Валютные операции коммерческих банков

   - знания иностранного языка и соответствующей банковской терминологии, практических навыков ведения коммерческой банковской переписки на иностранном языке;

   - знания порядка выверки расчетов  и урегулирования сумм;

   - наличия средств международной  связи;

   - оснащения техникой ключевания и шифрования платежных инструкций, наличия образцов подписей и таблиц ключей для шифрования передаваемых сообщений;

   - оснащения компьютерными терминалами.

   5) Получение лицензий на проведение  операций по продаже и покупке  иностранной валюты на внутреннем валютном рынке технически не представляет сложности, но связано с определенными рисками, а потому требует:

   - знания валютного законодательства  России, в частности инструкции  о порядке ведения уполномоченными  банками открытой валютной позиции  и инструкции об обязательной продаже части экспортной валютной выручки;

   - знания конъюнктуры валютных  рынков, тенденций изменений валютных  курсов;

   - практических навыков оценки  возникающих рисков, умения распределить  эти риски;

   - наличия средств в разных валютах  на счетах клиентов.

   6) Одним из наиболее сложных  и рискованных видов операций  коммерческих банков с иностранной  валютой являются кредитные операции  в иностранной валюте. При этом  размещение банками валютных  средств производится на внутреннем  или международном рынке.

   К получению лицензии на проведение кредитных  операций в иностранной валюте предъявляются  те же требования, что и к операциям  по продаже-покупке иностранной  валюты, а именно:

   - знание тенденции изменения процентных  ставок на национальном и мировом  валютном рынках;

   - знание особенностей международных  кредитных соглашений, правил их  оформления;

   - опыт работы с иностранными  банками и фирмами;

   - оснащение компьютерной техникой  и современными каналами связи.

   7) Существует и еще один вид  международных банковских операций, требующий специальной лицензии, а также тщательной подготовки кадров и современного технического оснащения — это депозитные и конверсионные операции на международных рынках капитала. К этим операциям предъявляются те же требования, что и к кредитным операциям плюс знание обычаев и традиций поведения на международных рынках капиталов, оборудование специального операционного зала и оснащение системой, например «Рейтер», позволяющей осуществлять дилинг.

   Рассмотрев  заявку коммерческого банка на получение лицензии и соответствующие документы, ЦБ РФ принимает решение о выдаче или отказе в выдаче лицензии.

   Лицензии, выдаваемые ЦБ РФ, подразделяются на:

   - разовые, дающие право на проведение  конкретной банковской операции  в иностранной валюте;

   - внутренние, дающие право на открытие счетов резидентов в иностранной валюте, открытие корреспондентских счетов в иностранной валюте с российскими банками полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной валюте на территории России;

   - расширенные, предоставляющие коммерческим банкам право открывать корреспондентские счета в иностранной валюте с ограниченным числом зарубежных банков и обслуживать нерезидентов;

   - генеральные, гарантирующие право  на совершение коммерческими  банками полного круга банковских операций в иностранной валюте как на территории России, так и за ее пределами. Банк может открывать столько корреспондентских счетов, сколько сочтет необходимым.

   Банк, получивший лицензию на совершение операций в иностранной валюте, именуется  в дальнейшем уполномоченным банком и выполняет функции агента валютного контроля за валютными операциями своих клиентов.

   Таким образом, получившие лицензию банки  могут производить следующие  банковские операции и сделки:

   - привлекать вклады (депозиты) и предоставлять  кредиты по соглашению с заемщиком;

   - осуществлять расчеты по поручению клиентов банков — корреспондентов и их кассовое обслуживание;

   - открывать и вести счета клиентов  и банков — корреспондентов;

   - финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;

   - выпускать, покупать, продавать и  хранить платежные документы  и ценные бумаги (чеки, аккредитивы,  векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;

   - выдавать поручительства, гарантии  и иные обязательства за третьих  лиц, предусматривающие исполнение  в денежной форме;

   - приобретать права требования  по поставке товаров и инкассировать  эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

   - покупать у советских и иностранных  юридических и физических лиц  и продавать им наличную иностранную  валюту и валюту, находящуюся  на счетах и во вкладах;

   - покупать и продавать в РФ  и за ее пределами драгоценные  металлы, камни, а также изделия  из них;

   - привлекать и размещать драгоценные  металлы во вклады, осуществлять  иные операции с этими ценностями  в соответствии с международной  банковской практикой;

   - привлекать и размещать средства  и управлять ценными бумагами  по поручению клиентов (доверительные  (трастовые) операции); оказывать  брокерские и консультационные  услуги, осуществлять лизинговые  операции;

   - производить другие операции  и сделки по разрешению ЦБ РФ, выдаваемому в пределах его компетенции.

   Все операции, перечисленные выше могут  производиться как в рублях, так  и в иностранной валюте при  наличии генеральной лицензии.

   Кроме того, банк может формировать часть  своего уставного капитала в иностранной валюте. Внутренняя лицензия предоставляет коммерческим банкам право на совершение полного или ограниченного круга банковских операций на территории РФ в иностранной валюте, а именно: 1) открытие и ведение счетов в иностранных валютах юридических и физических лиц, резидентов и нерезидентов, а также рублевых счетов нерезидентов. Установление корреспондентских отношений с российскими банками, имеющими генеральную лицензию ЦБ РФ; 2) проведение расчетов, связанных с экспортно-импортными операциями клиентов банка в иностранных валютах в форме документарного аккредитива, инкассо, банковского перевода; 3) валютное обслуживание физических лиц, включая куплю и продажу иностранных валют в соответствии с действующим законодательством; 4) приобретение и продажу иностранных валют за рубли у юридических лиц; 5) привлечение и размещение средств в иностранных валютах юридических лиц в форме кредитов, депозитов и других формах, а также выдачу гарантий в пользу клиентов банка в пределах собственных средств банка в иностранных валютах.

   Расширенная лицензия также предоставляет коммерческим банкам право" совершать на территории РФ эти же операции в иностранной  валюте, а также дополнительно  дает возможность открывать ограниченное число корреспондентских счетов в конкретных иностранных банках. Например, для федерального депозитного банка, у которого расширенная лицензия, максимальное количество счетов «Ностро» должно быть не больше шести.

   Любые сделки по покупке и продаже иностранной  валюты за рубли между резидентами, а также между резидентами и нерезидентами, осуществляемые минуя уполномоченные банки, являются недействительными.

   Юридические лица-резиденты могут приобрести иностранную валюту на внутреннем валютном рынке только для осуществления  расчетов с нерезидентами. Покупка юридическими лицами-резидентами валюты в целях проведения расчетов с резидентами запрещается, за исключением случаев расчетов с уполномоченными банками, связанных с погашением полученных кредитов.

   Иностранная валюта, приобретенная юридическими лицами-резидентами на внутреннем валютном рынке, должна быть переведена нерезиденту через уполномоченные банки в соответствии с условиями контрактов, договоров и соглашений между ними.

   Банки ведут учет операций в иностранной  валюте в соответствии с письмом  ЦБ РФ от 15 января 1996 г. № 226 «О ведении учетных операций по некоторым счетам в иностранной валюте», указаний ЦБ РФ от 10 августа 1996 г. № 15 «О порядке переоценки валютных счетов и статей бухгалтерского баланса банков в иностранной валюте». Учет этих операций ведется на счетах раздела V баланса «Иностранная валюта и расчеты по иностранным операциям» в двойной оценке: в иностранной валюте по ее номиналу и в рублях по текущему курсу, устанавливаемому ЦБ РФ, на отдельных лицевых счетах, сгруппированных по виду валюты.

   ЦБ  РФ может отозвать выданную лицензию в следующих случаях:

   - обнаружения недостоверных сведений, на основании которых была  выдана лицензия;

   - предоставления банком недостоверных  данных в отчетности, предусмотренной  статьей 31 Закона РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)»;

   - выявления нарушений банком требований  антимонопольного законодательства  России;

   - признания банка неплатежеспособным. Отзыву лицензии должны предшествовать  предупредительные меры, направленные  на устранение указанных нарушений. 
 
 
 

   3. КЛАССИФИКАЦИЯ И ПОНЯТИЕ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИИ

   Классификация банковских валютных операций может  осуществляться как по критериям, общим  для всех банковских операций (пассивные, активные операции), так и по особым классификационным признакам, свойственным только валютным операциям. Основополагающий вариант классификации валютных операций вытекает из закона РФ от 9 октября 1992 г. «О валютном регулировании и валютном контроле». Он состоит в следующем: все операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на:

   - текущие валютные операции;

   - валютные операции, связанные с  движением капитала.

   В настоящее время более широкое  значение приобрели текущие валютные операции. При этом отсрочка платежа предоставляется на минимальный срок. 
Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением (получение разрешения ЦБ РФ на данные операции). Необходимо уточнить, что все валютные операции тесно взаимосвязаны, поэтому очень сложно четко отклассифицировать все операции с иностранной валютой. Тем более, что операции могут быть отнесены к нескольким основным видам валютных операций. 
 
 
 
 

3.1.ОТКРЫТИЕ И ВЕДЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТОВ КЛИЕНТУРЫ

   Данная  операция включает в себя следующие  виды:

  - открытие валютных счетов юридическим  лицам (резидентам и нерезидентам); физическим лицам; начисление  процентов по остаткам на счетах; предоставления овердрафтов (особым  клиентам по решению руководства банка); предоставление выписок по мере совершения операции; оформление архива счета за любой промежуток времени; выполнение операций, по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах (оплата предоставленных документов, покупка и продажа иностранной валюты за счет средств клиентов);

   - контроль за экспортно-импортными  операциями. 

    3.2.НЕТОРГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

   К неторговым операциям относятся  операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка движением капитала. Уполномоченные банки могут совершать следующие операции неторгового характера:

   - покупку и продажу наличной  иностранной валюты и платежных  документов в иностранной валюте;

   - инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;

   - осуществлять выпуск и обслуживание  пластиковых карточек клиентов  банка;

   - производить покупку (оплату) дорожных  чеков иностранных

   - банков;

   - оплату денежных аккредитивов  и выставление аналогичных аккредитивов.