Специфика методов управления банковскими рисками

Кредитный портфель - совокупность экономических отношений, возникающих между банком и клиентом по поводу предоставленных кредитов. Это совокупность выданных ссуд [4, c. 325].

 Качество кредитного портфеля  оценивается с нескольких позиций. Этапами его анализа являются [4, c. 327]:

1) классификация ссуд:

-   проверяется наличие дополнительных инструкций по классификации ссуд;

-   на сколько правильно классифицированы ссуды с позиции требований инструкций;

-   проверяется правильность создания фактического резерва;

2) определение риска по кредитному портфелю в целом:

- определение правильности расчета законодательного отклонения его от фактической величины;

3) анализ кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов:

-   агрегированные коэффициенты качества кредитного портфеля;

-   достаточность созданных резервов;

-  доходность и прибыльность кредитного портфеля;

-  качество управления кредитным портфелем;

-  политика коммерческого банка в области кредитных рисков;  

4) структурный анализ кредитного портфеля;

 5) принятие мер по результатам анализа и оценка их эффективности.

На практике в кредитный портфель коммерческого банка включаются не только выданные ссуды и открытые банком кредитные линии как банкам, так и прочим клиентам, но и учтенные векселя в портфеле банка, предоставленные гарантии.

 

 

 

1.3. Распределение банковского риска между субъектами

        предпринимательства

 

Укрупненно, основными средствами разрешения рисков являются [1, c. 72]:

1. избежание риска;
2. удержание риска;
3. передача риска.

Избежание риска означает простое уклонение от мероприятия, связанного с риском. Однако избежание риска для предпринимателя зачастую означает отказ от прибыли.

Удержание риска - это оставление риска за предпринимателем, т.е. на его ответственности.

Передача риска означает, что предприниматель передает ответственность за риск кому-то другому, например, страховой компании.

На практике первое, что необходимо решить - принять стратегическое решение о стиле работы с имеющимися рисками.

Вторым, более детализированным элементом управления рисками является принятие решения об инструменте снижения степени риска. Снижение степени риска - это сокращение вероятности и объема потерь.

Для снижения степени риска применяются различные приемы. Наиболее часто в мировой практике управления бизнесом применяют следующие основные способы управления банковскими рисками [1, c. 74]:

- диверсификацию активов;

- лимитирование;

- страхование;

- хеджирование.

Рассмотрим каждый из перечисленных способов снижения риска.

1.Диверсификация активов.

Под диверсификацией понимается инвестирование финансовых средств в более чем один вид активов, т.е. это процесс распределения инвестируемых средств между различными объектами вложения, которые непосредственно не связаны между собой.

2. Лимитирование - это установление лимита, т.е. предельных сумм банковского кредита и т.п. Лимитирование является важным приемом снижения степени риска и применяется банками при выдаче ссуд, при заключении договора на овердрафт и т.п.

3. Страхование риска есть по существу передача определенных рисков страховой компании (например, в настоящее время действует ФЗ «О  страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ ( в ред. от 21.12.2014 г.)

Для осуществления разных методов страхования валютного и процентного рисков в банковской практике используется хеджирование (от англ. hedge - ограждать).

4. Хеджирование - это процесс страхования риска от возможных потерь путем переноса риска изменения цены с одного лица на другое.

Первое лицо в процессе хеджирования называют хеджером, второе - спекулянтом. На срочном рынке присутствует и третий участник - арбитражер. Арбитражер - это лицо, извлекающее прибыль за счет одновременной купли-продажи одного и того же актива на разных рынках, если на них наблюдаются разные цены. Контракт, который служит для страховки от рисков изменения курсов (цен), называется «хедж» [2, c. 98].

Хеджирование способно оградить хеджера от потерь, но в то же время лишает его возможности воспользоваться благоприятным развитием конъюнктуры. Предметом соглашения в банковской сфере могут выступать различные активы - валюта, акции, облигации и другие ценные бумаги а также драгоценные металлы.

 

 

 

 

                                                  ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

        В данной работе мы изучили основные теоретические аспекты и классификацию банковских рисков, ознакомились с методикой управления банковскими рисками.

 Под банковским риском понимается присущая банковской деятельности вероятность несения кредитной организацией потерь и ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д ).

Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

Политика эффективности управления банковскими рисками во многом зависит от структуры кредитного портфеля коммерческого банка.

Кредитный портфель - совокупность экономических отношений, возникающих между банком и клиентом по поводу предоставленных кредитов. Это совокупность выданных ссуд.

Укрупненно, основными средствами разрешения рисков являются: избежание их, удержание, передача.

Для снижения степени риска применяются различные приемы. Наиболее часто в мировой практике управления бизнесом применяют следующие основные способы управления банковскими рисками:

- диверсификацию активов;

- лимитирование;

- страхование;

- хеджирование.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ:

 

 

1. Аксаков, А. Законодательное обеспечение финансовой политики // Проблемы теории и практики управления / А. Аксаков. - 2013. - № 4. - С.72-76.
2. Балабанов, И. Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? / И.Т. Балабанов. - М.: Финансы и статистика, 2011. – 231 с.
3. Балабанов, И. Т. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / И.Т. Балабановю - М.: Финансы и статистика, 2012. – 345 с.
4. Балабанов, И. Т. Риск-менеджмент / И.Т. Балабанов. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 412 с.
5. Банковское дело. Управление и технологии / Под ред. А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ, 2014. - 387 с.
6. Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2011. – 345 с.
7. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2012. - 512 с.
8. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов / Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2013. - 178 с.
9. Масленченков, Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Кн.3: Технология финансового менеджмента клиента / Ю.С. Масленченков. - М.: Перспектива, 2011. - 310 с.
10. Челноков, В. А Банки и банковские операции / В.А. Челноков. - М.: Высшая шкала 2012. - 256 с.