Виды банковских счетов

документ, удостоверяющий личность, на основании которого оформляется  новая карточка

ф.0401026 в установленном  Банком России порядке. Копия документа, удостоверяющего

личность, помещается в юридическое дело Клиента.

Физическое  лицо может предоставить другому  физическому лицу (далее - доверенное

лицо) право  распоряжения денежными средствами, находящимися на его текущем счете

4

Положение ЦБР  от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими

лицами в  Российской Федерации". Текст Положения  опубликован в приложении к газете "Учет. Налоги.

Право" - "Официальные  документы" от 14 мая 2003 г. N 18, в "Вестнике Банка России" от 8 мая 2003 г. N 24,

в еженедельном сборнике законодательных и нормативных  актов РФ "Экспресс-закон", июль 2003 г., N 26, в

журнале "Нормативные  акты по банковской деятельности", 2003 г., выпуск N 7

на основании  доверенности, составленной в соответствии с требованиями

законодательства.

Доверенность  на распоряжение текущим счетом физического  лица в присутствии

доверителя  удостоверяется банком (уполномоченным работником банка) и заверяется

оттиском печати банка. Доверенность может быть удостоверена в нотариальном порядке.

В случае предоставления физическим лицом права распоряжения денежными

средствами, находящимися на его текущем счете на основании  доверенности, в банк

представляется  дополнительная карточка ф.0401026, оформленная  в установленном

Банком России порядке.

Денежные средства списываются с текущего счета физического лица банком по

распоряжению  владельца счета либо без его  распоряжения в случаях, предусмотренных

законодательством, на основании расчетных документов в пределах имеющихся на счете

денежных средств (в отличие от порядка, установленного Положением о безналичных

расчетах в  Российской Федерации от 3 октября 2002 г. № 2-П в отношении

хозяйствующих субъектов)5. Соответственно, картотека неоплаченных расчетных

документов  к текущему счету физического  лица не ведется. В случае отсутствия

денежных средств  на текущем счете физического  лица на момент списания средств, а

также права  на получение кредита, включая овердрафт, предусмотренного договором

между банком и  физическим лицом, расчетные документы  исполнению не подлежат и

возвращаются  плательщикам или взыскателям в  установленном порядке.

3) Действующее  законодательство упорядочило порядок  перевода денежных

средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов6. Подобную

форму расчетов следует рассматривать как банковскую операцию в соответствии с п. 9

ч. 1 ст. 5 Закона о банках. Указанная операция предусматривает  перечисление банком

денежных средств  по поручению физического лица —  плательщика, не имеющего счета в

данном банке, на счет указанного плательщиком лица в этом или другом банке и

5 Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (с

изменениями от 3 марта 2003 г., 11 июня 2004 г.) Текст Положения  опубликован в "Вестнике Банка  России"

от 28 декабря 2002 г. N 74, в приложении к газете "Учет. Налоги. Право" - "Официальные документы" от 22

января 2003 г. N 2, в газете "Бизнес и банки", январь 2003 г., N 3, 4, в журнале "Нормативные  акты для

бухгалтера" от 20 февраля 2003 г. N 4 (в извлечении), в журнале "Экспресс-закон", март 2003 г., N 9, в

журнале "Нормативные  акты по банковской деятельности", 2003 г., выпуск N 3

6

См. письмо ЦБ РФ от 4 января 2003 г. № \7-44/1 «О переводах денежных средств по поручению физических

лиц без открытия банковских счетов»; Положение Банка  России №222-П. Текст Положения опубликован  в

приложении  к газете "Учет. Налоги. Право" - "Официальные документы" от 14 мая 2003 г. N 18, в "Вестнике

Банка России" от 8 мая 2003 г. N 24, в еженедельном сборнике законодательных и нормативных  актов РФ

"Экспресс-закон", июль 2003 г., N 26, в журнале "Нормативные  акты по банковской деятельности", 2003 г.,

выпуск N 7

осуществляется  согласно п. 2 ст. 863 ГК в рамках норм § 2 «Расчеты платежными по-

ручениями»  гл. 46 ГК. При переводе денежных средств  по поручению физических лиц

без открытия банковских счетов кредитными организациями выполняется  ряд

последовательных банковских действий, начиная с приема наличных денег от

физического лица и до зачисления их на балансовый счет получателя в безналичном по-

рядке.

Помимо названных  в банковской практике используются и иные банковские счета.

Однако недостаточное  правовое регулирование, заимствование зарубежных правовых

форм, а также  жизненная необходимость в более  гибком механизме осуществления

банковских  операций приводит к появлению множества  ранее неизвестных банковских

счетов.

Одним из примеров может служить номерной банковский счет. Основное его

преимущество  состоит в возможности сохранения анонимности владельца счета  и

отсутствии  необходимости предоставлять удостоверяющие или любые другие документы

для открытия такого счета, оставлять установочные данные, в том числе об адресе и месте

регистрации. Кроме  того, счет данного вида характеризуется  гибким характером его

ведения. В частности, снятие денежных средств со счета  возможно с анонимной

банковской  карточки, практически в любой  стране мира. К основным недостаткам

номерных банковских счетов можно отнести их слабое законодательное регулирование и,

соответственно, возможность затрудненной реализации прав владельца такого счета.

Велик соблазн  использовать номерной банковский счет и для разного рода

теневых операций. Поэтому в международной практике выработан подход, в

соответствии  с которым номерные счета могут  быть открыты только в том случае, если

банк установил  личность клиента и бенефициарного владельца счета. При открытии

указанных счетов банку следует принимать меры по изучению деятельности клиента как

минимум в объеме, предусмотренном для иных счетов.

Некоммерческое  партнёрство

«Адвокатское бюро «Адвокат Сухарев и Партнёры»

юрист Сливко Александр

__