Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Января 2015 в 19:41, контрольная работа
Анализ существующих банковских рисков и способов управления ими являются основой для принятия решения об инвестировании. Немаловажно то, что анализ банковских рисков проводится не только при принятии решения об инвестировании, но и в течение всего «жизненного цикла» уже совершенных инвестиций. Все вышеизложенное обуславливает актуальность темы контрольной работы, целью которой является изучение специфики методов управления банковскими рисками.
Введение...................................................................................................................3
1. Специфика методов управления банковскими рисками…………………..…4
1.1. Сущность и классификация банковских рисков…………………………4
1.2. Методы оценки и принципы управления банковскими рисками……...8
1.3. Распределение банковского риска между субъектами
предпринимательства……………………………………………………11
Заключение….........................................................................................................13
Список использованных источников…………………………….......................14
Введение......................
1. Специфика методов управления банковскими рисками…………………..…4
1.1. Сущность и классификация банковских рисков…………………………4
1.2. Методы оценки и принципы управления банковскими рисками……...8
1.3. Распределение банковского риска между субъектами
предпринимательства……………………………
Заключение…...................
Список использованных источников…………………………….........
В процессе своей деятельности коммерческие банки сталкиваются с совокупностью различных видов риска, которые отличаются между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень и, следовательно, по способу их анализа и методам описания. Как правило, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияния на деятельность банка. При этом изменение одного вида риска может вызывать изменение большинства остальных.
Анализ существующих банковских рисков и способов управления ими являются основой для принятия решения об инвестировании. Немаловажно то, что анализ банковских рисков проводится не только при принятии решения об инвестировании, но и в течение всего «жизненного цикла» уже совершенных инвестиций. Все вышеизложенное обуславливает актуальность темы контрольной работы, целью которой является изучение специфики методов управления банковскими рисками.
Исходя из цели, необходимо решить следующие задачи:
- ознакомиться с понятием банковского риска, его видами;
- рассмотреть методы оценки и принципы управления банковскими рисками;
- проанализировать возможность
распределения банковского
Объектом исследования в данной работе являются банковские риски.
Предмет изучения - особенности управления банковскими рисками коммерческого банка.
Методологической и теоретической основой контрольной работы послужили научные труды классических и современных отечественных и зарубежных авторов - специалистов в области экономики и управления, ресурсы Интернет.
РИСКАМИ
1.1. Сущность и классификация банковских рисков
Под банковским риском понимается присущая банковской деятельности вероятность несения кредитной организацией потерь и ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.) [10, c. 134].
Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции [9, c. 93].
Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.
Существуют общие причины возникновения банковских рисков и тенденции изменения их уровня. Вместе с тем, анализируя банковские риски, важно учитывать [6, c. 217]:
- кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и уничтожением ряда хозяйственных связей;
- неустойчивость политического положения;
- отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;
- инфляцию, и др.
Риски классифицируются по нескольким основным признакам [7, c. 358-362]:
1) По времени возникновения - риски распределяются:
- ретроспективные - их анализ дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски;
- текущие;
- перспективные.
2) По степени (уровню) - банковские риски можно разделить:
- низкие;
- умеренные;
- полные.
3) По типу или виду банка риски классифицируются по трем типам коммерческих банков:
- специализированные банки ориентируют свою деятельность на предоставление в основном каких-то конкретных услуг. Специализированные банки несут повышенные риски по тем специфическим операциям, которые они предоставляют;
- отраслевые банки тесно связаны с определенной отраслью. Для отраслевых банков важен расчет среднеотраслевого риска;
- универсальные банки занимаются практически всеми видами банковских услуг (кредитными, расчетными, финансовыми, лизинговыми, факторинговыми и другими). Универсальные банки вынуждены учитывать в своей деятельности все виды банковских рисков.
4) По сфере влияния риски подразделяют:
- внешние риски - не связаны непосредственно с деятельностью банка. К ним относятся политические, экономические (валютные, процентные и другие риски), демографические, социальные, географические и прочие;
- внутренние риски. К внутренним рискам относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов. Это кредитные риски; риски, связанные с видом банка; риск потери репутации банком; риск утраты позиции банка на рынке; риск потери клиентов и другие.
5) По основным факторам возникновения банковские риски бывают:
- экономическими - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны (риск несбалансированной ликвидности, изменение конъюнктуры рынка, уровня управления);
- политическими - это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющими на деятельность банка(закрытие границ, военные действия, смена политического режима и др.).
6) По составу клиентов риски делятся в зависимости от принадлежности клиентов к разным отраслям и от размеров клиента. Мелкий клиент больше подвержен колебаниям экономики, однако крупные кредиты, выданные одному заемщику или группе связанных заемщиков, могут послужить причиной банкротства банка.
7) По характеру учета операций риски делятся:
- риски по балансовым операциям;
- риски по забалансовым операциям.
И те и другие подразделяются на:
- риски активных операций - это процентные риски, портфельные риски, риски инфляции, кредитные, транспортные, лизинговые, факторинговые и другие;
- риски пассивных операций - риски, связанные с увеличением уставного капитала за счет прибыли, кредитов, полученных от других юридических лиц, депозитных операций и других.
8) По возможности регулирования:
- регулируемый;
- нерегулируемый.
9) По методу расчета:
- частный;
- совокупный;
- по группе операций;
- кредитный риск - это неплатеж по ссуде в процессе взаимодействия банка и клиента. Как правило, именно непогашение ссуд заемщиками приносит банкам крупные убытки и служит одной из наиболее частых причин банкротства;
- валютный риск - или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием совместных банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебания валютных курсов. Валютный риск можно подразделить:
- операционный риск - это возможность недополучить прибыль или понести убытки в результате непосредственного воздействия изменений обменного курса на ожидаемые потоки денежных средств. Основными приемами минимизации операционного риска являются свопы, опционы, форвардные контракты и другие;
- трансляционный риск известен также как расчетный, или балансовый. Его источником является несоответствие между активами и пассивами, выраженными в валютах разных стран;
- экономический риск - определяется как вероятность неблагоприятного воздействия изменений обменного курса на экономическое положение банка. В наименьшей степени экономическому риску подвержены банки, которые осуществляют операции только в иностранной валюте.
10) По методу регулирования выделяют:
- процентный риск, т. е. риск, связанный с изменением процентных ставок.
Как и валютный риск, данный тип риска можно подразделить на разновидности, а именно:
- базовый риск (возможность уменьшения процентной маржи или наличие уменьшения процентной маржи);
- риск временного разрыва (займы получены и предоставлены по одной и той же базовой ставке, но с некоторым временным разрывом от даты их пересмотра);
- портфельный риск заключается в вероятности потерь по отдельным ценным бумагам, а также по всему, портфелю ценных бумаг. Портфельный риск характеризуется:
- систематическим риском - зависит от общерыночных колебаний и объединяет риск изменения процентных ставок, риск изменения общерыночных цен, риск инфляции, политический риск и другие;
- несистематическим - не зависит от рынка и является спецификой конкретного банка.
1.2. Методы оценки и принципы управления банковскими рисками
Основная задача регулирования рисков в банке - это поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, т.е. минимизация банковских потерь.
Эффективное управление уровнем риска в банке должно решать целый ряд проблем - от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки. Процесс управления рисками в банке включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.
Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне.
В основу банковского управления рисками должны быть положены следующие принципы [5, c. 288]:
- прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение;
- финансирование рисков, экономическое стимулирование их уменьшения;
- ответственность и обязанность руководителей и сотрудников, четкость политики и механизмов управления рисками;
- координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками.
Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками - предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их минимизация. Соответствующие способы вместе со способами возмещения рисков составляют содержание так называемого регулирования рисков.
Крупные банки обычно имеют два комитета по управлению рисками: Комитет по кредитному риску и Комитет по управлению активами и пассивами банка [8, c. 72].
Данные банковские комитеты должны:
- создавать внутри банковские инструкции по управлению рисками;
- определять цели политики управления рисками и доводить их до сведения коллектива банка;
- при необходимости делегировать полномочия по реализации этой политики и контролю подразделениям и отдельным работникам банка;
- разрабатывать ограничения и стандарты на объемы, зоны, виды рисков, методы их оценки и регулирования.
Оценка риска может осуществляться тремя методами [8, c. 76]:
1) статистический метод - на основе статистических материалов заряд лет определяется вероятность наступления того или иного события;
2) метод экспертных оценок, когда для оценки риска привлекаются специалисты-профессионалы в различных областях;
3) аналитический метод - анализ зон риска и использование всевозможных способов, включая вышеназванные, для определения уровня частного и совокупного риска. Банк должен оценивать не только частный риск, т. е. риск по отдельно взятой банковской операции, но и общий, или совокупный банковский риск по всему кругу деятельности.
Политика эффективности управления банковскими рисками во многом зависит от структуры кредитного портфеля коммерческого банка.
Информация о работе Специфика методов управления банковскими рисками