Структуры банковских систем других стран

Источник: Вестник банка России. 17 (1260) 29 марта 2011 [21]

   Основные итоги  прошедших лет показывают, что  действия Банка России и Правительства  Российской Федерации дали свои  положительные результаты и позволили  закрепить и развить позитивные  тенденции, начало которым было положено в 1999 г. Банковская система развивалась в благоприятных макроэкономических условиях, характеризующихся ростом производства товаров и услуг, увеличением инвестиционной активности, ростом реальных доходов населения, позитивом на внешнеэкономическом уровне, и улучшениями в области государственных финансов (наш бюджет стал профицитным).

С 2006 года значимость банковской системы в экономике существенно  возросла. (Рисунок 2.2)

Рисунок 2.2 Динамика активов и капитала банков.

Источник: ст. «Показатель  достаточности капитала российских банков: игра на понижение», 28.07.2011, онлайн журнал - http://bankir.ru/publikacii/s/pokazatel-dostatochnosti-kapitala-rossiiskikh-bankov-igra-na-ponizhenie-10000258/  [22]

 

   В банковском деле, как и в промышленности, свободная  конкуренция неизбежно вызывает  концентрацию. Концентрация, достигнув  высшей ступени развития, порождает монополию. К банковским монополиям относят:

• банковские картели;

• банковские синдикаты или консорциумы;

• банковские тресты;

• банковские концерны.

В условиях монополизированного  банковского капитала усиливается  конкуренция, как между монополиями, так и внутри них.  

   В сфере банковского  кредита происходит укрупнение  его размеров, увеличение сроков  и превращение кредита из орудия  свободной конкуренции в орудие  господства крупнейших банков. Это  следствие концентрации промышленных  предприятий и банков, которое  обусловлено ростом удельного  веса основных фондов в структуре  промышленного капитала, при этом  сроки увеличиваются не впрямую,  а через контокоррентный кредит (банк зачисляет кредитуемые суммы  на счет заемщика, сохраняя за  собой право, потребовать сумму  в любой момент).

   И в результате  количественных изменений происходит  качественная трансформация роли  кредита. 

Большое влияние на банковские операции оказала современная научно-техническая  революция. Это новое высококлассное оборудование, новые технологии вычислений и т. д.

   В условиях российского  рынка велика роль деловой  информации, поступающей из внешних  источников. Эту информацию можно  охарактеризовать, как продукт, который  прошел определенную обработку,  анализ и доведение ее до  нужного пользователя.

   Информация о состоянии  рынка может касаться не только  коммерческих банков, но и их  самих.

   Источники деловой информации можно объединить в несколько групп:

• действующие и потенциальные клиенты;

• банки-партнеры;

• биржи;

• информационно-аналитические агентства;

• информационные сети и системы;

• рекламные агентства и различные общественные службы;

• независимые консультативные и экспертные фирмы;

• местные, региональные и зарубежные СМИ;

• специализированные издания; специализированные базы данных;

• конференции, симпозиумы, различные встречи и связи.

• госструктуры, в том числе Правительство РФ, Банк России, Министерство финансов. [10]

Роль банковского сектора  в экономике страны принято измерять соотношением банковских активов к  ВВП, российский показатель к началу 2011 года достиг 75%, увеличившись за последние  десять лет почти в три раза с 28% (расчеты автора, цифра 75 встречается  в СМИ). (таблица 1)

С одной стороны, это позитивный фактор: банковская отрасль растет и развивается. С другой стороны, у нас финансовый рынок, по сути, существует те самые десять лет, так  что темпы развития, если следовать  этому показателю, не такие уж блестящие. К тому же, в развитых странах  аналогичный показатель зашкаливает  за 200–300%. Хотя справедливости ради отметим, что например, в США он ниже 100%. 
Таблица 1. Динамика активов и капитала групп банков

Источник:  Рейтинговый  обзор: капитал банков и его характеристики - http://bankir.ru/publication/article/10312781 [23]

      Три основные составляющие банковского капитала — это уставный капитал и эмиссионный доход (вместе), прибыль, остающаяся в распоряжении банка, и субординированный кредит. У крупных банков в структуре капитала большую долю играют вычеты, прежде всего, это вложения в дочерние предприятия, включая банки, как в уставные капиталы, так и в виде субординированных кредитов, а также сумма превышения дополнительного капитала над основным. (Таблица 2)

      Как видно, основу капитала составляют средства акционеров, несмотря на то, что большинство банков существуют 20 лет, капитализированная прибыль не превышает средств, внесенных владельцами. С одной стороны, прибыль мала, с другой, это означает, что российский банк без поддержки акционеров жить не может. Впрочем, есть кредитные организации, сумевшие заработать свой капитал, — прежде всего, Сбербанк (в нем на долю владельцев приходится всего 17%), Транскредитбанк, Сити-банк, «Русский стандарт» и «Траст» — в трех последних уставный капитал не менялся последние семь лет.

Таблица 2. Структура капитала

Источник:  Рейтинговый  обзор: капитал банков и его характеристики - http://bankir.ru/publication/article/10312781 [23]

 Главными факторами  рисков являются: низкий темп  структурных преобразований в  отечественном народном хозяйстве,  несовершенство системы налогообложения,  низкая кредитоспособность многих  предприятий, недостаточный уровень  раскрытия ими информации, а также  слабость нормативно-правовой базы, обеспечивающей права кредиторов.

   Во-вторых, следствием  дефицита надежных финансовых  инструментов стало накопление у банков значительного объема свободных денежных средств.

   В-третьих, сложившаяся  структура ресурсной базы банков  по срочности является фактором, сдерживающим развитие кредитных  операций отечественных банков.

   На протяжении  всего периода развития банков  сохраняется значительный дисбаланс  структуры активов и обязательств  по срочности, что отрицательно  влияет на ликвидность банковской  системы.

   В-четвертых, несмотря  на то, что сохраняется положительная  тенденция капитализации банковской  системы, наблюдается отставание  темпов наращивания капитальной  базы от темпов роста активов  и обязательств банков. [11]

 Некоторые проблемы  банковского сектора имеют структурный  характер и тесно связаны с  общим состоянием экономики, уровнем  развития денежных отношений  и правовой базы. К числу таких  проблем можно отнести неэффективность  систем управления рисками и  внутреннего контроля многих  кредитных организаций, недостаточную  в ряде случаев достоверность  раскрываемой банками информации  об их  финансовом состоянии,  отсутствие системы гарантирования  вкладов. 

   В настоящее время  вклады физических лиц реально  являются средствами до востребования,  поскольку фактически запрещено  заключение договора банковского  вклада без права вкладчика на досрочное его изъятие.

   Значительная часть  привлекаемых банками вкладов  и депозитов на бесплатной  основе отвлекается в Фонд  обязательных резервов.

   Еще один факт  – бюджетным законодательством  фактически запрещено размещение  бюджетных средств – в банках, что неизбежно приводит к сокращению  их ресурсной базы. Когда в  развитых странах размещение  бюджетных средств на банковские  депозиты является обычной практикой.

   Одним из наиболее  острых противоречий является  деформированность структуры банковской  системы в региональном разрезе  – более 80% банковских активов  контролируются кредитными организациями  столицы при обратном соотношении  в производстве валового продукта, 90% которого производится в регионах.

   Исправить такую  ситуацию – это значит вернуть  хотя бы часть финансовых потоков  к их естественным источникам, находящимся в регионах. В качестве  разумной альтернативы можно  взять соотношение 50:50. А мотивацией  такого распределения финансовых  ресурсов является общегосударственный  интерес – снижение системных  рисков банковской системы, географическая  диверсификация их по всей  территории страны. При этом выиграют  региональные банки, возможно, некоторые из малых и средних станут большими, таким образом, усилится конкуренция.

      Для обеспечения  финансовых потребностей страны  необходимо ускоренное развитие  национальной банковской системы,  в первую очередь интенсивное  наращивание ее капитала и  ресурсной базы в целом и  повышение конкурентоспособности  российских банков. В связи с  этим необходимо реализовать  комплекс мер.

1. Для значительного повышения капитализации банковской системы необходимо:

• упрощение и сокращение процедур по увеличению уставного капитала банков;

• налоговое стимулирование рекапитализации банков;

• изменение подхода к оценке финансового положения приобретателей акций банка, в частности отмена ограничений по достаточности чистых активов потенциальных инвесторов;

• стимулирование и поощрение инвестирования в банковскую систему России.

2. В целях увеличения долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков требуется:

• уменьшить нормативы отчислений в Фонд Обязательных Резервов и изменить порядок формирования и хранения средств в этом фонде;

• разрешить депонирование средств обязательных резервов на корреспондентских счетах кредитных организаций в Банке России;

• по договорам срочного вклада, допускающим возврат средств до истечения установленного договором срока, установить обязательность предварительного уведомления банка вкладчиком (за 14 дней до даты получения средств).

• допустить банки на конкурсной основе к обслуживанию счетов бюджетов всех уровней;

• создать реально действующую систему рефинансирования; снизить до 1% дисконт по ценным бумагам, принимаемым в залог; разработать механизмы рефинансирования кредитов, выдаваемых для финансирования инвестиций в основной капитал предприятий;

• отменить ограничение объема эмитированных банком облигаций величиной уставного капитала.

3. Развитие активных операций  банков требует осуществления  следующих мер:

• создать благоприятные условия для развития ипотечного кредитования;

• обеспечить эффективную государственную поддержку инвестиционной деятельности;

• разработать государственную программу гарантирования кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса, предприятиям АПК и оборонного комплекса;

• упростить и снизить стоимость процедур принятия имущества в залог и его реализацию в случае невыполнения заемщиком обязательств.

1. Для развития банковской инфраструктуры необходимо:

• сократить материальные затраты по открытию филиалов банков; отменить взимание сборов за открытие филиалов;

• добиться концентрации усилий регулирующих органов на создании благоприятных правовых и экономических условий для развития финансово устойчивых банков вне зависимости от размера их капитала;

• разрешить открытие в упрощенном порядке мини-офисов банков в супермаркетах, почтовых отделениях, магазинах и т.д.

• предоставить дополнительным офисам право осуществлять операции с операционными кассами вне кассового узла;

• создать механизм стимулирования для кредитных организаций, открывающих и  имеющих филиалы и отделения в труднодоступных районах и малонаселенных пунктах;

• запретить установление специальных повышающих коэффициентов к арендной плате, уплачиваемой кредитными организациями;

• отменить требование о минимальном размере абсолютной величины собственного капитала для работающих кредитных организаций в размере 5 млн. евро к 2012 году.

5. В целях повышения  эффективности банковского надзора  необходимо:

отказаться от формальных регулятивных требований соблюдения обязательных нормативов на ежедневной основе;

исключить дублирование информации в отчетных формах, сократив их количество. Осуществить переход на предоставление отчетности только в электронной  форме;

внедрить систему «одного  окна» при предоставлении отчетности кредитными организациями;

законодательно регламентировать институт кураторов кредитной организации;

формализовать отношения  Банка России и кредитных организаций  в случаях несовпадения их мотивированных суждений относительно фактов деятельности кредитных организаций, в особенности  при применении санкций.

   В случае, если не будет предпринято решительных мер по банковской реформе и реструктуризации, банковская система России останется малопривлекательной отраслью для инвестирования. Банки будут испытывать дефицит капитала и не смогут обеспечить экономику необходимыми для ее нормального роста ресурсами. Поэтому участники экономической деятельности, расширяя свой бизнес, будут предъявлять спрос на банковские услуги иностранных банков, находящихся вне территории России. [12]

3. Структуры банковских систем  других стран.

     Современные кредитно-банковские системы зарубежных стран имеют сложную, многозвеньевую структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, можно выделить три важнейших элемента кредитной системы:  
 
- центральный (эмиссионный банк);  
 
- коммерческие банки;  
 
- специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные). [13] 
 
В ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные банковские системы.  
 
Сегментированная система предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждений. Подобные структуры сложились, например, в США и Японии.  
 
     При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитно-финансовые институты могут осуществлять любые виды сделок и предоставлять клиентам полный набор услуг. Такой тип универсальных банков сложился в Великобритании. Большую роль в функционировании банковского сектора играет высокая степень самоконтроля финансовых институтов, строгое соблюдение ими обычаев и традиций, выработанных банковским сообществом. 
 
Переплетение функций различных видов кредитных учреждений и популярность универсального типа банка создает известные трудности для определения понятий "банк" и "банковская деятельность". Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов как профессиональное занятие. Именно такая практика принята в банковском законодательстве Бельгии, Италии, Испании, Греции, Люксембурга и других стран. В некоторых других странах (Германия, Франция) термин "банк" или " кредитное учреждение" ассоциируется с более широким набором услуг и не ограничивается только приемом сбережений и выдачей кредита. В некоторых странах, например, в Великобритании, для отнесения к классу кредитных учреждений достаточно лишь выполнения функции приема депозитов. Это позволяет приравнять к банкам некоторые виды специализированных институтов. [14] 
 
Английская банковская система в начале XX в. была двухуровневой и включала:  
 
- на первом уровне: Банк Англии - центральный банк;  
 
- на втором уровне:  
 
- депозитные банки, занимающиеся приемом денежных вкладов и выдачей краткосрочных ссуд предприятиям крупной торговли и аристократии под залог надежных ценных бумаг (государственных и др.), а также покупкой краткосрочных векселей, выдачей денежных ссуд на бирже;  
 
- кредитные и торговые банки, не принимающие вкладов и выполняющие практически только учредительские (спекулятивные) операции, а также выдающие экспортные кредиты;  
 
- кредитные посредники, представляющие собой, во-первых, вексельных маклеров, осуществляющих, главным образом, покупку векселей и перепродажу их банкам; во-вторых, фондовых маклеров, обеспечивающих посреднические услуги при заключении биржевых сделок; клиринговые дома.  
 
В текущем столетии эта система изменилась незначительно. Сейчас в Великобритании выделяют следующие виды коммерческих банков.  
 
Депозитные банки. К ним относятся наиболее крупные банковские монополии - клиринговые банки, доминирующие в депозитно-ссудных операциях внутри страны. Клиринговые банки - это банки «большой четверки» - Нэшнл Вестминстер бэнк ( National Westminster Bank ), Ллойдз бэнк ( Lloyd ' s Bank ), Мидлэнд бэнк ( Midland Bank ) и Барклейз бэнк ( Barclay ' s Bank ). Депозитные банки являются основой банковской системы Великобритании. Их часто называют розничньми ( retail banks ). Они имеют около 15 тыс. отделений, их суммарный баланс превышает 200 млрд. евро.  
 
Депозитные (клиринговые) банки принадлежат к числу универсальных, предоставляющих своим клиентам широкий выбор банковских операций и услуг. Однако при всей универсальности они имеют приоритеты в деятельности, специфические черты: определенный круг клиентуры, территориальную или отраслевую специализацию, свою концепцию развития и т.д.  
 
Торговые банки. Они действуют в сфере внешней торговли и международных финансово-кредитных операций.  
 
Банки Содружества. В настоящее время насчитывается семь крупных британских заграничных банков.  
 
Иностранные банки в Великобритании. Таких банков сейчас насчитывается около 450.  
 
Консорциальные банки. В них участвуют, по крайней мере, две стороны, причем ни одна из них не имеет контрольного пакета акций.  
 
Что же касается кредитных учреждений небанковского типа, то здесь в их состав включаются: страховые компании; учреждения, занимающиеся сберегательными операциями (ссудо-сберегательные ассоциации, взаимные сберегательные банки и др.); финансовые компании; кредитные, строительные кооперативы и строительные общества; пенсионные фонды, доверительные паевые фонды и др.  
Банк Англии, обладая правом предоставления статуса банка различным финансовым корпорациям, имеет право аннулировать этот статус у многочисленных уже действующих банков.  
Особое место в банковской системе страны занимают клиринговые банки. Свое название они получили потому, что заключили между собой соглашения о зачете взаимных требований (клиринговые соглашения). Клиринговые банки активно работают в системе зачетов платежных документов и ценных бумаг, осуществляемых через Лондонскую расчетную палату. Согласно законодательству все расчеты между обычными банками и другими финансовыми организациями могут производиться только через клиринговые банки.  
Неординарное положение занимает Национальный сберегательный банк страны (НСБ). Этот банк, основанный в 1861 г., не похож на другие банковские учреждения. По своему правовому статусу НСБ представляет собой подразделение министерства национальных сбережений.  
 
Особый банковский статус характеризует деятельность еще двух крупнейших банков: Трастового сберегательного банка и Национального жиробанка (НЖ). НЖ - квазигосударственное учреждение, услугами которого пользуются только государственные ведомства и местные органы власти при расчетах с населением.  
 
     Можно утверждать, что наличие и особые функции клиринговых банков, торговых банков (которые больше занимаются посредничеством, консультированием и предоставлением рекомендаций по тем или иным финансовым вопросам), а также организаций типа ЛОПД делают британскую банковскую систему во многом уникальной. [15] 
 
В Германии число кредитных институтов составляет свыше 4 тыс., в том числе более 1 тыс. средних и мелких банков с годовым оборотом менее 100 млн. евро. Эти кредитные институты имеют почти 45 тыс. филиалов, а всего в Германии насчитывается около 49 тыс. кредитных учреждений. При численности населения 80 млн. человек каждое отделение банка обслуживает в среднем 1600 человек.  
 
Двухуровневая структура банковской системы Германии включает:  
 
- Дойче Бундесбанк (федеральный центральный банк);  
 
- коммерческие (универсальные) банки;  
 
- сберегательные банки;  
 
- кооперативные центральные банки;  
 
- кредитные кооперативы;  
 
- банки специального назначения (государственные и частные ипотечные банки);  
 
- почтовые, коммунальные и сберегательные банки;  
 
- специализированные банки.  
 
Центральный банк Германии - Дойче Бундесбанк, который имеет правление во Франкфурте-на-Майне, девять земельных центральных банков в качестве главных управлений и почти 200 главных отделений и филиалов. Центральный банк выступает как федеральное юридическое лицо публичного права и на 100 % принадлежит Федерации. Компетенцию и задачи Федерального банка определяет специальный закон.  
 
Денежно-кредитная политика Дойче Бундесбанка разрабатывается Советом (совещательный орган), в состав которого входят члены правления Федерального банка и президенты земельных центральных банков. Члены правления назначаются Президентом страны согласно предложению федерального правительства, а президенты земельных центральных банков назначаются также Президентом согласно предложениям Бундесрата. Главой Совета Центрального банка и правления (исполнительный орган) являются президент и вице-президент Немецкого федерального банка.  
 
Федеральный банк согласно предоставленному ему законом праву не обязан выполнять указания федерального правительства, но оказывает ему поддержку в проведении общей экономической политики.  
 
     Для обеспечения как можно более тесного сотрудничества между Советом Центрального банка и федеральным правительством последнее обязано при обсуждении мероприятий, имеющих большое значение для денежной политики, привлекать к этой работе президента Федерального банка. Со своей стороны федеральное правительство может принимать участие во всех заседаниях Совета банка. Правительство не имеет права голоса, но может подавать заявления или даже потребовать, чтобы какое-либо решение Совета Центрального банка не вступало в силу в течение двух недель.  
 
Через Дойче Бундесбанк и его филиалы осуществляется основная масса безналичных денежных расчетов с использованием чеков и векселей внутри страны.  
 
Коммерческие (универсальные) банки выполняют операции по приему средств в депозиты (вклады до востребования и срочные); предоставляют кратко-, средне- и долгосрочные ссуды малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти;  
 
выполняют финансовые и трастовые (в том числе фондовые) услуги, электронные и брокерские услуги, операции с дорожными чеками, расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Кроме того, коммерческие банки могут: выступать владельцами капитала корпораций, осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг; создавать и владеть инвестиционными фондами; иметь представителей в советах компаний, в которых они имеют собственность, и т.д.  
 
К числу крупнейших немецких универсальных банков относятся: Дойче Банк ( Deutsche Bank AG ), Дрезднер Банк ( Dresdner Bank AG ) и Коммерцбанк ( Cornmerzbank AG). Эти банки осуществляют практически все виды операций за исключением эмиссии банкнот и предоставления ипотечного кредита.  
 
Все коммерческие банки Германии можно условно разделить на три основные группы:  
 
- около 350 частных банков (кредитные банки), в число которых входят три крупных, региональные и прочие кредитные банки, частные банки, а также филиалы иностранных банков (данная группа банков выполняет 1/3 операций всех банков страны);  
 
- свыше 70 публично-правовых сберегательных касс и земельных банков (жироцентралей), которые выполняют 1/2 операций всех банков;  
 
- приблизительно 3 тыс. кооперативных банков (системы Фолькс-банка и Райфейзенбанка) с их центральными банками, выполняющих около 1/5 операций банков.  
 
Несмотря на то, что частные банки, кооперативные кредитные учреждения и публично-правовые сберегательные кассы имеют различия в проводимой ими политике, специализации и связанного с этим банковского «разделения труда» не существует.  
 
     Основное преимущество универсальной немецкой банковской системы по сравнению с англосаксонской банковской системой с разделением функций заключается в более высокой стабильности на базе эффектов диверсификации и связанной с этим высокой надежности денежных вкладов. Банк, действующий на универсальной основе, в состоянии предоставить клиенту широкий круг операций и услуг, и за счет этого он может перераспределить доходы и потери от банковской деятельности.  
 
     Наряду с универсальными коммерческими банками в Германии существует ряд специализированных банков. Ипотечные банки и другие кредитные учреждения выдают ссуды под залог недвижимости, банки специального назначения предоставляют ссуды с рассрочкой платежа, кредитные кооперативы выдают ссуды для индивидуального жилищного строительства. Разнообразие банковских институтов в Германии проявляется в том, что свыше 1/4 кредитных организаций - это специализированные банки и приблизительно каждый третий крупный банк с оборотом свыше 5 млрд. евро представляет собой специализированный банк.  
 
Для представления своих интересов в законодательном, наблюдательном и прочих государственных органах все группы банков объединены в союзы. Действующие на уровне Федерации банковские центральные союзы частных банков, сберегательных касс и кооперативных банков располагают региональными и нередко местными организациями. В состав союзов входят также ревизионные объединения.  
 
Параллельно с экономико-политическими банковскими союзами на уровне Федерации существуют социально-политические союзы больших групп кредитных организаций. Основная задача таких союзов заключается в установлении совместно с профсоюзами тарифного повышения заработной платы сотрудников банковской сферы, которое проводится, как правило, один раз в год. Кроме того, эти союзы совместно с государственными учреждениями принимают участие в разработке новых программ для профессионального обучения банковских работников и входят в состав организации по повышению их профессиональной квалификации.  
 
     Деятельность кредитных организаций регламентируется жесткими правовыми нормами. Параллельно с общими предписаниями гражданского, общественного права и специальными законами для отдельных банковских групп существует также закон о банковском деле.  
 
     Федеральное ведомство по надзору за банковским делом в Берлине осуществляет государственный надзор за всеми кредитными организациями. Ведомство является самостоятельным федеральным верховным органом, который подчиняется указаниям и служебному надзору федерального министра финансов. Президент ведомства назначается федеральным Президентом по предложению федерального правительства, которое должно предварительно выслушать и мнение представителя Дойче Бундесбанка. [16] 
 
В 2007 г. в Японии действовало около 6200 коммерческих финансово-кредитных организаций. Банковский бизнес возведен в Японии в ранг первейшей государственной важности. За послевоенный период в Японии не было отмечено ни одного случая несостоятельности или банкротства банка, как результат политики государства в области банковского контроля и надзора, а также поддержки слабых банков. Следует подчеркнуть, что получить государственную лицензию на право осуществления банковских операций в Японии крайне сложно. Тем не менее, дефицита банков в стране нет.  
 
     Главные элементы банковской системы Японии - 11 крупных частных банков, которые здесь называют «городскими», 64 частных местных банка, функционирующих в масштабе одной префектуры, и три могущественных частных банка долгосрочного кредитования. Городские банки обслуживают в основном крупный бизнес, корпорации страны.  
 
Неотъемлемая часть кредитной системы Японии - 47 страховых компаний, которые аккумулируют огромные финансовые средства, используемые ими в основном для инвестиций в ценные бумаги, а также 220 фондовых компаний. Наличие компаний, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, - одна из главных особенностей банковской системы Японии, которая была построена по американскому образцу. В отличие от других стран мира, действующие в Японии законы четко разделяют полномочия между банками и фондовыми компаниями, не позволяя им вторгаться в сферу операций друг друга.  
 
Японские специалисты обычно используют следующую классификацию кредитных организаций страны: а) Банк Японии (центральный банк); б) коммерческие банки; в) специализированные кредитные институты, в том числе финансовые компании для малого и среднего бизнеса, для сельского хозяйства, лесной и рыбной отраслей, прочие частные финансовые компании; правительственные кредитные учреждения; почтовые сберегательные кассы.  
 
Особую роль в банковской системе играет Банк Японии, который был учрежден в 1882 г. как центральный банк.  
Банк Японии, 55% уставного капитала которого (примерно 1 млн. долл.) принадлежит правительству, а 45% - частным компаниям, обладает эмиссионным правом, т.е. правом выпуска денежных знаков; устанавливает официальную учетную процентную ставку, служит «банком банков» и банкиром правительства. Он формирует денежную политику и обеспечивает средства для ее реализации, определяет потребности в резервах для депозитных институтов, осуществляет контроль (надзор) за деятельностью банков и других кредитных институтов.  
 
Роль центрального банка закреплена законодательно в Законе о Банке Японии. Последний руководит банковской системой страны, включая и государственные банки. В Японии их насчитывается 11, точнее, два банка и девять банковских корпораций.  
 
Следует также отметить особый статус государственных спецбанков и государственных финансовых корпораций. Спецбанки - Импортный банк Японии и Японский банк развития, финансовые корпорации - Народная финансовая корпорация, Финансовая корпорация малого бизнеса и др.  
 
Государственные финансовые компании отвечают за целевое и эффективное использование государственных средств, предназначенных для финансирования приоритетных проектов, в том числе по развитию сельского хозяйства, малого бизнеса, приоритетных регионов страны.  
 
Фактически государственные функции выполняет и один из крупнейших коммерческих банков страны - Банк Токио, поддерживающий корреспондентские отношения с 2 тыс. банков в разных странах мира. На Банк Токио в соответствии с японским законодательством возложено ведение валютных операций.  
 
     Коммерческие банки в Японии - основные банки (городские, региональные и иностранные) - выполняют широкой круг операций и услуг для своих клиентов (свыше 300 видов). В их числе: прием средств в депозиты (вклады до востребования и срочные); предоставление кратко-, средне- и долгосрочных ссуд малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти; финансовые и трастовые услуги, электронные услуги, брокерские услуги, операции с дорожными чеками и пр. [17]