Способы обеспечения возвратности кредита

     Если  денежные средства, полученные при  реализации заклада, превышают размер обязательств заемщика, то разница  возвращается заемщику.

     Если  вырученных от продажи заложенных ценных бумаг средств недостаточно для  полного выполнения обязательств заемщика перед банком, то на недостающую сумму должно быть обращено взыскание на другое имущество заемщика.

     При непогашении заемщиком задолженности  по ссуде в установленный срок заложенные в обеспечение кредита  ценные бумаги в установленном порядке переходят в собственность банка. Банк может эти бумаги оставить за собой либо продать их по действующему курсу и погасить ссуду клиента.

     Уступка требований и передача прав собственности (залог прав)

     С целью ликвидации просроченной и  безнадежной ко взысканию задолженности по выданным межбанковским кредитам, эта задолженность может быть переоформлена в задолженность предприятий (банков), являющихся ссудозаемщиками банка – должника. Такая операция оформляется договором цессии (уступки требования), в котором подробно оговариваются условия зачета.

     Залог депозитных вкладов

     Залоговое право распространяется на депозитные вклады, находящиеся в том же банке, который выдает кредит. При получении  кредита на производственные текущие  нужды, предприятие может использовать в качестве залога депозиты в соответствующей сумме. Если депозит оформляется сертификатом, он сдается на хранение в банк. Это наиболее простой и надежный способ, гарантирующий возвратность кредита.

     Ипотека

     Ипотечный кредит – это долгосрочная ссуда, предоставленная банками под залог недвижимости. Рыночная экономика предполагает широкое использование этого кредита.

     Объектами ипотечного кредитования являются:

• земельные участки;
• жилые помещения – квартиры, дома, коттеджи, дачи и другие здания и сооружения предприятий, занятых в социальной сфере;
• офисные помещения, торговые центры, отдельные магазины, рестораны и другие объекты сервисного обслуживания коммерческой деятельности;
• производственные помещения – склады, заводские здания и научно-исследовательские институты, объекты энергетики, гаражи, другие сооружения производственного назначения.

     Процесс ипотечного кредитования можно представить  в двух видах:

• кредитование строительства жилья;
• долгосрочное кредитование покупки жилья населением.

     Кредиты на строительство жилья являются краткосрочными и представляются коммерческими банками или же специализированными институтами, которые могут быть организованы как в виде депозитных институтов, так и в виде организаций, привлекающих средства на основе займов у банков и предприятий или через продажу ценных бумаг.

     Кредит  на строительство жилья предоставляется  в пределах, предусмотренных проектно-сметной  документацией и договорами подряда  на осуществление строительно-монтажных  работ, сроков их проведения. Выдача строительного кредита осуществляется путем открытия кредитной линии. При этом ссуда выдается заемщику по частям, соответствующими стоимости законченных этапов строительно-монтажных работ.

     Ипотечное кредитование осуществляется при соблюдении основных принципов кредитования: целевого использования, обеспеченности, срочности и возвратности.

     Предметом залога могут быть:

• земельный участок под строительство, являющийся собственностью заемщика;
• готовое жилье или незавершенное строительство;
• другие виды имущества и имущественных прав.

     Процесс ипотечного кредитования связан с повышенным кредитным риском. В связи с  вероятностью кредитного риска принципиальное значение приобретает четкое законодательное  закрепление возможности лишения  заемщика права на заложенное имущество и выселения из жилища в случае, если он не производит своих платежей.

     После реализации дома или квартиры в результате обращения на него взыскания залогодатель и проживающие с ним члены  семьи обязаны по требованию нового собственника освободить жилье в течении короткого периода.

     Залоговое имущество подлежит страхованию  залогодателем от рисков утраты и  повреждения. Решение о предоставлении кредита принимается банком –  кредитором на основе кредитной заявки заемщика. 

     2.2  Поручительство третьих лиц    

     Эта важнейшая форма обеспечения  кредита, при которой имущественную  ответственность несет за заемщика третье лицо.

     Обычно  кредиты под гарантии и поручительства выдаются для крупных и средних  клиентов, которым доверяют. Это  дает банкам возможность иметь двух дебиторов по своим требованиям. Правовые отношения кредитора и должника становятся основными, а кредитора и поручителя - дополнительными обязательствами. Кредит в этом случае оформляется двумя договорами:

     1) договор о предоставлении кредита.

     2) договор о поручительстве, который  может быть заменен банковским  гарантийным письмом. 

     Поручительство - это договор с односторонним  обязательством, посредством которого поручитель берет на себя обязательство  перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика. Это приемлемо, если поручитель обладает безупречной платежеспособностью. Если заёмщик оказывается неплатежеспособным, поручителю следует погасить существующую задолженность. Поручительство применяется при взаимоотношении банка, как с юридическим, так и с физическими лицами. Обычно кредитор согласен принять только поручительство от солидных фирм, государственных органов или физических лиц с безукоризненной платежеспособностью. Банк отказывается от поручительства, если в случае неплатежеспособности должника, ожидается, что исполнение судебного приговора не принесет компенсацию за кредит плюс издержки по суду.

     Для составления поручительства необходимо письменное заявление поручителя, где  указывается должник и сумма  обязательств. Оформляется договор между банком и поручителем в соответствии с которым последний обязуется гасить кредитору задолженность заемщика в течении определенного времени, может быть указана максимальная сумма, которую гарантирует погашать поручитель, но обычно поручительство охватывает всю сумму кредита. Если должник не может оплатить долг, его оплачивает поручитель, к которому после осуществления платежа переходит требование к должнику, и он сам начинает выступать в роли кредитора.

     Поручитель  отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением должников, если иное не предусмотрено договором поручительства, то есть объем ответственности поручителя равен объему ответственности заемщика. Но в договоре может быть установлена ограниченная ответственность поручителя путем определения суммы поручительства.

     Существует 3 вида:

     а) поручительство за поручителя, которое вступает в силу, когда первый поручитель не может удовлетворить требования кредитора (оно называется "последующим поручительством");

     б) возвратное поручительство, когда основной поручитель получает деньги от другого  поручителя, давшего гарантии за дебитора;

     в) поручительство по потерям, когда поручитель дает гарантии не на всю сумму, а  только на ее часть.

     Поручительство  оформляется через нотариуса  и отражает юридическую ответственность  предприятия за другое лицо в случае неуплаты им своего долга.

     К поручителю, исполнившему обязательство, переходят права кредитора, по этому  обязательству и права, принадлежавшие кредитору как залогодержателю  в том объеме, в котором поручитель удовлетворил требование кредитора. Поручитель также вправе требовать от должника уплаты кредитов на сумму, выплаченную кредитору, и возмещения иных убытков, понесенных в связи с ответственностью за должника.

     По  исполнению поручителем обязательства  кредитор обязан вручить поручителю документы, удостоверяющие требование к должнику и передать права, обеспечивающие это требование.

     Должник, исполнивший обязательство, обеспеченное поручительством, обязан незамедлительно  известить об этом поручителя. В  противном случае поручитель, в свою очередь исполнивший обязательство, вправе взыскать с кредитора необоснованно полученное либо предъявить регрессивное требование к должнику. В последнем случае должник вправе взыскать с кредитора лишь необоснованно полученное. 

     2.3 Банковская гарантия 

     "Гарантия" отличается от поручительства  тем, что не является актом, дополняющим основную сделку. Гарантия - это обязательство гаранта выплатить определенную сумму при наступлении гарантийного случая. В банковской практике часто заемщик должен предоставить обязательство по гарантии возврата средств от другого банка, то есть выдавший гарантию банк обязуется при наступлении гарантийного случая выплатить определенную сумму. Кроме банков, в качестве объектов гарантированного обязательства могут выступать и страховые компании, реже сами предприятия-заемщики, которые перед получением ссуды должны формировать в банке депозит в определенный сумме, который и служит гарантией своевременного погашения кредита. Если гарантии предоставляют финансово-устойчивые организации, источником гарантии служат собственные средства этой организации. Гарантии могут предоставлять и финансово-устойчивые предприятия, с которыми заемщик имеет производственные связи. В этих случаях необходима информация о кредитоспособности предприятия-гаранта.

     При гарантии претензии заемщика к кредитору не учитываются, поэтому предпочитают гарантию, а не поручительство, особенно если в гарантию включен пункт по "первому требованию", то есть вносится гарантированная сумма по первому требованию кредитного учреждения. Гарантии предоставляются в виде специального документа - гарантийного письма.

     Гарантийное письмо может быть оформлено в  виде векселя, когда поручитель либо выставляет на основного должника вексель  и выступает в качестве трассанта, либо делает на векселе гарантийную  подпись авалиста.

     Центральный Банк Российской Федерации ограничил общую сумму выдаваемых Коммерческим банком гарантий объемов его собственных средств. Центральный Банк может подтвердить или нет платежеспособность банка, который является гарантом. Особенно часто гарантии представляют банки при международных расчетах и получении международного кредита.

      2.4 Другие формы обеспечения возвратности кредита 

     Кредит  без обеспечения может быть предоставлен в том случае, когда он является краткосрочным и организация-заемщик  имеет регулярные поступления денежных средств от продаж, и время от времени у заемщика возможен дефицит денежных средств. При этом оборачиваемость оборотных средств высокая. Если же в структуре оборотных активов возрастает удельный вес товарных запасов, то это свидетельствует о проблемах с их реализацией. В таком случае предоставление кредита без обеспечения является рискованной операцией. Однако следует отметить, что предоставление кредита без обеспечения в российской практике является крайне редким случаем. Обеспечение является страховкой на тот случай, если дела пойдут плохо, и клиент не сможет выплатить кредит, как планировалось. Следовательно, оно выступает как дополнительная мера воздействия на должника по выполнению обязательства.  
Договор страхования ответственности заемщика за непогашение кредита как способа обеспечения обязательств по кредитному договору действующим законодательством (Гражданским Кодексом РФ) не предусматривается и рассматривается как разновидность добровольного страхования ответственности. Эта форма обеспечения возвратности ссуд использовалась в начале 90-х годов и в настоящее время в практике коммерческих банков применяется редко. В соответствии с действующим законодательством в России развиваются два основных направления страхования: добровольное и обязательное. Договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования. Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).  
            По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).  
По договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:  
1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;  
2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам — риск гражданской ответственности;  
3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами-предпринимателями или изменениями условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск.  
           На практике использование договора страхования ответственности заемщика за непогашение кредита приводило к тому, что страховые организации, используя всевозможные способы защиты при рассмотрении споров, а также неконкретность законодательных и нормативных актов о страховании и заключенного договора, уходили от ответственности по погашению кредитов.  
           Остановимся на отдельных моментах, неточное соблюдение которых может привести к спорным вопросам между страхователем и страховщиком и их рассмотрению в судебном порядке. Так, страховщик имеет право потребовать признания договора недействительным или отказать в выплате страхового возмещения в следующих случаях.  
• Договор может быть недействительным, если после заключения договора страхования будет установлено, что страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об известных ему обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска), при условии, что эти обстоятельства не известны и не должны быть известны страховщику (п. 1 ст. 944 ГК РФ). Так, если при заключении договора страхования ответственности за исполнение кредита имело место умышленное нецелевое его использование, то страховщик имеет право отказаться от страховой выплаты, так как умышленные действия заемщика направлены на наступление страхового случая. Если договор страхования заключен при отсутствии ответов страхователя на какие-либо вопросы страховщика, страховщик не может впоследствии требовать расторжения договора либо признания его недействительным на том основании, что соответствующие обстоятельства не были сообщены страхователем (п. 2 ст. 944 ГК РФ).  
• Страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения, если страхователь, после того как ему стало известно о наступлении страхового случая, не уведомил страховщика или его представителя об этом. Если договором предусмотрен срок и (или) способ уведомления, оно должно быть сделано в условленный срок и указанным в договоре способом (п. 1 ст. 961 ГК РФ).  
          Неисполнение этой обязанности страхователем дает страховщику право отказа выплаты страхового возмещения, если не будет доказано, что страховщик своевременно узнал о наступлении страхового случая или что отсутствие у страховщика сведений об этом не могло сказаться на его обязанности выплатить страховое возмещение.  
• Если в период действия договора страхования произошли значительные изменения в обстоятельствах по сравнению с тем, что были страхователем сообщены страховщику при заключении договора и если эти изменения существенно влияют на увеличение страхового риска, то страховщик имеет право потребовать расторжения договора при условии, что страхователь возражает против изменения условий договора или доплаты страховой премии (п. 1 ст. 959 ГК РФ). Если страхователь не сообщил об изменениях в обстоятельствах, сообщенных страховщику при заключении договора, то страховщик имеет право потребовать его расторжения и возмещения убытков, причиненных расторжением договора.  
• Страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения или страховой суммы, если страховой случай наступил вследствие умысла страхователя, выгодоприобретателя или застрахованного лица, кроме ответственности за причинение вреда жизни или здоровью и в случае смерти застрахованного лица, если смерть наступила вследствие самоубийства и к этому времени договор страхования действовал уже не менее 2-х лет. Законом могут быть предусмотрены случаи освобождения страховщика от выплаты страхового возмещения по договорам имущественного страхования при наступлении страхового случая вследствие грубой неосторожности страхователя или выгодоприобретателя.  
• Если законом или договором страхования не предусмотрено иное, страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения и страховой суммы, когда страховой случай наступил вследствие: воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения; военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий; гражданской войны, народных волнений всякого рода или забастовок (п. 1 ст. 964 ГК РФ). Если договором имущественного страхования не предусмотрено иное, страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения за убытки, возникшие вследствие изъятия, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения застрахованного имущества по распоряжению государственных органов.  
• Если страхователь отказался от своего права требования к лицу, ответственному за убытки, возмещенные страховщиком, или осуществление этого права стало невозможным по вине страхователя, страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения полностью или в соответствующей части и вправе потребовать возврата излишне выплаченной суммы возмещения.  
           Следует отметить, что сложившаяся практика и мировой опыт показывают: страхование рисков по невозврату кредитов широкого применения в дальнейшем не найдет.  
Новым для отечественной практики обеспечением возвратности кредитов может быть уступка прав требований (цессия) в пользу банка (цессионера) счетов заемщика (цедента) к третьим лицам. Уступка прав требования по своему характеру является абстрактным обеспечением, то есть оторванной от лежащего в основе требования. Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона (п. 1 ст. 382 ГК РФ).  
          Уступка (цессия) — это сделка, по которой заемщик (цедент) уступает свое требование (дебиторскую задолженность) банку-кредитору в качестве обеспечения возврата кредита. При этом стоимость уступленного требования должна быть достаточной, чтобы погасить ссуду. Если по уступленному требованию поступает денежная сумма, больше чем задолженность по ссуде, то разница возвращается цеденту.  
Для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согласие должника, если другое не предусмотрено законом или договором (п. 2 ст. 382 ГК РФ). Уступка требования, основанного на договоре, совершенном в простой письменной или нотариальной форме, должна быть совершена в соответствующей форме (п. 1 ст. 389 ГК РФ), а по сделке, требующей государственной регистрации, должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки, если иное не установлено законом (п. 2 ст. 389 ГК РФ).  
          Таким образом, договор о цессии дополняет кредитный договор. Уступка требования по ордерной ценной бумаге совершается путем индоссамента на этой ценной бумаге (п. 3 ст. 389 ГК РФ). Индоссант несет ответственность не только за существование права требования, но и за его осуществление (п. 3 ст. 146 ГК РФ).  
Однако в мировой банковской практике уступка осуществляется лишь в доверительной форме, то есть банк только тогда имеет право воспользоваться требованиями, если цедент не выполнит своих обязательств. После погашения кредита согласно договору банк обязан вернуть это право, поскольку заемщик не может автоматически получить назад уступленные требования.  
            В практике коммерческой деятельности применяются два вида цессии: открытая и тихая (скрытая). Открытая цессия предполагает сообщение должнику цедента об уступке требования. При тихой цессии банк не сообщает третьему лицу (должнику цедента) об уступке требования.  
Если должник не был письменно уведомлен о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу, новый кредитор несет риск вызванных этим неблагоприятных для него последствий (п. 3 ст. 382 ГК РФ). Во-первых, оплата долга первоначальному кредитору признается исполнением обязательства перед банком. Во-вторых, заемщик имеет возможность уступить требование несколько раз.  
           Обычно право требования первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту его перехода (ст. 384 ГК РФ). Например, к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие связанные с требованием права, в том числе на неуплаченные проценты (ст. 384 ГК РФ). Кредитор, уступивший требование другому лицу, обязан передать ему документы, удостоверяющие право требования, и сообщить сведения, имеющие значение для осуществления требования (п. 2 ст. 385 ГК РФ). Первоначальный кредитор, уступивший требование, отвечает перед новым кредитором за недействительность переданного ему требования, но не отвечает за неисполнение этого требования должником, кроме случая, когда первоначальный кредитор принял на себя поручительство за должника перед новым кредитором (ст. 390 ГК РФ). При открытой цессии платеж от третьего лица может производиться непосредственно банку-кредитору, а при скрытой — цеденту, который направляет его затем банку.  
           Различают три договора цессии: единичный, формальный и глобальный.  
Под единичной цессией понимается уступка одного требования. Формальная и глобальная цессии предполагают уступку большого количества требований. При формальной цессии уступаются требования до определенной суммы. Как только требования погашаются, уступаются новые требования, которые должна быть точно определены. Для этого цедент должен представить банку список дебиторов. Глобальная цессия означает, что заемщик отдает все требования по существующим сделкам с определенным кругом клиентов своему кредитору. Уже в момент появления будущие требования переходят к цессионеру. Хотя цессия за рубежом и нашла широкое распространение, все же как вид обеспечения она имеет следующие недостатки:  
• часто уступаются требования, которых вообще нет или есть, но на другую сумму;  
• в скрытой цессии, несмотря на уступку, цедент может распоряжаться требованием;  
• требования могут уступаться дважды;  
• требования уступаются просроченные или безнадежные к получению.  
В связи с чем банк может принимать в обеспечение кредита уступку требований в сумме на 30-50% больше, чем сумма предоставляемого кредита.