Страхование банковских вкладов

   В соответствии с Законом для осуществления  функций по страхованию вкладов  создана некоммерческая организация  в форме государственной корпорации (Агентство), которая осуществляет свою деятельность на основании Закона.

   Специфичность (можно сказать, уникальность) организационно-правовой формы, способа создания и цели деятельности Агентства позволяет утверждать, что оно является лицом публичного права.

   Деятельность  Агентства заключается в установленной  Законом обязанности всех банков, имеющих разрешение Банка России на привлечение денежных средств  физических лиц во вклады и их дальнейшее размещение, входить в систему  обязательного страхования вкладов  и страховать денежные средства физических лиц, находящиеся во вкладах или на счетах физических лиц . Кроме того, участие в этой системе является одним из условий сохранения банком соответствующего разрешения Банка России.

   Кроме того, Агентство вправе обратиться в Банк России с предложением о  проведении проверки деятельности банка, входящего в систему обязательного  страхования вкладов, либо о применении в отношении такого банка мер принудительного воздействия. Банк России, в свою очередь, привлекает служащих Агентства к участию в проверке банков по вопросам, касающимся объема и структуры обязательств этих банков перед вкладчиками, уплаты страховых взносов, а также исполнения банками иных обязательств, предусмотренных Законом о страховании вкладов.Исключительность же деятельности Агентства заключается в том, что обязательное страхование вкладов физических лиц в иных учреждениях или организациях не допускается, что не исключает возможности дополнительного страхования этих вкладов на добровольных началах в соответствии со ст. 39 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

   Одним из признаков страховых отношений  является обязанность страховщика  выплатить денежную сумму (страховое  возмещение) при наличии следующих  условий: 1) наступление опасности, на случай возникновения, которой производится страхование (страховой случай); 2) причинение вреда или убытков застрахованному интересу; 3) причинно-следственная связь между двумя этими событиями.

   Обязательное  страхование вкладов осуществляется в силу Закона и не требует заключения договора страхования. Из этого следует, что вклад физического лица считается  застрахованным с момента заключения договора банковского вклада (банковского  счета) (при условии, что банк входит в систему обязательного страхования  вкладов) независимо от того, уплатил  ли банк страховой взнос Агентству  за страхование соответствующего вклада (счета). Применительно же к традиционному  страхованию договор страхования  по общему правилу вступает в силу в момент уплаты страховой премии или первого ее взноса .Осуществление  страхования непосредственно на основании Закона означает также  невозможность сторон по своему желанию  выйти из страховых правоотношений (за исключением случаев, указанных  в Законе), а также устанавливать  или изменять их содержание (размер страхового возмещения или страхового взноса), предусматривать дополнительные условия для выплаты страхового возмещения.

   Являясь участником системы обязательного страхования вкладов, Банк России осуществляет следующие властные полномочия: выдает банку лицензию на привлечение денежных средств физических лиц во вклады и их размещение, на открытие и ведение банковских счетов физических лиц (ст. 13 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"); выносит положительное заключение о соответствии банка требованиям к участию в системе обязательного страхования вкладов (ст. 43, 45); проводит проверки деятельности банков (ст. 73 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации" (Банке России) и п. 2 ч. 4 ст. 27 Закона); применяет к банкам меры принудительного воздействия (ст. 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации" (Банке России) и п. 3 ч. 4 ст. 27 Закона), издает обязательные для исполнения всеми банками нормативные акты (ст. 7 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации" (Банке России)), а также осуществляет иные полномочия. В результате рассмотрения 1 главы подробно была рассмотрена сущность страхования вкладов. 

   3 Проблемы и перспективы развития системы страхования вкладов

   В системе страхования вкладов  по состоянию на 1 июля 2009 года зарегистрировано 935 банков, однако требованиям к участникам этой системы перестали соответствовать  целый ряд игроков. Одним из критериев  соответствия банка требованиям  к участию в системе страхования  вкладов является его финансовая устойчивость. Она признается Банком России достаточной при получении  удовлетворительных оценок по пяти группам  показателей: достаточности капитала, качества активов, качества управления банком, рентабельности и ликвидности. Чтобы избежать массового исключения банков из системы страхования вкладов, Ассоциация российских банков обсуждала  с Банком России поправки в закон  о страховании вкладов, предполагающие радикальное изменение подхода  к оценке финансовой устойчивости банков для участия в ССВ.

   Идея  АРБ, состоит в том, чтобы запрет на привлечение средств граждан  во вклады ЦБ вводил лишь при наличии  оснований для отзыва у банка  лицензии. Первые прогнозы по возможному массовому исключению банков из системы  страхования вкладов появились  еще в начале октября.

   Сами  банки официально не признаются в  несоответствии требованиям для  работы со вкладами, однако столь масштабное послабление, естественно, приветствуют. "Когда требования у финансовой устойчивости банков для участия  в ССВ утверждались, такой подход был правильным. В условиях кризиса, когда показатели финансовой устойчивости снижаются по объективным причинам у большинства банков, докризисный  подход был бы формализмом: в результате проблемы могут возникнуть у того же АСВ, которому придется выплачивать  возмещение вкладчикам слишком многих банков".

   Основная  проблема, которую финансовому сообществу предстоит решать совместно с  государством, - это изменение менталитета  россиян в части банковских вкладов. Необходимо уходить от стереотипа, будто банковские вклады и услуги - это удел лишь очень богатых людей. Крупные банки могут воспользоваться ситуацией и переманить часть вкладчиков из мелких и средних банков. Именно небольшие банки, особенно региональные, сейчас находятся в группе риска: отток депозитов из некоторых таких структур составил около половины от общего портфеля.

   В связи с этим остро встают два  вопроса. Во-первых, не слишком ли мягким был отбор банков в систему  страхования вкладов. Проблема не в  критериях отбора, а в тех нормативах, которым должны соответствовать  банки, уже будучи в системе страхования  вкладов. Эти нормативы недостаточны, они "не отражают возможного риска", следовательно, более жесткий отбор  банков не решает проблемы.

   Второй  вопрос, обсуждаемый уже довольно давно, - это возможность введения безотзывных вкладов. С одной  стороны, это позволило бы избежать проблемы вымывания депозитов, но с  другой стороны это вполне возможным, лишь усилило бы панику населения. Кроме  того, и это отмечает Агентство  по страхованию вкладов, в любом  случае такой закон, если он появится, не будет иметь обратной силы, то есть не будет распространяться на уже действующие вклады.

   Еще одна проблема - это проблема российского  менталитета. "Большая часть населения  считает, что не слишком богата, чтобы  делать сбережения". Но есть и "юридическая" проблема: она состоит в том, чтобы  взаимоувязать вклады и кредиты. Например, определенная накопленная  сумма вклада может стать основой  для жилищного кредитования. Для  решения этой проблемы нужна соответствующая  законодательная основа, и проект закона, касающийся жилищных накопительных  вкладов, уже разработан.

   Выявлены  общие черты и различия "вклада" и "депозита" в сберегательной, накопительной, инвестиционной и страховой  функциях. Обосновано различие между  понятиями "страхование" вкладов  и "гарантирование" вкладов. Последнее  является более широким явлением, включающим систему правовых норм, организационно-финансовых механизмов и участие государства. Доказано, что использование термина "страхование" применительно к банковским вкладам правомерно лишь в качестве составляющего элемента общенациональной системы их гарантирования. Аргументирована целесообразность внесения изменений в Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" в части установления норматива страхового взноса.

   Система страхования вкладов - это надежная защита депозитов граждан, однако она  не рассчитана на крупномасштабный кризис. Если государство не захочет потерять банковский сектор, то ему придется компенсировать вклады в сгоревших  банках из своих резервных фондов. На заседании Госдумы был принят в первом чтении законопроект о повышении  уровня страхового возмещения по частным  вкладам до 700 тысяч рублей.

   Пополнение  фонда АСВ происходит за счет регулярных, ежеквартальных платежей коммерческих банков. Однако надо полагать, у Агентства  существуют внутренние, пусть даже и неопубликованные, ориентиры, собственное  представление об объеме страхового фонда. И как только определенная планка будет достигнута, скорее всего, произойдет увеличение страхового покрытия. То есть Агентство будет привлекать больше ресурсов и направлять их на страхование более существенных сумма вкладов. по ликвидации должно обеспечить определенное равенство  кредиторов.

   АСВ само станет одним из кредиторов: оно  обязано обеспечить страховые выплаты  вкладчикам и, соответственно, от их лица приобретает право требования к  этому же ликвидируемому им банку. В  итоге получается, что ликвидацией  банка занимается один из кредиторов. Налицо конфликт интересов. Возможно, что он будет решаться за счет разделения функций на институциональном уровне внутри самого Агентства". 

   Заключение

   При выходе российской экономики из состояния  депрессии потребность в страховых  услугах будет расти вместе с  ростом объемом хозяйственной деятельности. Во многих отраслях страхование является необходимой предпосылкой экономического роста, его составной компонентой. Это относится, в частности, к  инвестициям в жилищное строительство, которое финансируются ипотечным  кредитованием и гарантируются  в значительной части страхование  жизни заемщика в пользу кредитора. Поэтому более чем скромные объемы российского страхования отнюдь не свидетельствуют об отсутствии у  него огромного потенциала развития.

   Тема  курсовой работы выбрана, потому что  это касается каждого человека. В  процессе написания курсовой работы было изучено много литературы, на основании которой и были сделаны  все выводы.

   В первой главе были рассмотрены Понятие и виды систем страхования вкладов и Цели участников системы страхования вкладов.

   Во  второй главе были рассмотрены все  виды страхования вкладов, проведены  различные анализы и приведены  характеристики по страхованию вкладов.

   В третьей главе делается упор на проблемы и перспективы развития системы  страхования вкладов на основе всех изученных материалов.

   Восстановление  доверия к банкам будет способствовать усилению притока денежных ресурсов на банковские счета и обеспечит  дополнительный внутренний источник развития экономики.

   Список  использованных источников

1.Федеральный закон от 27 октября 2008 года "О банках и банковской     деятельности".

2. План  счетов бухгалтерского учета  в кредитных организациях, 2009.

3. Букато  В.И., Головин В., Банки и банковские  операции в России, М., "Финансы  и статистика", 2007.

4. Воблый  К.Г. Страховое дело: Основы экономии  страхования. - М.: "АНКИЛ", 2007.

5. Галаганов  В.П. Страховое дело. - М.: "Академия",2008.

6. М.Р.  Каджаева, С.В. Дубровская. Банковские  операции. - М.: "Академия", 2008.

7. Мусина  А.Д. Страхование. Учет и налоги.- "Вершина", 2008.

8. Лаврушин  О.И., Банковское дело, "Финансы  и статистика", М., 2007.

9.Коломин  Е.В. К закону "О страховании". 2007. //" Банковское дело.2006.- №5.- С. 18-24.

10.Фогельсон  Ю. Введение в страховое право. - М.: Издательство БЕК, 2005.

11.Шахов В.В. Введение в страхование: Учебное пособие. - 2-е издание, переработанное и дополненное - М.: Финансы и статистика,2007.

12.Худяков А.И. Теория страхования. - "Статус", 2009.

13.Страховое дело. /Под редакцией профессора Реймана Л.И. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2008.