Краткосрочное и долгосрочное кредитование

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Марта 2010 в 21:25, Не определен

Описание работы

Краткосрочные кредиты коммерческого банка можно разделить на 2 группы:
ссуды для финансирования оборотного капитала
потребительские ссуды для физических лиц
1-ая группа связана с нехваткой у предприятия денежных средств для покупки элементов оборотного капитала необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до 1 года.
Кредитная линия – соглашения между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую заемщик сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными условиями.

Файлы: 1 файл

банк дело.doc

— 186.50 Кб (Скачать файл)

       Для поставщика кооперация с лизинговыми  фирмами позволяет использовать лизинг как средство расширения рынков сбыта своей продукции, что повышает их финансовую устойчивость и кредитоспособность. 
 
 
 
 

Тема: «Факторинг»

       Факторинг (англ. фактор – агент посредник) – это покупка банком или специализированной факторинговой компанией денежных требований поставщикам к покупателю и их инкассация (сбор) за определенное вознаграждение.

       Суть  факторинга состоит в том, что факторинговая компания  покупает у своих клиентов и их платежные требования к покупателям на условиях немедленной оплаты 80-90% стоимость от фактурированных поставок и уплаты остальной части за вычетом комиссионных и процентов за кредит в строго определенные сроки, независимо от поступления выручки от покупателей. Размещается поступающий, затем платеж от покупателя зачисляются на счет фактор компании.

       В соответствии с конвенцией о международном  факторинге, принятые в 1988 году международным институтом Унификации частного права, операция считается факторингом в том случае, если она удовлетворяет хотя бы 2м требованиям из 4х:

  1. наличие кредитования в форме предварительной оплаты долговых требований
  2. ведение БУ поставщика, прежде всего учета реализации
  3. инкассирование его задолженности
  4. страхование поставщика от кредитного риска

       Благодаря факторингу поставщик  получает следующие  преимущества:

  1. заблаговременную реализацию долговых требований
  2. освобождение от риска неплатежа
  3. упрощение структуры баланса
  4. экономию на бухгалтерских, административных и других расходах

       Все это способствует ускорению оборота капитала, снижению издержек обращения, расширению производства и высоких прибылей.

       Факторинговое обслуживание наиболее эффективно для  вновь выходящих на рынок фирм, а также малых и средних предприятий, которые не всегда располагают необходимой информацией о платежеспособности своих покупателей и к тому же имеет ограниченный доступ к кредитам.

Виды  факторинговых операций.

       Исторически факторинговые операции возникли на почве развитой системы коммерческого кредита, которому предоставляется продавцами покупателям в виде отсрочки платежей за проданные товары. Постепенно в эти отношения между продавцом и покупателем внедрились посредники фактор фирмы.

       Со  временем сложились 2 разновидности факторинга:

  1. одна берет свое начало от выделения специализированных факторинговых компаний, которые развивали универсальную систему торгово-посреднического обслуживания клиентов
  2. другая выросла из активного проникновения в отношения поставщиков и покупателей коммерческих банков, которые дополняют функции торговых посредников развитой системой кредитования оборотным капиталом.

       В основе каждой из них лежит переуступка  неоплаченных долговых требований факторинговой компании.

       Факторинговые операции подразделяются на:

  1. внутренний – если поставщик, покупатель и фактор-фирма находятся в одной стране, и международный, если какая-то из 3х сторон находится в другом государстве.
  2. открытый – если должник уведомлен об участии в сделке факторинговой компании
  3. закрытый – если никто из контрагентов клиента не осведомлен о переуступке счетов-фактур факторинговому отделу банка
  4. с правом регресса – т.е. обратного требования к поставщику вернуть уплаченную сумму или без права регресса
  5. с условием о кредитовании поставщика в форме предварительной оплаты или оплаты требований к определенной дате.

Типы  факторинговых соглашений.

       Заключается факторинговое соглашение, фактор-фирма  берет на себя возможный риск неплатежей со стороны покупателей. Поэтому до заключения такого соглашения она должна провести предварительную работу по изучению платежеспособности клиентов обслуживаемого его поставщика. Для этого поставщик сообщает компании-фактору (факторинговому отделу банка) список своих покупателей и их предполагаемый объем поставок товаров. Фактор-фирма проверяет платежеспособность каждого из покупателей и сообщает поставщику возможные кредитные лимиты по каждому покупателю. В рамках этих кредитов лимитов поставщик может отгружать продукцию без всякого риска.

       При открытом факторинге, поставщик, отгружая продукцию и выставляя платежное требование должен известить покупателя о том, что прибегает к посредничеству факторинговой фирмы и все платежи должны зачисляться на ее счет.

       Мировая практика знает несколько типов факторинговых соглашений в зависимости от требований поставщика фактор компании.

       Соглашение  о полном обслуживании (открытый факторинг  без права регресса) обычно заключается при регулярных и проверенных практикой контактах между поставщиком и факторинговой компанией.

       Полное  обслуживание включает:

  1. полную защиту от появления сомнительных долгов и гарантированную оплату платежных документов
  2. управление кредитов
  3. учет реализации
  4. кредитование в форме предварительной оплаты или к определенной дате

       Как правило, полное обслуживание осуществляется при условии, что поставщик переуступает факторинговой компании долги всех своих клиентов, без отбора надежных себе, ненадежных факторинговой компании.

       В случае соглашения о полном обслуживании с правом регресса факторинговая компания не страхует кредитный риск. Его продолжает нести поставщик. Компания имеет право вернуть поставщику долговые требования, неоплаченные компании.

Международный факторинг.

       Кредитный риск поставщика особенно возрастает при поставках товара на экспорт. Это связано с гораздо большими трудностями оценки платежеспособности иностранных клиентов, более длительными сроками документа и товарооборота, а значит и предоставление коммерческого кредита, политически - экономической нестабильностью страны экспортера. Ко всему этому добавляется валютный риск, связанный с изменением курса национальной валюты по отношению к иностранной.

       Заключение  договора о факторинговом обслуживании.

       При факторинговой сделке заключается  договор о факторинговом обслуживании, при этом поставщик должен предъявить банку подробную информацию о платежном требовании:

  1. наименование и адрес каждого плательщика и условия расчетов с ним
  2. суммы всех предусмотренных долговых требований
  3. сумму платежей каждого плательщика
  4. условия платежа для каждого плательщика

       После заключения факторингового соглашения поставщик или банк (если соглашение предусматривает полное обслуживание) извещает всех поставщиков по заключению факторингового договора. В договоре оговариваются права и обязанности каждой стороны, условия совершения факторинговых операций, плата за операцию. Договор обычно заключается от 1 до 4 лет. Его действие может быть прекращено по желанию любой из сторон с уведомлением контрагента за определенный в соглашении промежуток времени; по взаимному согласию сторон; в виду фактической или ожидаемой неплатежеспособности поставщика. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Тема: «Форфейтинг»

       Форфейтинг  – кредитование экспортера путем покупки векселей или других долговых требований. Это форма трансформации коммерческого кредита в банковский. Продавцом при форфейтинге обычно выступает экспортер, выполнявший свои обязательства по контракту, и стремящийся инкассировать расчетные документы импортера с целью получить наличные средства. В качестве получателя обычно выступает банк или специализированные компании. Покупатель берет на себя коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортеров без права регресса этих документов на экспортера. Если импортер не является первоклассным заемщиком, пользующимся несомненной репутацией, форфейтир требует по приобретаемым долговым обязательствам безусловную гарантию банка страны-импортера. Форфейтир приобретает долговые требования за вычетом процентов за весь срок, на которые они выписаны. Тем самым экспортная сделка превращается в наличную.

       Форфейтир может хранить купленные документы  у себя. В этом случае затраченные им средства рассматриваются как капиталовложения, но он может продавать их другой форфейтинговой фирме также на безоборотной основе. С наступлением срока платежа конечный держатель документов предъявляет им банк для оплаты. Для проведения особо крупных сделок форфейтиры образуют консорциум. Форфейтинг как метод трансформации коммерческого кредита в банковский представляет для экспорта ряд преимуществ:

  1. многократно ускоряет поступления средств за экспортируемый товар, а значит и оборот всего капитала
  2. освобождает от риска неплатежа и валютного риска
  3. упрощает баланс предприятия за счет частичного освобождения от дебиторской задолженности
  4. освобождает от рисков, связанных с колебанием процентных ставок

       Недостатки  для экспортера сводятся к возможным  относительно более высоким расходам по передачи рисков форфейтиру. Рассматривая главные условия форфейтинговой сделки, основное внимание следует уделить:

  1. механизму погашения
  2. валюте
  3. дисконтированию
  4. видам форфетируемых документов
  5. видам банковских гарантий

       Форфейтинг  – это одна из самых новых форм кредитования внешней торговли, которая появилась под влиянием быстрого роста экспорта дорогостоящего оборудования с длительным сроком производства, усиления конкурентной борьбы на мировых рынках и повышения роли кредита в развитии мировой торговли. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Тема: «Трастовые операции»

       Операции  по управлению собственностью и другими  активами, принадлежащими клиенту. В настоящее время трастовые операции являются наиболее важными, поскольку банк выступает полномочным посредником между рынком и клиентом и получает целый ряд очевидных выгод от их совершения.

  Благодаря трастовым операциям  коммерческий банк получает:

  1. более широкий доступ к дополнительным финансовым ресурсам, которые могут быть вложены банком
  2. комиссионные по трастовому договору либо долю прибыли от ценных бумаг.

       Маневрируя  чужим капиталом, банк несет ответственность лишь в рамках трастового договора. Учет трастовых операций не затрагивает балансовых счетов банка, а доход от их осуществления присоединяется к совокупному доходу банка. В тоже время осуществление трастовых операций требует высокую квалификацию персонала во многих областях: в законодательстве, инвестиционной деятельности и управление собственностью.

       Траст предполагает доверительные отношения  между сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность за распоряжение собственностью (имущества, денежные средства, ценные бумаги, прочие права) другой в пользу кого-либо.

       Объектами траста могут быть любые виды имущества, находящиеся в законном ведении, в том числе находящиеся в залоге. Другими словами объектом траста могут быть предприятия и их активы, продукция, земельные участки, недвижимость, денежные средства, ценные бумаги, валютные ценности, имущественные права. Отношения по поводу траста возникают вследствие договора заключения между его учредителем и доверительным собственником.

Информация о работе Краткосрочное и долгосрочное кредитование