Бизнес-план автомойки

Широкая рекламная деятельность. Это предполагает распространение рекламных статей в местной прессе, освещающих уровень и качество производимых фирмой услуг и гарантий. Особое внимание при этом планируется уделить тщательно продуманному тексту обращения к потребителям, подходящему оформлению, привлекающему внимание и подчеркивающему деловые качества и преимущества нашей фирмы.

Немаловажное значение для привлечения внимания потребителей играют также личные контакты с потребителями. Возможно, эта мера окажется не менее эффективной, чем реклама.

8. Организационный план

Предприятие будет основано в виде общей собственности как общество с ограниченной ответственностью. Выбор обоснован следующим:

• личное доверие участников;
• нет двойного налогообложения подоходным налогом;
• не требует особых усилий и расходов при организации;
• простое распределение прибыли - пропорционально доле в уставном капитале предприятия
• ограниченная ответственность;
• каждый партнёр может и руководить и представлять других партнёров по товариществу.

Для основания общества Учредители должны будут заключить учредительный договор и утвердить устав общества. Учредительный договор и Устав общества будут являться учредительными документами общества.

Уставный капитал общества составляется из номинальной стоимости долей его участников, таким образом, уставный капитал общества будет равен 300 000 руб. Каждый учредитель должен будет внести свой вклад в уставный капитал общества в течение срока, который будет определен в учредительном договоре общества.

Прибыль общества будет распределяться между его участниками пропорционально их долям в уставном капитале.

Фирменное наименование предприятия «Чистота +».

Высшим органом управления ООО «Чистота +» будет являться общее собрание учредителей. Все участники общества на общем собрании участников будут принимать участие в обсуждении вопросов повестки дня и голосовать при принятии решения.

 

 

Рисунок 1- Организационная структура ООО «Чистота+»

Трудовые ресурсы фирмы. Планируемая численность персонала фирмы - 21 человек. Состав персонала, а также планируемые расходы на оплату труда отражены в таблице 12.

Таблица 12 – Состав и оплата труда ООО «Чистота +»

№ п/п	Должность	Кол-во	Оклад	Всего
1	Общее собрание учредителей	3	40000	120000
1	Управляющий персонал
1.1	Генеральный директор	1	20000	20000
1.2	Администратор	2	15000	30000
1.3	Главный бухгалтер	1	14000	14000
	Кассир	1	11000	11000
2	Производственный персонал
2.1	Оператор моечной установки	12	Сдельная, 30% от стоимости работ
	Полировщик	1	сдельная, 40% от стоимости работ
	Специалист по химической чистке салона	1	сдельная, 40% от стоимости работ
3	Обслуживающий персонал
3.1	сторож	2	9000	18000
		21

 

Особое внимание предполагается уделить подбору производственного персонала, который должен осуществляться по возможности из мужчин в возрасте до 30 лет.

9. Финансовый план

В разделе бизнес-плана обобщены все предшествующие материалы разделов бизнес-плана и представлены в стоимостном выражении. Финансовый план подразумевает выполнение расчетов:

- расчёт амортизационных отчислений

- расчёт страховых отчислений

- расчёт чистой прибыли

- расчёт дисконтированных потоков

- расчёт чистой стоимости проекта

- расчёт индекса прибыльности

- расчёт срока окупаемости

- расчёт рентабельности продаж

- расчёт рентабельности продукции (услуг)

Расчёт амортизационных отчислений.

1) Срок службы аппарата высокого  давления без нагрева – 10 лет. Первоначальная стоимость 4 аппаратов 200 000 руб., ежегодные амортизационные  отчисления:

200000/10 = 20000 руб. в год

2) Срок службы пылесоса для  влажной и сухой уборки -10 лет, первоначальная стоимость 2 пылесосов составляет 20400 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

20400/10 = 2040 руб. в год.

3) Срок службы компьютера – 3 года. Первоначальная стоимость 25000 руб., ежегодные амортизационные  отчисления составят:

25000/3 = 8400 руб. в год.

4) Срок службы телевизора – 10 лет, первоначальная стоимость составляет 12000 руб. Ежегодные амортизационные  отчисления:

12000/10 = 1200 руб. в год

5) Срок службы коврового экстрактора  – 10 лет, первоначальная стоимость  составляет 15600 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

15600/10 = 1560 руб. в год

6) Срок службы пеногенератора  – 5 года, первоначальная стоимость 2 штук составляет 17200 руб. Ежегодные  амортизационные отчисления:

17200/5 = 3440 руб.

8) Срок службы термопота и  кофемашины – 3 года, их общая первоначальная стоимость составляет 7500 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

21750/3 = 7250 руб.

9) Срок службы мебели – 10 лет, первоначальная стоимость составляет 45000 руб. Ежегодные амортизационные  отчисления:

45000/10 = 4500 руб.

10) Срок службы системы очистки  воды – 10 лет, первоначальная стоимость  составляет 90000 руб. Ежегодные амортизационные  отчисления:

90000/10 = 9000 руб.

11) Срок службы кассового аппарата  – 5 лет, первоначальная стоимость  составляет 14000 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

14000/5 = 2800 руб.

12) Срок службы холодильника  – 10 лет, первоначальная стоимость  составляет 31220 руб. Ежегодные амортизационные  отчисления:

31220/10 = 3122 руб.

ИТОГО амортизационные отчисления за год составят: 63 312 руб.

Страховые выплаты.

Отчисления по страховым выплатам в 2014 году производятся из расчёта:

ФОТ*30%

Отчисления в 2014 году = 3 492 000*30% = 1 047 600 руб.

Отчисления в 2015 году = 4 656 000*30% = 1 396 800 руб.

Отчисления в 2016 году = 4 656 000*30% = 1 396 800 руб.

Отчисления в 2017 году = 4 656 000*30% = 1 396 800 руб.

Отчисления в 2018 году = 4 656 000*30% = 1 396 800 руб.

Расчёт чистой прибыли.

Чистая прибыль = чистая выручка – издержки

2014 год:

Чистая прибыль = 8 527 680 – 5 822 037 = 3 249 963 руб.

2015 год:

Чистая прибыль = 14 264 068 – 8 314 772 = 5 949 296 руб.

2016 год:

Чистая прибыль = 14 591 978 – 8 333 132 = 6 258 846 руб.

2017 год:

Чистая прибыль = 14 919 887 – 8 351 492 = 6 568 395 руб.

2018 год:

Чистая прибыль = 15 247 797 – 8 369 852 = 6 877 945 руб.

Расчёт дисконтированных потоков.

Дисконтная ставка составляет 12%.

Коэффициент дисконтирования равен:

R1=1/(1+0,12) 1=0,9

R2=1/(1+0,12) 2=1,7

R3=1/(1+0,12) 3=2,5

R4=1/(1+0,12) 4=3,3

R5=1/(1+0,12) 5=4,2

Расчет интегральных показателей производится на основе дисконтированных потоков.

Дисконтированный поток за 2014 год:

833 473 * 0,9 = 750 125,7 руб.

Дисконтированный поток за 2015 год:

6 809 769* 1,7 = 11 576 607 руб.

Дисконтированный поток за 2016 год:

13095614 * 2,5 = 32 739 035 руб.

Дисконтированный поток за 2017 год:

19691009 * 3,3 = 64 980 329 руб.

Дисконтированный поток за 2018 год:

26589953 * 4,2 = 111 677 802,6 руб.

Показатели эффективности проекта рассчитаем, исходя из эффективности общей суммы инвестиций, вкладывающей в себя как инвестиции в основной капитал, так и в оборотные активы

I = 1 872 170 руб.

Расчёт чистой стоимости проекта.

Расчёт чистой стоимости проекта производится нахождением разности между приведенной суммой дисконтированных поступлений и суммой инвестиций:

NPV = (750 125,7 + 11 576 607 + 32 739 035 + 64 980 329 +

+ 111 677 802,6) – 1 872 170 = 119 851 729,3 руб.

Так как чистая стоимость проекта больше 0, проект можно признать эффективным.

Расчёт индекса прибыльности.

Рассчитаем индекс прибыльности или относительный показатель эффективности инвестиций. Для этого сумму дисконтированных поступлений разделим на размер инвестиций:

Ip = 121 723 899,3 / 1 872 170 = 65,02

В нашем случае индекс прибыльности больше единицы, что указывает на приемлемый результат для проекта.

Расчёт срока окупаемости.

Срок окупаемости инвестиций рассчитывается методом приблизительной оценки по формуле:

Ток ≈ t- – NPV (t-) / (NPV (t+) – NPV (t-)), где:

t- – последний период реализации  проекта, при котором разность  накопленного дисконтированного  дохода и дисконтированных затрат принимает отрицательное значение

NPV (t-) – последнее отрицательное  значение

NPV (t+) – первое положительное  значение

NPV (t-) = -582568

NPV (t+) = 833473

t- = 3

Ток ≈ 3 – (-582568) / (833473 – (-582568)) = 3,41 квартала = 10 месяцев

Расчёт рентабельности продаж.

Рентабельность продаж – коэффициент рентабельности, который показывает долю прибыли в каждом заработанном рубле. Обычно рассчитывается как отношение чистой прибыли за определённый период к чистому объёму продаж за тот же период.

Рентабельность продаж = Чистая прибыль / Выручка

ROS = 5949296 / 15174540 = 0,4

Расчёт рентабельности продукции.

Рентабельность продукции – это отношение прибыли производства и реализации продукции к ее полной себестоимости, выраженное в процентах.

Рентабельность продукции = (Чистая прибыль / Издержки) * 100

ROC = (5949296 / 8314772) * 100 = 71%

Сведём полученные значения в единую таблицу 13 для наглядного рассмотрения результатов анализа эффективности проекта.

Таблица 13 - Эффективность инвестиций

Показатель	Значение
Ставка дисконтирования, %	12
Рентабельность продаж, %	40
Чистый приведенный доход	121723899,3
Индекс прибыльности	65,02 > 1
Рентабельность продукции, %	71
Период окупаемости, мес.	10

При расчёте проекта, были получены оптимальные значения для данного бизнеса. Окупаемость проекта произойдёт через 10 месяцев, что соответствует норме. Индекс прибыльности больше оптимального уровня (2), что говорит о запасе устойчивости.

 

 

 

 

 

Заключение

1. Проведена подготовительная работа по созданию нового предприятия - автомойки.          

2. Организационно-правовая форма предприятия — Общество с ограниченной ответственностью.                              

3. Разработан подробный производственный план.

4.Отличительные черты  услуг агентства позволяют говорить  о его высокой конкурентоспособности.

5.Анализ финансовых документов  показывает, что предприятие сможет обеспечить достаточно уровень прибыли, покрывающий совокупные издержки и обеспечивающий инвестиции в развитие и расширение бизнеса.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1. Азрилиян А. Н., Азрилиян О. М., Калашникова  Е. В. и др. Большой экономический словарь: 24. 8 тыс. терминов, М: Институт новой экономики, 2009

2. Алексеева М.М. Планирование деятельности  фирмы. Учебно-методическое пособие. -М.: Финансы и статистика, 2008

3. Аникеев С.А. Методика разработки  плана маркетинга. - М.: Форум, 2009

4. Беренс В., Хавренск П. Руководство по оценке эффективности инвестиций. - М.: Интерэксперт. Инфра- М, 2009

5. Бизнес-план. Зарубежный и отечественный опыт. Новая практика разработки и документации. Чебоксары, 2010

6. Берл Г., Киршнер П. Мгновенный бизнес-план. Двеннадцать быстрых шагов к успеху. Пер.с англ.- М.: Дело, 2009

7. Балдин А.Б., Грибов В.Д., Крутиков  В.Л. Организационно-экономические  основы бизнеса. - М.: МЭГУ, 2011

8. Бизнес-план инвестиционного  проекта. Под ред. Иванниковой И.А,- М.: Экспертное бюро, 2008

9. Бизнес-план. Методические материалы / под ред. Р.Г. Малиновского. - М.: Финансы  и статистика, 2009

10. Бизнес-план инвестиционного  проекта. Учебно-практическое пособие / под ред. В.М. Попова. - м.: Финансы  и статистика, 2010

11. Буров В.П. и др. Бизнес-план. Методика  составления. - М.: ЦИПКК АП, 2008

12. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2012

13. Бухалков М.М. Внутрифирменное  планирование. Учебник. - М, Инфра-М, 2011

14. Голубков Е.П. "Проектирование элементов комплекса маркетинга: формирование продуктовой политики". //Маркетинг в России и за рубежом – 2008. -№5

15. Горохов Н.Ю., Малеев В.В. Бизнес-планирование  и инвестиционный анализ –  М.: Филинъ, 2009

16. Горемыкин В.А., Богомолов А.Ю. Планирование предпринимательской деятельности. - М.: Инфра-М, 2011