Условные  депозиты подразумевают заключение договора банковского вклада, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (ненаступлении) определённого в договоре события.

     Одной из центральных проблем депозитной политики является определение оптимального периода хранения срочных вкладов предприятий и населения. Сроки должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, прежде всего, среднесрочных и долгосрочных, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.

     Финансовый  кризис серьезно отразился и на депозитном рынке различных стран мира. Когда экономика была стабильна, банковские учреждения предлагали населению делать накопительные вклады и благодаря этому получать неплохие проценты. Депозиты, как правило, принимаются как в национальных валютах, так и в евро или в американском долларе [3].

     Наиболее  выгодны так называемые среднесрочные  депозиты, которые работают в банке  в среднем от года до трех лет. Клиенты, положив свои средства на депозит, радовались тому, что теперь их деньги не будет  без толку лежать дома в кубышке, а будут приносить пусть небольшой, но, все-таки, стабильный доход. Правда, финансовый кризис, мягко говоря, изменил правила игры на депозитном рынке.

     В соответствии Законом Республики Казахстан  «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» прием депозитов физических и юридических лиц относится к банковским операциям и в соответствии с указанной статьей подлежит лицензированию уполномоченным органом.

     Согласно  Закону Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»  прием депозитов от физических лиц вправе проводить только банки, являющиеся участниками системы обязательного гарантирования депозитов, а также Национальный оператор почты в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан, регулирующим его деятельность, на основании лицензии, выданной уполномоченным органом [4].

     В настоящее время на территории Республики Казахстан (в основном граничащей с  Российской Федерацией) до сих пор  действуют схемы сбора денег  от граждан (пирамиды), заверяющие граждан в получении высоких процентных ставок в короткие сроки от вложения любых денежных сумм. Отличительные признаки таких пирамид -  гарантированные высокие проценты без требования от вкладчиков никакой работы, кроме вступительного (довольно приличного) взноса, непрозрачные структуры дальнейшего оборота средств, источников доходов и рекламные огромные бюджеты. В договорах таких компаний обычно четко определяется, что деньги нельзя забрать в течение года, иногда даже трех лет. В противном случае возвращены будут далеко не все вложенные деньги. Многие из них так искусно составляют документы и договора с вкладчиками, что в результате на законных основаниях не несут ответственности за сохранность доверенных средств, и зачастую не возвращают вложенные средства.

     При этом вероятность появления таких  пирамид будет сохраняться до тех пор, пока остается низким уровень  финансовой грамотности населения.

     Статьей 380 Гражданского кодекса Республики Казахстан  установлено, что граждане и юридические лица свободны в заключении договора. Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключать договор предусмотрена Гражданским кодексом Республики Казахстан, законодательными актами или добровольно принятым обязательством [5].

     В соответствии с пунктом 1 статьи 393 Гражданского кодекса Республики Казахстан договор  считается заключенным, когда между  сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным его условиям.

     Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые признаны существенными законодательством или необходимы для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. Таким образом, факт подписания договора вкладчиком свидетельствует о добровольно изъявленном его согласии со всеми существенными условиями договора.

     Согласно  действующему банковскому законодательству, депозит - деньги, передаваемые одним  лицом (депозитором) другому лицу – банку на условиях их возврата в номинальном выражении, в независимости от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим лицам.

     Согласно  статье 30 Закона Республики Казахстан  «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» операции по приему депозитов юридических и  физических лиц относятся к банковским операциям.  При этом единственным лицензиаром на территории Республики Казахстан, уполномоченным на выдачу лицензий на проведение операций, отнесенных к категории банковских, является НБРК, а лицензиями на прием депозитов обладают помимо банков второго уровня: для физических лиц – только РГП «Казпочта», а для юридических лиц – АО «Астана-Финанс», АО «Финансовая Компания «REAL-INVEST.kz», АО «КАЗЭКСПОРТАСТЫК-СЕКЬЮРИТИЗ», АО «Центральный депозитарий ценных бумаг».

     Таким образом, законодательством Республики Казахстан предусмотрено осуществление этих операций только вышеперечисленными организациями. Все другие организации, которые предлагают населению разместить у них свои временно свободные денежные средства, нарушают действующее законодательство и не имеют право не проведение подобных операций без соответствующей лицензии НБРК, не подлежат регулированию, контролю и надзору со стороны НБРК как уполномоченного государственного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Соответственно, сбережение денежных средств в нерегулируемых организациях сопровождается высоким уровнем риска их полной потери.

     В целях обеспечения стабильности финансовых организаций и финансовой системы в целом, а также защиты прав потребителей финансовых услуг  законодательством Республики Казахстан предусмотрен механизм регулирования субъектов финансового рынка, включающие этапы лицензирования, контроля и надзора, в том числе на консолидированной основе, требования к системам управления рисками.

     В настоящее время для получения лицензии на дополнительные виды операций, в том числе на привлечение депозитов физических лиц, рассматриваются такие критерии, как безубыточная деятельность, устойчивое финансовое положение и соблюдение норм и лимитов, установленных Национальным банком РК, в том числе пруденциальных нормативов. При этом система банковского надзора направлена на осуществление контроля за всей финансовой деятельностью банка, и особенно за операциями, несущими наибольшие риски. Решение о предоставлении лицензии принимается только по отношению к банкам, обладающим достаточной степенью финансовой устойчивости.

     При возникновении определенных проблем  в финансовом состоянии банка, Нац Банк РК принимает меры, в частности дает рекомендации банку, вправе затребовать письмо-обязательство, составить письменное соглашение, вынести предупреждение, дать обязательное для исполнения письменное предписание. Кроме того, в случае достаточной значимости банка для банковской системы, Национальный Банк Республики Казахстан может предоставить финансовую помощь.

     Вместе  с тем, действующим банковским законодательством  предусмотрена очередность удовлетворения требований к банку при ликвидации в принудительном порядке.

     1) удовлетворяются требования граждан,  перед которыми ликвидируемый  банк несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей;

     2) производятся расчеты по оплате  труда с лицами, работающими по  трудовому договору, и по выплате  вознаграждений по авторским  договорам;

     3) удовлетворяются требования физических лиц по депозитам и переводам денег и т.д.

     Кроме того, в настоящее время действует  Закон Республики Казахстан «Об  обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго  уровня Республики Казахстан». Обязательное гарантирование депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан осуществляет АО «Казахстанских фонд гарантирования депозитов». Обязательными участниками системы гарантирования депозитов являются банки, а также Национальный оператор почты в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан, регулирующим его деятельность, на основании лицензии, выданной НБРК.

     Целью деятельности АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов» является обеспечение  стабильности финансовой системы, в том числе поддержание доверия к банковской системе путем выплаты гарантийного возмещения депозиторам в случае принудительной ликвидации банка-участника. Объектом  обязательного гарантирования депозитов являются обязательства банка-участника по возврату в случае его принудительной ликвидации депозитов физических лиц в тенге и иностранной валюте без начисленного по ним вознаграждения, находящихся на банковских счетах и удостоверенных договорами банковского счета и (или) банковского вклада и (или) вкладными документами.

     Вышеуказанным Законом Республики Казахстан «Об  обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго  уровня Республики Казахстан» предусмотрено, что в случае принудительной ликвидации банка-участника АО «Казахстанского  фонда гарантирования депозитов» выплачивает депозиторам по гарантируемым депозитам гарантийное возмещение в сумме остатка по депозиту без начисленного по депозиту вознаграждения, но не более семисот тысяч тенге [6].

     Национальным  банком РК планируется увеличивать уставный капитал Казахстанского фонда гарантирования депозитов на 10% ежегодно.

     Сохранению  доверия населения способствовали увеличение суммы гарантированного возмещения по вкладам, а также увеличение Нацбанком уставного капитала Казахстанского фонда гарантирования депозитов с 30 млрд тенге до 110 млрд. тенге. Этого достаточно для выплат депозиторам любого среднего банка.

      Заключение

     Депозитная  деятельность банков – понятие широкое, поскольку к ним относится  вся деятельность банка, связанная  с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, т. к. инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.

     При формировании депозитной политики коммерческими  банками должны учитываться принципы организации депозитных операций и  их взаимосвязь с совокупным денежным оборотом, соотношение экономических и организационных методов в управлении депозитными операциями, формы депозитных счетов и сфера их применения, порядок открытия и закрытия депозитных счетов, правила зачисления и изъятия денежных средств клиентов, порядок и условия перевода денежных средств с одних депозитных счетов на другие, предельные сроки хранения денежных средств на депозитных счетах.

     Формирование  научно обоснованной депозитной политики предполагает не только совершенствование  действующей системы вкладов как формы аккумуляции денежных средств субъектов хозяйствования, но и создание специальной системы экономических стимулов, которые должны побуждать предприятия, организации и население хранить свои текущие денежные доходы и накопления на тех или иных депозитных счетах, заинтересовывать банки в развитии различных видов вкладов, внедрении новых, более прогрессивных и экономичных форм депозитных счетов.

     Главной задачей на рынке привлечения  депозитов, является сохранение позиций  лидера по объему депозитов населения за счет привлекательных условий по депозитным продуктам, расширения сети и качественного обслуживания.

      Список использованной литературы

1. Сейткасимова  Г.С.- Банковское дело: Учебник. Алматы: "Каржы-Каражат", 2007. -576с.
2. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой Белоглазова Г. Н. - М.: Высшее образование. 2009. - 392 с.
3. Ахметова А. Роль системы гарантирования вкладов населения в процессе увеличения депозитной базы банков второго уровня. // Банки Казахстана, 2002, №11, стр. 56
4. Закон Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан, от 31 августа 1995 г. N 2444 (с изменениями и дополнениями, внесенными Законами РК на 15 июля 2010 года)
5. Гражданский Кодекс Республики Казахстан (общая часть) (с изменениями и дополнениями по состоянию на 15.07.2010 г.)
6. Официальный сайт Национального банка Республики Казахстан www.nationalbank.kz