Структура цены банковского кредита

Санкт - Петербургский государственный  политехнический университет

Кафедра управления в социально экономических  системах 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа

по дисциплине «Основы банковского дела»

на тему:

«Структура  цены банковского кредита» 
 
 
 
 
 
 
 

                                                      Выполнила студентка гр. 5242/1в 

________________ О.А.Служевская

                                                                                          (подпись)  

                                                                            Проверил: 

                                                                         ___________________Иванов М.В. 

                                                                                                                                (подпись) 
 
 
 
 
 
 

Санкт –  Петербург

2010  
 

Содержание:

1. Введение
2. Стоимость кредита
1. Банковский процент
2. Комиссии за обязательство
3. Комиссии за управление
4. Страховая премия
3. Заключение
4. Список используемой литературы:

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Введение

     В современном мире кредит — это активный и весьма важный эффективный «участник» народно-хозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость. Но при определенных обстоятельствах он может играть и отрицательную роль — скрывать перепроизводство товаров, истинное положение должников, способствовать обострению экономических и социальных противоречий.

     Кредитная деятельность — один из важнейших, конституирующих само понятие банка  признаков. Не будет преувеличением утверждать, что уровень организации  кредитного процесса — едва ли не лучший показатель всей вообще работы банка  и качества его менеджмента.

Все это  говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных  механизмов кредитного процесса, как  для самих банков, так и для  экономики в целом. Между тем  такие механизмы в большинстве  отечественных банков пока отсутствуют, что, кстати, наряду с другими причинами оказало существенное негативное влияние на масштабы разрушений банковского сектора страны за последние годы. Создание указанных механизмов можно рассматривать как одну из важнейших задач, стоящих перед всей банковской системой России. 

2. Стоимость кредита

      Так как для банков деньги представляют собой предмет «купли-продажи», имеющий  свою цену . Стоимость кредита - сумма, которую заемщик уплачивает за пользование кредитом.

      Основная  часть стоимости кредита - часть  стоимости, которая выплачивается непосредственно кредитору.

      Дополнительная  часть стоимости кредита - часть  стоимости, которая поступает третьим  лицам. В цену поставляемого товара могут также включаться скрытые  элементы стоимости кредита, компенсирующие для кредиторов уменьшение номинального размера процентной ставки.

Стоимость кредита состоит из:

- процентной  ставки;

- комиссии  за обязательство;

- комиссии  за управление;

- страховой  премии;

- различных  сборов. 

2.1. Банковский процент

      Ссудный процент — объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости. Его возникновение обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые, в свою очередь, определяются отношениями собственности. Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность) состоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет доход производителя; с другой — кредитора (в форме процента). Движение ссужаемой стоимости таково:

Д —  Д', т.е. Д' — Д = DД,

где Д  — ссужаемая стоимость; Д' — наращенная сумма долга; DД — приращение к  ссуде, выступающее в виде платы за кредит.

      Банковский  процент — одна из наиболее развитых форм ссудного процента. Он возникает  в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений  выступает банк.

      Банк, как и любое кредитное учреждение, размещает в ссуду, прежде всего не собственные, а привлеченные средства. Доля дохода, получаемая банком, представляет собой компенсацию за посредничество, «рисковое объединение» и кредитную оценку. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнения обязательств перед вкладчиком по пассивам. Таким образом, он принимает на себя риск неплатежей по ссудам. Кроме того, вкладчики допускают более низкую процентную ставку по средствам, передаваемым в банк, с тем, чтобы не заниматься поиском клиентов и оценкой их кредитоспособности.

      Уровень банковского процента по пассивным  операциям, помимо общих факторов, к  числу которых относится, достигнутый  в стране уровень накопления денежного  капитала и сбережений, общий уровень  развития денежных рынков и рынков ценных бумаг, международная миграция капиталов, состояние национальных валют, большое значение для участников кредитных отношений имеет также сочетание двух начал формирования процентных ставок — рыночных сил и государственного регулирования, так же зависит от:

• срока и размера привлекаемых ресурсов;
• надежности коммерческого банка;
• прочности взаимоотношений с клиентом.

   Уровень процента на межбанковском денежном рынке при прочих равных условиях, как правило, превышает норму  депозитного процента, так как  учитывает затраты и интересы кредитного учреждения, предоставляющего ссуду.

   К частным факторам, лежащим в основе определения уровня процента по активным операциям банка, относятся:

себестоимость ссудного капитала;

кредитоспособность  заемщика;

цель  ссуды;

характер обеспечения;

срок  и объем предоставляемого кредита.

      Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка  по привлечению средств и обеспечению  функционирования кредитного учреждения.

      При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает:

• уровень базовой процентной ставки;
• надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.

   Базовая процентная ставка (Пбаз) определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровня прибыльности ссудных операций банка на предстоящий период:

Пбаз = С1 + С2 + Пм ,

где C1 —  средняя реальная цена всех кредитных  ресурсов на планируемый период, C2 —  отношение планируемых расходов по обеспечению функционирования банка к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств, Пм  — планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка с минимальным риском.

      Средняя реальная цена кредитных ресурсов (C1) определяется по формуле средневзвешенной арифметической исходя из цены отдельного вида ресурсов и его удельного веса в общей сумме мобилизуемых банком (платных и бесплатных) средств.

      Средняя реальная цена отдельных видов ресурсов определяется на основе рыночной номинальной  цены указанных ресурсов и корректировки на норму обязательного резерва, депонируемого в Центральном банке РФ.

В частности

где, С  д  — средняя реальная цена привлекаемых банком срочных депозитов, П д  — средний рыночный уровень депозитного  процента.

      Аналогично  определяется средняя реальная цена по другим источникам средств, по которым предусмотрено отчисление средств в фонд обязательных резервов.

   Надбавка  за риск дифференцируется в зависимости  от следующих критериев:

• кредитоспособности заемщика;
• наличия обеспечения по ссуде;
• срока кредита;
• прочности взаимоотношений клиента с банком.

   Учитывая, что процент по активным операциям  банка играет важную роль в формировании доходов, а плата за привлеченные ресурсы занимает существенное место  в составе его расходов, актуальное значение имеет проблема определения процентной маржи ( М факт ), т. е. разницы между средними ставками по активным ( П а ) и пассивным операциям банка ( П п ):

М факт = П а – П п .

      Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, являются объем и состав кредитных  вложений и их источников, сроки платежей, характер применяемых процентных ставок и их движение.

      При действующей практике кредитования в нашей стране, как правило, применяются  фиксированные ставки процента, не подлежащие пересмотру до окончания  кредитной сделки. Однако продвигаясь по пути создания рыночного механизма, нельзя не учитывать опыт западных стран, где одновременно существует набор процентных ставок, которые, в большинстве случаев, пересматриваются в зависимости от рыночной конъюнктуры и приспосабливаются к ней.

      В этих условиях все активы и пассивы  принято делить на четыре категории  в соответствии с быстротой регулирования  процентных платежей и перехода на новый уровень ставок. Существует следующая классификация:

А. Активы и пассивы, по которым применяется немедленный и полный пересмотр процентных ставок при изменении рыночных условий.

В. Полное регулирование в течение трех месяцев.

С. Активы и пассивы, по которым ставки пересматриваются в период, превышающий три месяца.

D. Активы  и пассивы с полностью финансированными ставками.

      Взаимодействие  этих факторов определяется путем сопоставления  первых двух категорий активов (А + В) с аналогичными пассивами с учетом сложившейся рыночной ситуации.

      В период, когда процентные ставки растут, для банка более благоприятно соотношение, когда

т. е. число  активов с подвижными процентными  ставками превышает соответствующую  величину пассивов, в связи с чем  увеличивается разрыв в ставках  по активным и пассивным операциям  — растет процентная маржа.

      Напротив, при падении рыночного уровня процента желательно придерживаться следующего соотношения, когда

и подкреплять  активы с фиксированными ставками за счет пассивов, характеризующихся срочностью пересмотра платежей по процентам.

      Приведенные выше подходы используются коммерческими банками при проведении процентной политики по активным и пассивным операциям.