Шпаргалка по "Банковскому менеджменту"

Банковский менеджмент

01.04.2007 

20. (не  весь ответ) 

3. Наличие у  лиц, имеющих доступ к активам,  необходимых полномочий руководства.

4. Наличие расхождений  между бухгалтерскими документами  и реальными активами. 

Кроме того, аудиторы оценивают постановку финансового и административного контроля:

1. Наличие распределения обязанностей.
2. Документы по разграничению полномочий и ответственности должностных лиц.

 

Качество металлического обеспечения текущего контроля:

1. Применяемые методики.
2. Степень соблюдения инструкций центрального банка и внутренних инструкций.
3. Наличие системы выявления ошибок.

 
 

21. Управление персоналом  коммерческого банка. 

 Управление персоналом представляет собой совокупность деятельности руководства коммерческого банка и специально созданных кадровых служб:

1. по планированию  потребностей в персонале,

2. по подбору  и комплектованию кадров,

3. по формированию  резерва на выдвижение,

4. по оценке  персонала, 

5. по разработке  системы мотивации труда в  банке, 

6. по управлению  развития персонала. 

В процессе этой работы по управлению руководство учитывает  специфику банковского персонала. При этом сама кадровая служба для  управления персоналом должна иметь  ориентиры в кадровой политике, утвержденные руководством банка, и действующая  на основании положения о службе персонала. Задачами этой службы являются 6 ранее перечисленных направлений.

Правовой основой  кадровой политики должны быть:

1. общее законодательство.
2. правила внутреннего распорядка и трудовой дисциплины.
3. положение о порядке приема на работу и перемещении по должности.
4. штатное расписание.
5. положение об оплате труда.
6. положение о конкурсном отборе.
7. положение о порядке аттестации работников банка.
8. положение о премировании.

 

Планирование  включает: планирование общей численности, а так же планирование специалистов по уровням образования. Этому предшествует анализ сложившейся структуры, а затем сам процесс планирования.

Подбор и наем:

Подбор проводится кадровыми органами в соответствии с задачами руководства различными способами. 

Оценка персонала.

Оценка персонала строится в банках по-разному, но в общем виде эта оценка может включать:

1. период деятельности.
2. контактность в процессе выполнения обязанностей в этот период.
3. виды оценок (достижения и способности превышают масштабы должности или отстают).
4. критерии оценки (качество работы, инициативность, способность генерировать идеи, способность к сотрудничеству, умение организовать контроль).

 

Мотивация труда.

Основу в мотивации  труда составляет оплата труда. Кроме  основной оплаты может использоваться система дополнительной оплаты и моральные стимулы. 

Управление развитием  персонала.

Управление развитием  персонала представляет собой непрерывный  процесс формирования и совершенствования  профессиональных знаний и навыков, а также личностных качеств работников. Эта система будет включать внутрибанковское обучение, обучение в специализированных учебных заведениях, использование центров переподготовки. 

Формирование  резерва на выдвижение включает поиск  тех должностных лиц, которые  достойны выдвижения. 
 

22. Оценка деятельности коммерческого банка. Необходимость содержания. Виды и принципы оценки. 

В зависимости  от того, кто проводит оценку деятельности коммерческого банка ее можно  разделить на внутреннюю и внешнюю.

Внутренняя оценка предполагает:

1. оценку  развития банка.
2. оценку финансового состояния.
3. оценку соблюдения действующего законодательства и норм, установленных законодательством и центральным банком.
4. оценку внутренних положений и инструкций.

 

Внешняя оценка – оценка центрального банка, органами банковского надзора, аудиторскими фирмами.

Внешняя оценка проводится по направлениям:

1. Количественная оценка, определяет масштабы деятельности банка, успех или отставание в банковском бизнесе, выявление лидерства (капитал, сумма актива).
2. Качественная сторона деятельности банка.

- для оценки  межбанковский отношений.

- независимая  экспертиза.

В основе лежит  оценка финансового состояния и  оценка управления рисками.

3. Оценка составления  учета и отчетности. 

Принципы оценки: 

1. Главным направлением оценки деятельности должно быть: уровень доходности, состояние ликвидности, качество активов и достаточность резервов, достаточность капитала, эффективность управления капиталом.
2. В информационном обеспечении использовать сравнительный анализ показателей деятельности и состояния банка, а не абсолютные показатели его развития.
3. Создание единообразного формата, содержащего ключевые позиции деятельности банка для сравнения за ряд лет или с другими банками.
4. Понимание и учет особенностей банковской деятельности в том числе при анализе баланса. Каждый банк строит свою учетную политику самостоятельно.
5. Принцип аналитической достоверности первоначальной исходной информации.

 

23. Рейтинговая система  оценки надежности  банка. YAMEL-система. 

Рейтинг – это  сравнительная, обобщенная оценка деятельности нескольких банков. 

Рейтинговая система, как инструмент определения рейтинга банка включает:

- выбор критериев  сравнения;

- определение  показателей;

- методы оценки  показателей;

- принципы построения  и характеристика групп банков  в рейтинговой таблице. 

Надежность банков – самый встречающийся критерий.

В качестве примера  в оценке надежности используется система  YAMEL

В США в качестве критериев оценки надежности коммерческих банков приняты:

1. Достаточность  капитала.

2. Качество активов.

3. Доходность  деятельности.

4. Ликвидность.

5. Менеджмент. 

Каждый из этих критериев имеет свой набор показателей  и методы оценки фактического состояния.

Оценка  достаточности капитала включает набор основных и дополнительных показателей. Число основных показателей – коэффициент достаточности основного капитала (акции, резервы, доход от продажи акций), а так же коэффициент достаточности основного и дополнительного.

Основной показатель достаточности имеет следующий  вид:

          Косн._

К1 = Активы * 100%

Где, К1 – коэффициент  достаточности основного капитала.

Косн. – основной капитал. 

          _Косн + Кдоп_

К2 =       Активы          * 100%,

Где, К2 – коэффициент  достаточности совокупного капитала.

Кдоп – дополнительный капитал 

1 балл К1 > 4%

            К2 > 8% 

2 балла K1 > 4%

            K2 > 8%, но при этом качество активов и коэффициента рисковых активов неограничиваются. 

3 балла К1 = 4%

            К2 = 8% 

4 балла критический  уровень К1 < 4%

                          К2 < 8%.

Активы: резервы  на возможные потери по ссудам превышают  первоначальный капитал. 

5 баллов неудовлетворительный  рейтинг К1 < 4%

                                                К2 < 8%.

Активы: убытки превышают первоначальный капитал. 

При анализе  качества активов главным критерием выступает риск. Оценка качества активов осуществляется на основе определенной степени риска по группам активов. При этом активы делятся на 5 групп:

1. Хорошие активы – защищенные высоким качеством обеспечения или защищенные чистой стоимостью.
2. Особо упомянутые – активы, защищенные в данный момент, но имеющие потенциальные слабости.
3. Нестандартные активы – это активы, недостаточно защищенные обеспечением или текущей стоимостью (невозврат долга).
4. Сомнительные активы – активы с высокой возможностью потерь.
5. Убыточные активы – активы, имеющие низкую вероятность возврата, что не позволяет их считать банковскими активами.

 

СР = НА * 0,2 + СА * 0,5 + УА * 1

СР – степень  риска.

НА – нестандартные  активы.

СА – сомнительные активы.

УА – убыточные  активы. 

Уровень этого  показателя качества активов будет  классифицироваться на основе экспериментально выверенных норм:

1 рейтинг: учитывающий  отношения негативного показателя  к общей сумме капитала.

_СР_

  К      * 100%

1. = 5%

2. от 5 до 15%

3. от 15 до 30%

4. от 30 до 50%

5. более 50% 

Для оценки уровня доходности и прибыльности используют коэффициент прибыльности:

            _____ЧП______

Кпр = Ср.разм.активов  * 100% 

ЧП – чистая прибыль. 

Установление  группировок банков.

По размеру  активов:

1. Активы менее 100 млн. долл.
2. Активы от 100 до 300 млн.долл.
3. Активы от 300 млн. до 1 млд.долл.
4. Активы от 1 млд. до 5 млд. долл.
5. Активы свыше 5 млд.долл.

 

В рамках каждой группы различают величину коэффициента прибыльности за 3 года, затем составляют рейтинг. 

Ликвидность – это способность банка своевременно и полностью найти денежные средства для выполнения обязательств перед кредиторами. 

Для оценки ликвидности  используется система показателей  касающихся:

1. Степени постоянства депозитов.
2. Степень надежности фондов банка.
3. Способность активов быстро обмениваться на наличность.
4. Доступность финансового рынка.

 

Рейтинг включает 5 уровней:

1. Сильный – высокий уровень ликвидности. Характерен достаточным объемом ликвидных активов и свободным доступом к внешним источникам.
2. Удовлетворительный – присваивается банкам со снижающейся ликвидностью и увеличивающимися заемными средствами.
3. Посредственный – присваивается банкам, у которых объем ликвидных активов недостаточный для покрытия спроса по обязательствам и адекватного удовлетворения запросов клиентов без увеличения заемных средств.
4. Критический – присваивается банкам, у которых показатели ликвидности ниже установленных норм.
5. Неудовлетворительный – означает, что ликвидность банка сильно критична.