитные потоки принято классифицировать в зависимости от характера взаимоотношений клиента с банком на два вида:

1. до востребования;
2. срочные.

     Первые  предназначены для осуществления  расчетов, выплат и платежей. Срочные депозитные потоки обеспечивают владельцам получение дохода в виде определенного процента и подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

     В отличие от депозитных потоков, когда кредитная организация сама выступает в качестве заемщика средств, кредитные потоки складываются у банков с хозяйствующими субъектами, населением или государством по поводу размещения мобилизованных ресурсов.

     Динамика  основных параметров, характеризующих состояние кредитной системы РФ на современном этапе, свидетельствует о закреплении тенденции ее развития. Высокими темпами увеличиваются активы и капитал кредитных организаций, расширяется их ресурсная база, особенно за счет привлечения средств населения. Рост доверия к банкам со стороны кредиторов и вкладчиков является одним из наиболее важных признаков российской банковской системы в этот период.

     Деятельность  кредитных организаций в большей  степени ориентируется на потребности  реальной экономики. Сохраняется устойчивая тенденция роста кредитных вложений, согласно отчетности кредитных организаций  качество их кредитных портфелей остается в основном удовлетворительным. На рынке банковских услуг отмечается определенное развитие конкурентной борьбы, особенно за вклады физических лиц. Повышаются финансовые результаты деятельности кредитных организаций (рис. 3).