Сущность и виды банковских рисков

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………….…..3

Глава 1. Сущность и классификация банковских рисков

1.1. Понятие  банковских рисков и причины  их возникновения……….……4

1.2. Классификация  банковских рисков ………………………………….…...5

Глава 2. Управление банковскими рисками

2.1. Сущность управления рисками…………………………………………...7

2.2. Методы снижения риска…………………………………………………...10

Заключение………………………………………………………………………12

Список  использованной литературы…………………………………………...13 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Банк  как коммерческая организация ставит своей задачей получение прибыли, которая обеспечивает устойчивость и надежность его функционирования и может быть использована для  расширения его деятельности. Но ориентация на прибыльность операций всегда связана  с различными видами рисков, которые  при отсутствии системы их ограничения  могут привести к убыткам. Поэтому  любой банк при определении стратегии  своей деятельности формирует такую  систему мероприятий, которая с  одной стороны, направлена на получение  прибыли, а, с другой стороны, максимально  учитывает возможности предотвращения потерь при осуществлении банковской деятельности.

Успешное  решение проблемы оптимизации соотношения  «прибыльность - риск» при осуществлении  кредитных операций банка во многом определяется применением эффективного кредитного механизма.

Отметим, что именно кредитная деятельность - эта та деятельность, ради которой  банк и создается как кредитная  организация. И хотя с течением времени  банки, безусловно, расширяют комплекс оказываемых услуг, именно доходы от кредитных операций остаются для  них основным источником получения  прибыли.

Однако  любое кредитование связано с  определенным риском, тем более в  условиях развивающейся рыночной экономики. Когда, на любом этапе может возникнуть риск.

Управление  рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и  о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.

Исследования  банкротств банков всего мира свидетельствуют  о том, что основной причиной явилось  низкое качество активов. Ключевыми  элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.  
 

Глава 1. Сущность и классификация  банковских рисков

1.1. Понятие банковских  рисков и причины  их возникновения

В процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов  рисков, отличающихся между собой  местом и временем возникновения, внешними и внутренними факторами, влияющими  на их уровень, и, следовательно, на способы  их анализа и методы их описания. Все виды рисков взаимосвязаны и  оказывают воздействие на деятельность банка.

Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов  и по-разному компенсироваться. Было бы в высшей степени наивным искать варианты осуществления банковских операций, которые бы полностью исключали  риск и заранее гарантировали  бы определенный финансовый результат. С таким подходом к делу в условиях рынка долго невозможно оставаться "на плаву". Следовательно, для  банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение  и снижение его до минимального уровня.

Риск - вероятность, а точнее угроза потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

Банковский  риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

Поскольку риск - это лишь возможность получения  убытка, т.е. всегда имеется большая  или меньшая вероятность того, что убытка не будет, а будет только прибыль (риск выгоды), постольку многие банки не могут себе позволить  не стремиться получить всё большую  прибыль, а следовательно стать  более конкурентоспособными на рынке  и более привлекательными для  клиентов.

Возможность получения высокой прибыли в  будущем является стимулом к осуществлению  рисковых операций и одновременно инструментом рыночной конкуренции, которая «вершит» дела на рынке. Погоня за высокой прибылью в конечном счете оборачивается  усилением и укрупнением одних  банков и ослаблением, поглощением  и банкротством других банков. Рынок  не был бы рынком, если бы его участники  не рисковали. Масштабы банковского  капитала таковы, что в случае успеха одной рисковой операции прибыль  от неё может быть столь значительной, что надолго перекрывает размеры  потерь от других небольших рисковых операций. Основы банковского дела.   [ Галанов В.А- М.; ФОРУМ: ИНФРА-М,2007г.]

1.2. Классификация банковских  рисков

 

Фасетная  система классификации:[О.И.Лаврушин Банковское дело.- М.:КНОРУС, 2008г.]

· По времени  возникновения;

· По степени;

· По методу расчета;

· По типу банка;

· По сфере  влияния;

· По сфере  действия;

· По основным факторам возникновения;

· По составу  клиентов;

· По характеру  учета операции;

· По возможности  регулирования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Управление банковскими  рисками

2.1Сущность управления рисками

В условиях финансового кризиса весьма актуальной выглядит проблема эффективного, профессионального  управления банковскими рисками, оперативного учета факторов риска.

Проблема  управления рисками в каждом банке  занимает одно из главных мест, поскольку  неправильный подход в этом вопросе  может не просто привести к большим  убыткам, но и к закрытию кредитной  организации.

Основной  задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых соотношений  прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь.

Все это  предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы  своевременно и последовательно  использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом  уровне.

В основу банковского управления рисками  должны быть положены следующие принципы:

· прогнозирование  возможных источников убытков или  ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение;

· финансирование рисков, экономическое стимулирование их уменьшения;

· ответственность  и обязанность руководителей  и сотрудников, четкость политики и  механизмов управления рисками;

· координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками.

Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется из-за динамичного характера внешнего окружения банков. Это заставляет банк регулярно уточнять свое место  на рынке, давать оценку риска тех  или иных событий, пересматривать отношения  с клиентами и оценивать качество собственных активов и пассивов, следовательно, корректировать свою политику в области управления рисками.

Подобная  работа не может носить отрывочный характер и приносит результаты, когда  выработана и осуществляется определенная стратегия риска:

выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих  конкретный вид риска при осуществлении  определенных банковских операций;

 анализ  выявленных факторов с точки  зрения силы воздействия на  риск;

 оценка  конкретного вида риска;

 установление  оптимального уровня риска;

 анализ  отдельных операций с точки  зрения соответствия приемлемому  уровню риска.

 разработка  мероприятий по снижению риска.

Инструменты управления риском кредитного портфеля:

· Нормативно-правовое обеспечение;

· Методологическое и информационное обеспечение;

· Банки  и базы данных;

· Автоматизированные системы управления (АСУ).

Основными методами управления рисками являются: статистический метод, аналитический  метод, метод хеджирования.

Статистический  метод заключается в том, чтобы  изучить статистику потерь и прибылей, имевших место при принятии аналогичных  рений, установить величину и частоту  получения той или иной экономической  отдачи, а затем провести вероятностный  анализ и составить прогноз будущего поведения на рынке.

Аналитические методы управления риском используются как инструмент упреждающего управления рисками и позволяют разработать  прогнозы и стратегии управления рисками до начала реализации проекта. Главная задача аналитических методов  управления риском состоит в определении  рисковых ситуаций и разработке мер, направленных на снижение негативных последствий их возникновения. К  числу задач аналитических методов  управления риском относят также  профилактику рисковых ситуаций.