Сертификат  реализуется за счет взноса наличных денег или средств, находящихся во вкладе.

      Сберегательные  сертификаты выпускаются в валюте РФ. Они могут быть именными или  на предъявителя. Выплата процентов  по сертификатам осуществляется одновременно с погашением ценной бумаги. Вместе с тем предусмотрена их досрочная оплата. При этом выплачивается номинал сертификата и проценты, установленные по вкладам до востребования, действующие на момент предъявления.

     Историческая  справка

      Впервые сертификаты Сберегательного банка  СССР были выпущены в 1987 году номиналами 250 руб., 500 руб. и 1000 руб. с доходностью из расчета 4% годовых. В дальнейшем доход был изменен на 10%. Сертификаты предназначались для хранения денежных средств в течение 10 лет, с выплатой дохода дифференцированно в зависимости от продолжительности срока хранения средств. К началу 1992 года остаток средств, привлеченных в сертификаты, оставил 3,5 млн. руб., или около 1% от общего остатка средств физ. лиц, привлеченных во вклады.

      Ввиду отсутствия нормативного регулирования  со стороны государства, а также в связи со сложившейся в начале 90-х годов экономической ситуацией, на основании решения Совета директоров Сбербанка России о досрочном выкупе ценных бумаг, с марта 1993 года осуществлялся выкуп сертификатов, реализованных на территории России.

      Оплате  подлежали сертификаты, приобретенные  только на территории России. Сумма  к выплате складывалась из:

• номинальной стоимости сертификата
• дохода на номинальную стоимость за полные годы хранения, исходя из расчета 10% годовых в среднем за десятилетний срок хранения
• компенсации по сертификатам, приобретенным до 1 марта 1991 года, в размере 40% от номинальной стоимости и дохода на компенсацию в размере 3% годовых за каждый полный год, прошедший с 1 марта 1991 года
• дополнительной единовременной компенсации в размере 30% номинальной стоимости сертификата.

     Выпуск  сберегательных сертификатов Сбербанком России

      В целях расширения продуктового ряда Сбербанк России в 1992 году выпустил собственные  сберегательные сертификаты на предъявителя. С указанного периода и по настоящее время осуществлено 4 выпуска сертификатов образца: 1992 года, 1994 г., 1997г, и 1999г.

      В настоящее время реализуются  сертификаты 1999 года с размерами  вклада 1000 р., 10000 р., и 50000 р. 

Значение  выпуска сберегательных сертификатов для Сбербанка России

      Выпуск  сертификатов удобен для банка по следующим причинам:

• в течение всего срока действия сертификата не производится промежуточных выплат, что не приводит к дополнительным расходам банка. То есть проводится «экономная» политика относительно других видов банковских инструментов, по которым предусмотрена капитализация процентов.
• Осуществляется привлечение средств с фиксированным сроком и твердой процентной ставкой, действующей в течение всего срока обращения сертификата, что является стабильным источником пополнения пассивов банка.
• Сертификаты дополняют действующие виды вкладов, а также в целом продуктовый ряд Сбербанка, т.е. банк предоставляет расширенный перечень инструментов, позволяющий удовлетворить различные потребности потенциальных клиентов.

 

Оценка  операций по продаже  сертификатов и открытию вкладов с позиции  их трудоемкости и  себестоимости

      Существенные  отличия в трудоемкости и себестоимости  совершения операций по реализации сертификатов и открытию вкладов на начало 2004 года практически отсутствуют.

Вместе с тем, операции по выдаче сертификатов имеют  позитивные отличия:

• при их выдаче не требуется заключения договора
• упрощенная процедура оформления бланка сертификата за счет использования средств автоматизации минимизирует риск неправильного заполнения ценной бумаги со стороны операционно-кассовых работников.

     Преимущества  и недостатки сберегательных сертификатов

      Важнейшим преимуществом сертификатов является предъявительский характер ценной бумаги, а также:

• отлаженная инфраструктура выдачи и оплаты сертификатов, позволяющая клиенту проводить эти операции в любом подразделении банка
• возможность использования сберегательных сертификатов в качестве предмета залога при получении кредита в Сбербанке
• отсутствие процентного дохода, подлежащего налогообложению при оплате сертификатов, в отличие от финансовых векселей и корпоративных облигаций
• возможность получения дополнительных услуг, сопровождающих операции со сберегательными сертификатами.

 
 
 
 

Восстановление  прав по утраченным сберегательным сертификатам

      При утере или хищении сертификатов восстановление прав по ним осуществляется в судебном порядке. Вместе с тем, данные случаи в практике работы банка  являются крайне редкими. 

Преимущества  сберегательных сертификатов для клиентов банка

В основном, клиенты  приобретают сертификаты с целью  получения доходов, т.е.:

• в качестве сберегательного инструмента,
• предмета залога при получении кредита
• при передаче или дарении средств другому физ. лицу.

Эта возможность  практически не используется клиентами банка ввиду их недостаточного информирования. 

      Привлекательность сертификатов для клиентов заключается  в наличии:

• предъявительского характера ценной бумаги
• фиксированного срока действия вклада
• дохода в виде твердой процентной ставки
• возможности их оплаты в любом подразделении Сбербанка
• простоты оформления ценной бумаги.

 

Возможности использования сберегательных сертификатов клиентами  банка

      Имея  конкретную и правильную информацию о банковских инструментах, сопоставимых со сберегательными сертификатами, можно выделить те случаи, когда клиент предпочитает именно сертификат.

      В качестве альтернативы сертификату  могут быть рассмотрены:

• срочные вклады
• простой вексель
• расчетные чеки, банковские карты, дорожные чеки
• облигации государственных, муниципальных и корпоративных займов.

 

     В сравнении с простым  векселем \ расчетным  чеком \ банковской картой \ предъявительскими  облигациями государственных  и муниципальных  займов:

• время проведения операции при выдаче сертификата меньше
• выдача и оплата сертификата осуществляется бесплатно, то есть отсутствуют транзакционные издержки
• оплата осуществляется незамедлительно при обращении клиента
• нет риска потери на колебании рыночного курса.

 

Сберегательные  сертификаты удобнее  для клиентов в  следующих случаях: 

При выборе между сертификатом и вкладом, когда:

• клиент желает вложить рублевые денежные средства на срок от 1 года до 2 лет с целью получения дохода
• клиенты могут использовать сертификаты как удобный инструмент для семейных сбережений.
• Клиенты-пенсионеры уезжают на длительный летний отдых, и у них нет уверенности в том, что, взяв с собой денежные средства, они их полностью израсходуют. В этом случае можно предложить им вложить средства в сертификаты количеством дней начисления процентов, например, либо 90 либо 180, что принесет им дополнительный доход.
• У клиента имеется вклад на значительную сумму, и возникла необходимость срочно его закрыть, но в кассе банка недостаточно наличных денежных средств. В этом случае клиент может получить часть средств в качестве сертификатов.

 
 

При выборе между сертификатом и простым векселем, когда:

• клиент направляется в небольшой населенный пункт, где ему потребуется значительная сумма денежных средств, но в целях безопасности ему желательно избежать перевозки наличных денег (процедура оплаты векселя физ. лицу осуществляется после получения подтверждения по ИС «Вексель\АС «Инфобанк», затем вексельная сумма зачисляется на счет, и только после этого выдается со счета)
• клиенту требуется получить наличные денежные средства в другом городе, где в непосредственной близости нет подразделения банка, уполномоченного на совершение операций с векселями

 

При выборе между сертификатом и расчетным чеком  в том случае, когда:

• клиенту необходим надежный инструмент для передачи денег другому физ. лицу. При этом сам клиент и получатель не желают нести какие-либо дополнительные затраты.

При выборе между сертификатом и банковской картой в том случае, когда:

• у клиента есть банковская карта, но нет уверенности в том, что там, куда он едет, гарантированно обслуживание этой карты.

 

При выборе между сертификатом и денежным переводом, когда:

• клиенту необходимо передать в короткие сроки деньги другому физ. лицу, проживающему в отдаленном населенном пункте, но перевозка наличных денег для него является рискованной операцией (т.к. перевод занимает время и кроме того, клиент не знает адрес и реквизиты филиала).

 

   К приобретению крупных пакетов сертификатов можно  привлечь фирмы и организации, проводящие масштабные рекламные кампании, направленные на продвижение различных видов продукции и услуг населению, предложив им данные ценные бумаги для использования в качестве призов при проведении акций.

      При активизации размещения сберегательных сертификатов банка большое внимание следует уделять наличию рекламной  продукции по указанному инструменту. При этом целесообразно размещать ее вместе с рекламной продукцией по вкладам, учитывая единую природу данных продуктов.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Заключение.

     В ходе прохождения практики система  Сберегательного Банка России очень заинтересовала меня. В процессе производственной практики я смогла ознакомиться с различными инструкциями, положениями и регламентами Сбербанка.  Была возможность применить полученные в ходе обучения в институте знания на практике. Кроме того, я непосредственно попробовала себя в роли банковского работника.

     Обстановка  в филиале была ненапряжённая, коллектив  очень дружелюбный, отзывчивый. Я  получала консультации по интересующим вопросам, мне оказывали поддержку  во всех заданиях. В ходе подготовки отчёта по производственной практике я проконсультировалась с работниками филиала, изучила соответствующие инструкции, пополнила кругозор знаний по структуре Сбербанка и проводимым им операциям.

     Работа  мне очень понравилась. Я почувствовала  в себе силы и желание как можно быстрее и лучше совершенствоваться в банковской сфере, получать и углублять свои знания и умения. Я поняла, что выбрала правильную и желаемую профессию.