Возникновение и особенности развития банковской системы в России

       В декабре 1990 года были приняты закон «О Государственном банке СССР» и закон «О банках и банковской деятельности». Одновременно принимаются Закон РСФСР «О центральном банке РСФСР» и Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Таким образом, деятельность банков, как никогда в России, получила законодательную основу. Банки были объявлены самостоятельными юридическими лицами, экономически самостоятельными учреждениями, не несущие ответственности по обязательствам государства. Стали закладываться институционные основы новой банковской системы [1, c. 97].

       На  верхнем уровне системы находится  Центральный банк России, а на втором – широкая сеть коммерческих банков. На верхнем уровне решаются проблемы проведения политики государства в области денежного обращения и кредита, в связи, с чем Центральный банк России должен быть освобожден от операций с иной клиентурой, кроме коммерческих банков.

       Таким образом, в стране начался процесс создания двухуровневой банковской системы. Эммисионные банки выделились в самостоятельное звено в виде Центрального банка, коммерческие банки образовали второе звено банковской системы, взяв на себя функции кредитно – расчетного обслуживания предприятий и населения. В течение 1992 – 1995 годов в России происходил этап бурного экстенсивного роста банковской системы, в 1996 году началась и осуществляется по настоящее время стадия ее качественной эволюции [3, c. 289] .

       За  годы коренного реформирования банковской системы России и социально-экономического строя страны, в России начала формироваться банковская система, которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой. Российские коммерческие банки, пройдя период становления, превратились в огромные финансовые структуры и стали играть важную роль в процессах преобразования общества и экономики.

       В августе 1998 года произошел банковский кризис. Правительство объявило о  дефиците по внутреннему государственному долгу и мораторий на выплату долгов иностранным банкам. Фактически же началом банковского кризиса, можно считать декабрь 1997 года. С этого времени резко выросли процентные ставки на внутреннем финансовом рынке.

       Банки не могли больше привлекать ресурсы  по низким ставкам и предоставлять дешевые кредиты своим предприятиям – заемщикам. Поэтому заемщики оказались не в состоянии обслуживать получаемые высокопроцентные кредиты и вовремя возвращать ранее полученные ссуды.

       В 1998 году свыше 400 банков России признаны проблемными. Для многих из них реальными стали либо банкротство, либо слияние. С точки зрения общества, слияние является более приемлемой мерой, чем банкротство. До определенного момента дешевле спасти банк путем слияния или присоединения к другому, чем обанкротится. Однако это процесс длительный, противоречивый и болезненный, так как выгоды не всегда перекрывают неизбежные потери.

       Рассмотрим  первый уровень двухуровневой кредитно-денежной системы России – Центральный банк. Центральный банк – это основное звено кредитно-денежной системы государства, банк, создаваемый правительством для регулирования обращающейся денежной массы и обменного курса национальной валюты, наделенный монопольным правом выпуска банкнот и регулирования деятельности коммерческих банков. Центральный банк является банком банков, органом, помогающим государству, правительству налаживать денежное обращение, управлять бюджетом [2, c. 465].

       В настоящее время основными задачами Центрального банка России являются:

• обеспечение устойчивости работы и укрепление финансового положения коммерческих банков;
• ориентация и стимулирование деятельности банка в областях кредитования, направленных на выполнение приоритетных задач экономики;
• научная организация денежного обращения в народном хозяйстве;
• регулирование денежного обращения;
• обеспечение устойчивости национальной валюты;
• защита интересов вкладчиков банков;
• надзор за деятельностью коммерческих банков;
• внешнеэкономическая деятельность.

       Центральный банк России является кредитором последней инстанции. К основным функциям  Центрального банка России относятся следующие:

1. эмиссионная функция, сохраняющая свое значение, поскольку наличность по-прежнему необходима для значительной части платежей и обеспечения ликвидности кредитной системы, которая должна иметь средства окончательного погашения долговых обязательств.
2. функция стимулирования и хранения кассовых резервов для коммерческих банков, т.е. каждый банк, как член национальной кредитной системы обязан хранить на резервном счете в центральном банке сумму в определенной пропорции к размеру его вкладов. Одновременно Центральный банк России по традиции является хранителем золотовалютных резервов страны.
3. функция кредитования коммерческих банков;
4. предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов, так как в бюджетах различного уровня аккумулируется до половины и более внутреннего валового продукта страны.

       Данные  средства накапливаются на счетах Центрального банка России и расходуются с них. Кроме того, он осуществляют операции с ценными государственными бумагами. Центральный банк России также проводит по поручению правительственных органов операции с золотом и инвалютой.

       Центральный банк как национальный институт располагает значительным инструментарием, с помощью которого он может регулировать деятельность, как отдельных банков, так и банковской системы в целом. Проводя политику, направленную на стабилизацию банковской системы, центральный банк может требовать от коммерческого банка увеличения их резервов, выдавать им в порядке поддержки краткосрочные кредиты или, напротив, отзывать лицензии на проведение банковских операций, сдерживать открытие филиалов. В соответствии с политикой центрального банка коммерческие банки также меняют свою тактику – расширяют или сужают инвестиции, регулируют направление своей деятельности.

       Посредством регулирования кредита, кредитной системы в целом и деятельности отдельных банков государство стремится обеспечить условия для нормального функционирования экономики, смягчения конъюнктурных и циклических колебаний, поддержания социальной стабильности.

       Денежно-кредитная политика вместе с бюджетной политикой составляет основу современного государственного регулирования экономики.

       Денежно-кредитная  политика – проводимый государством курс и осуществляемые меры в области денежного обращения и кредита, направленные на обеспечение устойчивого, эффективного функционирования экономики, поддержания в надлежащем состоянии денежной системы [2, c. 103].

       Основными составляющими денежно-кредитной политики России являются: операции на открытом рынке, учетная политика, наличие обязательных минимальных резервов. К наиболее широко используемым методам денежно-кредитной политик относятся: изменение ставки учетного процента, операции на открытом рынке, изменение норм обязательных резервов, а также выборочные методы регулирования отдельных видов кредита. Денежно-кредитную политику России проводит Центральный банк России.

       Рассмотрим  второй уровень двухуровневой Российской банковской системы. Он представлен коммерческими банками. Коммерческий банк – негосударственное кредитное учреждение, специализирующееся на приеме депозитов, краткосрочном кредитовании и расчетном обслуживании клиентов, занимающееся также посредническими операциями, осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей, главным образом, за счет капиталов и сбережений, привлеченных в виде вкладов.

       Коммерческие  банки в России являются старейшими кредитными учреждениями. В функционирующем механизме банковской системы принадлежит им. Сеть коммерческих банков в России состоит из юридически самостоятельных учреждений, а также отделений, филиалов и дочерних банковских структур. Она охватывает не только всю страну, но и выходит за пределы государства. Степень развитости торговли, денежного обращения предопределяют масштабы и содержание банковской деятельности.

       Коммерческий  банк выполняет следующие функции:

1. аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью этой функции коммерческих банков происходит сосредоточение временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал;
2. посредничество в кредите. Данная функция определяется тем фактом, что прямые отношения между кредиторами и заемщиками невозможны из-за несоблюдения суммы и срока капитала, предлагаемого в ссуду, и потребностью заемщика в них коммерческие банки, играя роль посредника в кредите, устраняют эти затруднения;
3. создание кредитных денег. Данная функция является особой функцией банков по созданию кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена одного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото. В этом случае происходит обратный переход денег из безналичной формы в наличную;
4. осуществление расчетов в народном хозяйстве. В условиях совершенствования расчетных отношений в народном хозяйстве промышленно развитых стран все большая часть расчетов между юридическими лицами осуществляется в безналичной форме, и коммерческие банки в России выступают организаторами и посредниками подобных расчетов. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач у своих клиентов;
5. организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через данную функцию реализуется роль коммерческих банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг в стране, которые, безусловно, дополняют систему кредита и взаимодействуют с ней;
6. оказание банками консультативных услуг. Данная функция связана с заинтересованностью банков в устойчивой, эффективной и прибыльной работе своих клиентов. В связи с этим банки осуществляют консультирование по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, оптимизации их расчетов, налогового планирования, по проблемам составления отчетности и т.д.

        Таблица 1

Хронология  формирования банковской системы России