Активные и пассивные операции коммерческих банков

Активные операции банка с ценными бумагами включают четыре основных вида.

1. Вложения в  ценные бумаги, приобретенные для  перепродажи с целью получения курсовой прибыли (разницы между курсом покупки и курсом продажи). Эти бумаги хранятся в портфеле банка непродолжительное время.

2. Покупка ценных  бумаг с целью получения дохода  в виде процентов (по облигациям, векселям, депозитным сертификатам) и дивидендов (по акциям), а также участия в управлении предприятием. Такие бумаги хранятся в портфеле банка длительное время (обычно более года) и носят название банковские инвестиции.

3. Вложения в  ценные бумаги, приобретенные по  операциям типа репо. Покупая  такие бумаги, банк одновременно  берет на себя обязательство  их обратной продажи через  определенный срок по фиксированному  курсу. Иначе говоря, банк совершает  покупку ценных бумаг на условиях  их обратной продажи.

4. Учетные операции. Это преимущественно операции  с векселями. Учет векселя — это покупка векселя банком (с передачей банку векселя по индоссаменту). Покупая вексель у векселедержателя, банк получает право получения денег по векселю по истечении его срока. За то что банк авансирует векселедателя, давая ему деньги немедленно, хотя срок погашения векселя наступает, например, через месяц, банк взимает с векселедателя, предъявившего вексель к учету, учетный процент, или дисконт. Дисконт равен разнице между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, выплачиваемой банком при учете векселя. По истечении срока векселя банк предъявляет его должнику к погашению (см. рис. 9.3). Смысл этой операции для банка состоит в получении учетного процента, а для держателя, предъявившего вексель к учету, — в получении денег по векселю до наступления срока его погашения.

Кассовые операции — это операции коммерческих банков, связанные с получением, выдачей, хранением и перевозкой кассовой наличности. Кассовая наличность — это банкноты и монеты, хранящиеся в кассе банка и обеспечивающие его повседневную потребность в деньгах для наличных выплат — выдачи денег со счетов, размена денег, предоставления ссуд в наличной форме, выплаты жалованья служащим банка.

Для работы с  наличными деньгами коммерческий банк должен создать в помещении соответствующим образом оборудованный кассовый узел. В его состав входят кассы различного назначения, хранилище ценностей, помещение по приему-выдаче денег инкассаторам и ряд других помещений. Для комплексного обслуживания клиентов банк создает кассовое подразделение, в которое могут входить такие службы, как приходные, расходные, приходно-расходные и вечерние кассы, а также кассы пересчета.

Банки устанавливают  своим клиентам — юридическим  лицам лимит остатка наличных денег в кассе. Для коммерческих банков центральный банк устанавливает предельные остатки денежной наличности в операционных кассах.

Заключение 

Между пассивными и активными операциями коммерческого банка существует тесная взаимосвязь. Прежде всего, размер и структура активных операций, обеспечивающих получение доходов, во многом определяются имеющимися у банков ресурсами. В этом смысле пассивные операции, формирующие ресурсную базу банка, являются первичными по отношению к активным. Предоставляя ссуды, покупая ценные бумаги, банки вынуждены постоянно осуществлять контроль за состоянием пассивов, отслеживать сроки выплат по обязательствам вкладчикам. Если ресурсов не хватает, банку приходится отказываться от выгодных предложений, продавать высокодоходные ценные бумаги. В то же время значительная часть банковских депозитов возникает на базе активных операций при предоставлении ссуд в безналичной форме. Взаимосвязь пассивных и активных операций проявляется также в том, что банковская прибыль зависит от банковской маржи, т.е. разницы между ценой банковских ресурсов и доходностью активных операций.

Для успешной деятельности банк должен обеспечить координацию пассивных и активных операций: с одной стороны, не допускать существенного несоответствия сроков пассивов и активов, например выдачи долгосрочных ссуд за счет краткосрочных депозитов; а с другой — не иммобилизовывать на длительный срок краткосрочные ресурсы в сумме, значительно превышающей стабильный остаток средств на банковских счетах, достаточный для очередных выплат.

Существует зависимость  и между отдельными видами пассивов и активов. Так, открытие банковского счета крупному клиенту сопровождается возникновением тесных регулярных связей между клиентом и банком. Чтоб не потерять клиента, банк предоставляет ему значительные ссуды, инвестирует средства в его ценные бумаги, оказывает ему разнообразные услуги по расходам, выполняет комиссионные операции.

Список  литературы 

1. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф.  Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова  и др.; Под ред. академ. РАЕН  Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2003. – 600 с.

2. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие. А.В.  Борискин и др. – СПб.: Спецлит, 2000. – 151с.

3. Банки и  банковские операции: Учебник/ Под  ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки  и биржи, ЮНИТИ, 1998. -357с.

Задачи 

1. Известно, что  в некоторой стране индекс  цен потребительских товаров  удвоился за 5 лет. Определить  среднегодовой темп инфляции  в стране в течение этого  периода.

Решение:

Среднегодовой темп инфляции = 5√2 ≈ 1, 149 (114,9%). (Находится  как произведение равных цепных коэффициентов  роста).

2. Первый банковский  вклад 1000р. сделан сроком в  1 месяц под 3% в месяц. Второй  – 5000р. на 6 месяцев под 12% за  полгода. Какой вклад выгоднее  с точки зрения дохода за 1 месяц? (Первый, второй, оба, никакой)

Решение:

1)1000р. + 3% = 1030р.;1р  приносит 3коп.

2)5000р. + 12% = 5100р. 1р  приносит 2 коп.

С точки зрения абсолютного дохода выгоднее второй вклад (приносит на 70р больше); относительного – первый (1р приносит на 1 коп  дохода больше). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

 

Банки - центры, где  в основном начинается и завершается  деловое партнерство.

От четкой грамотной  деятельности банков зависит в решающей мере здоровье

экономики. Без  развитой сети банков, действующих  именно на коммерческой

основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма

остается лишь благим пожеланием.

Коммерческие банки  – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для

привлечения и  размещения денежных средств на условиях возвратности и

платности, а также  для осуществления многих других банковских операций.

Коммерческие банки  осуществляют активные и пассивные  операции. Эти операции

подобны двум противоположным  сторонам диалектического единства. Без пассивных

операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся

бессмысленными  пассивные. Но все без исключения проводимые банковские

операции преследуют одну цель - увеличение доходов и  сокращение расходов.

Что же касается данной курсовой работы, то в ней как  раз и будут исследованы

операции коммерческих банков, а именно активные, потому что  они имеют

деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений, так как

процессы образования  кредитных ресурсов и их использования  находятся в тесной

взаимосвязи.

Активные банковские операции – это операции, посредством  которых банки

размещают имеющиеся  в их распоряжении ресурсы в целях  получения необходимого

дохода и обеспечения  своей ликвидности.

Экономическая значимость и актуальность данного вопроса  – вопрос проведения

активных операций и определили написание настоящей  курсовой работы, целью

которой является исследовать в теоретическом  плане сущность и значение

активных операций коммерческих банков, а также проанализировать практику

осуществления данных операций.

Исходя из цели работы, были поставлены следующие  задачи:

-       определить сущность активных  операций коммерческих банков;

-       выяснить структуру активов активных  операций банков и кратко

охарактеризовать  основные из них;

-       изучить основные аспекты анализа  активных операций коммерческих

банков России;

-       выявить основные проблемы совершенствования  активных операций.

При написании  данной курсовой работы были использованы научные труды и

монографии российских экономистов и зарубежных специалистов в области

банковского дела, некоторые учебные пособия и  методические разработки,

материалы периодической  печати, статистическая информация.

    

1 Активные операции, их роль и место  в банковской

деятельности

 

1.1 Экономическая сущность

активных  операций 

По классификации  активных операций, как и по структуре  активов сложились

разные точки  зрения.

По мнению Букато В.И., Львова Ю.И. основными активными  операциями являются:

-       кредитные операции, в результате  которых формируется кредитный

портфель банка;

-       инвестиционные операции, создающие  основу для формирования

инвестиционного портфеля;

-       кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных  видов

услуг, оказываемых  банком своим клиентам ;

-       прочие активные операции, связанные  с созданием соответствующей

инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.

Лаврушин считает, что наиболее распространенными  активными операциями банков

являются:

-       ссудные операции, как правило,  приносят банкам основную часть  их

доходов. В макроэкономическом масштабе значение этих операций состоит  в том,

что посредством  них банки превращают временно бездействующие денежные фонды в

действующие, стимулируя процессы производства, обращения и  потребления;

-       инвестиционные операции, в процессе  их совершения банк выступает  в

качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или  приобретая права

по совместной хозяйственной деятельности;

-       депозитные операции, назначение  активных депозитных операций  банков

заключается в  создании текущих и длительных резервов платежных средств на

счетах в Центральном  банке (корреспондентский счет  и  резервный счет) и

других коммерческих банках;

-       прочие активные операции, разнообразные  по форме, приносят банкам за

рубежом значительный доход. В российской практике круг их пока ограничен. К

числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной  валютой и

драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.

Такие авторы как  Поляков В.П., Московкина Л.А. подразделяют активные операции

на банковские инвестиции, предоставление ссуд, учет (покупка) коммерческих

векселей и фондовые операции.

Антонов П.Г., Пессель  М. выделяет такие же операции как  и Букато В.И. и Львов

Ю.И., то есть: кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие операции.

Что касается меня, то я придерживаюсь мнения Букато В.И., Львова Ю.И.,