Сущность, принципы классификации и виды коммерческих банков

     1. Теоретический вопрос.

     Сущность, принципы классификации  и виды коммерческих банков.

    Коммерческие  банки входят в кредитную систему. Определим сначала, что такое  кредитная система.

    Кредитная система – это совокупность кредитных  отношений и институтов, которые реализуют эти отношения. Кредитные отношения возникают в результате мобилизации временно свободных денежных средств предприятий, организаций, бюджета и населения и использования этих средств на принципах платности, срочности, возвратности.

    Главным звеном кредитной системы являются банки. В ее структуре выделяют 3 основные группы:

    а) эмиссионные банки;

    б) коммерческие банки;

    в) специальные кредитные институты.

    Далее рассмотрим подробно о коммерческих банках.

    Коммерческие  банки – это такие банки, которые  предоставляют, как правило, весь спектр банковских услуг и обслуживают различных клиентов (юридических и физических лиц, предприятия различных отраслей и форм собственности). Они должны быть универсальными учреждениями.

    Коммерческие  банки разделяются на банки без филиалов и с филиалами, региональные, общегосударственные и международные. Могут быть государственными, кооперативными, акционерными и частными.

    Коммерческий  банк является многофункциональным  кредитным учреждением, осуществляющим коммерческую банковскую деятельность с целью получения прибыли.

    Основная  сфера деятельности коммерческих банков:

    1. Прием от населения сбережений  и других средств, подлежащих  возвращению.

    2. Предоставление кредитов за счет  собственных и привлеченных средств.

    3. Осуществление инвестиций за счет собственных средств.

    4. Перемещение средств в рамках  платежной системы страны.

    Коммерческие  банки не могут самостоятельно осуществлять эмиссию наличных средств, что являются монополией национального банка. По Законодательству Украины коммерческим банкам запрещается брать участь в сфере материального производства и торговли материальными ценностями.

    В то же время они на договорных основаниях способны осуществлять кредитное, расчетно-кассовое и банковское обслуживание своих клиентов, размещать денежные взносы, вести счета банков-корреспондентов.

    Принципы  банковского кредитования:

    1) Срочность – возвращение заема в сроки, что предвиденные кредитным соглашением.

    2) Возвратность – предоставление чужой собственности во временное пользование заемщик и полное возвращение стоимости основного долга.

    3) Платность – за пользование  заема заемщик оплачивает банковскому  учреждению дополнительную сумму  в виде процентов.

    4) Целевой характер – вложение  заемных средств в конкретно  указанные хозяйственные процессы.

    5) Обеспеченность – соответствие  между задолженностью за заемом  и стоимостью имущества, что  является залогом за заем.

    6) Дифференцированный подход –  практически индивидуальный подход к определению величины заемного процента для какого-нибудь заемщика.

    Проводными  аспектами деятельности коммерческих банков Украины стали:

    а) финансирование капитальных взносов  по доверенности клиентов;

    б) выпуск платежных документов и ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, сертификатов, облигаций и  т.д.);

    в) покупка-продажа и сохранение ценных бумаг государства и других элементов;

    г) выдача гарантий и других обязательств за третьи лица;

    д) кассовое выполнение государственного бюджета;

    е) покупка и продажа иностранной  валюты и драгоценных металлов;

    ж) осуществление доверительных и консалтинговых операций;

    з) приобретение прав требований и т.д. 

    Функции банковской системы  в рыночной экономике:

    1) Трансформационная;

    2) Стабилизационная - обеспечение стабильности  банковской деятельности и денежного  рынка;

    3) Эмиссионная – создание денег и регулирование денежного оборота.

    В зависимости от разных критериев  коммерческие банки классифицируются:

    1. По форме собственности коммерческие  банки подразделяются на унитарные  и коллективные. Унитарные банки  имеют одного владельца в лице государства или частного лица. К унитарным банкам Украины относятся Ощадбанк и Эксимбанк, статутные фонды которых сформировано за счет бюджетных средств и средств государственных заведений. Создание частных банков законодательством Украины не предусмотрено. И поэтому все другие банки основаны как банки с коллективной формой собственности. В ее структуре часть одного основателя не может превышать 35% статутного фонда.

    2. В зависимости от организационной  формы различают коммерческие  банки открытого и закрытого типа и как общества с ограниченной ответственностью. Акционерные банки открытого и закрытого типа в Украине охватывают 84% общего количества банков, из них 59% составляют акционерные общества открытого типа. Общества с ограниченной ответственностью создают статутный фонд банка за счет паев. Их число составляет около 16% от общего количества коммерческих банков.

    3. По размеру активов коммерческие  банки подразделяются на малые,  средние и самые большие. Например, средние банки ( в Украине их  много) владеют активами около 10 млн.гривен. К числу самых больших банков относятся такие банки, активы которых охватывают около 1 млрд.гривен: Проминвестбанк, Укрсоцбанк, Приватбанк, банк «Аваль», Сбербанк. На их долю приходится почти половина активов банковской системы Украины.

    4. По признаку наличия филиалов  квалифицируют многофилиальные,  малофилиальные и безфилиальные  коммерческие банки. Сбербанк, например, владеет около 15000 филиалов, которые расположены во всех административных районах Украины.

    5. В зависимости от диапазона операций различают универсальные банки, банки с клиентской специализацией, банки с отраслевой специализацией, банки с функциональной специализацией. Универсальные банки выполняют практически все виды кредитных, расчетных, финансовых, комиссионных операций для своих клиентов. В Украине большинство коммерческих банков фактически действуют как универсальные, потому что почти все они имеют потенциальные юридические возможности для внедрения всех видов банковского продукта и привлечения к обслуживанию разных типов клиентов.

    6. К банкам с клиентской специализацией  относятся кооперативные банки,  основателями и клиентами которых  являются кооперативы. Процесс создания кооперативных банков, что было заметным в 1990-1993 г.г. ныне перестало.

    7. Детализация и дифференциация банков зависит от специализации по обслуживанию конкретного типа клиентуры обслуживается так: биржевые, страховые, кооперативные и другие банки. Банки с отраслевой специализацией преимущественно обслуживают клиентов определенной отрасли. Это: Проминвестбанк, Укрсоцбанк, Легбанк, Энергобанк, банк «Надра», Автозазбанк, Укрнафтобанк и др.

    8. Функциональная специализация банков  формирует инвестиционные, инновационные,  сберегательные, ипотечные и другие  банки. В Украине таким является Укринбанк. Чтобы создать ипотечные банки, инвестиционные и другие функциональные банки – это является актуальной проблемой.

    9. В соответствии к признакам нахождения акционерного капитала, формирующего статутный фонд коммерческого банка, они классифицируются как банки без иностранного капитала, с 100%-ным иностранным капиталом, смешанной формой собственности.

    Национальный  банк Украины дает разрешение на создание коммерческого банка путем регистрации  на основании таких документов:

    Лицензия  на создание коммерческого банка:

    1) заявление о регистрации;

    2) экономическое обоснование;

    3) выводы аудиторской фирмы о  финансовом состоянии;

    4) ведомости о профессиональной  способности руководителей.

      

    Функциональными подразделениями в данной схеме являются:

    1. Управление, прогнозирование деятельности банка;

    2. Управление маркетинга, развития  банка и связей с клиентами;

    3. Кредитное управление;

    4. Валютное управление;

    5. Управление депозитных и вкладных  операций;

    6. Управление ценных бумаг, инвестиционной и биржевой деятельности;

    7. Управление денежного оборота  и расчетно-кассового обслуживания;

    8. Управление посреднических операций;

    9. Управление анализа и статистики;

    10. Управление филиалами банка;

    11. Управление автоматизации банковских  технологий, информационно-коммуникационных систем;

    12. Службы банка (отдел кадров, бухгалтерия,  юридический отдел, административно-хозяйственный  отдел).

    Банковские  операции связаны с движением  особого товара – денег. В современной банковской практике различают 4-ре группы банковских операций:

    1) Пассивные – отображают деятельность  банка, с помощью которой формируются  банковские ресурсы:

       а) Взносы – по вопросу, срочные, сберегательные;

       б) Депозиты – по вопросу, срочные;

       в) Приобретенные ресурсы – межбанковские  услуги, эмиссия ценных бумаг.

    2) Активные – проводятся банками  с целью прибыльного использования  и размещения вовлеченных на  ходу пассивных средств:

       а) Операции с ценными бумагами;

       б) Кредитные операции.

    3) Банковские услуги – это определенные  совокупные действия банков, направленные на удовлетворение нужд клиентов с целью увеличения дохода от банковской деятельности. Они осуществляются банком по доверенности клиента, за его счет и от его имени. Когда банк выступает агентом своего клиента, то банковские услуги называют агентскими, комиссионными. И банк за их выполнение получает комиссионную награду, размер, которого определяется соглашением между банком и клиентом.

    Употребляется несколько классификаций банковских услуг. Есть самые распространенные из них:

    а) традиционные, что являются сопутствующими традиционными банковскими операциям. К ним принадлежат:

       - расчетно-кассовые;

       - кредитные;

       - валютные;

       - депозитные операции и т.д.

    б) нетрадиционные банковские услуги, т.е. раньше они не принадлежали к характерным банковским операциям, а появились в практике относительно недавно. К ним относят:

       - гарантийные;

       - посреднические (брокерские);