Роль коммерческих банков в развитии экономики

    Разновидностью  депозитов являются ценные бумаги. Коммерческие банки имеют возможность  привлекать ресурсы путем выпуска и размещения собственных долговых обязательств, к которым относятся банковские сертификаты, векселя и облигации.

    Банковский  сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая внесение в банк срочного вклада и дающая вкладчику право  по истечении установленного срока получить обратно сумму вклада и проценты по нему.

    Вексель банка – это ценная бумага, содержащая безусловное обязательство векселедателя  уплатить определенную сумму векселедержателю в указанный срок в конкретном месте. Вексель можно широко использовать в качестве платежного средства, многократно передавая от одного векселедержателя к другому с помощью индоссамента.

    Облигация банка – это долговая ценная бумага, свидетельствующая о предоставлении ее держателем денежных средств банку  на определенный срок и дающая право по истечении этого срока получить обратно предоставленные денежные средства с каким-либо доходом.

    Для пополнения своей ресурсной базы коммерческие банки прибегают также  к таким источникам привлечения  ресурсов, как  получение кредитов от других банков на межбанковском рынке и кредитов центрального банка РФ.

    Межбанковские кредиты решают проблему незадействованных  ресурсов у одних банков и нехватку у других. Для банков-кредиторов предоставление кредитов другим банкам является выгодным размещением средств с высокой степенью гарантии возврата.

    Выделяют  следующие схемы межбанковского кредитования:

• Получение кредита от другого банка в форме овердрафта по корреспондентскому счету «НОСТРО»;
• Получение кредита от другого банка в форме покупки у него кредитных ресурсов на межбанковском рынке.

    Согласно  первой схеме банк-респондент, открывший  в банке-корреспонденте свой счет «НОСТРО», может заключить с ним договор, по условиям которого после того, как  средства банка-респондента на этом счете закончатся, банк-респондент будет продолжать осуществлять расчеты банка-респондента своими средствами в пределах установленной суммы. Согласно второй схеме покупка кредитных ресурсов у другого банка осуществляется напрямую при участии посредника, в качестве которого могут выступать межбанковские объединения и фондовые биржи.

    Коммерческие  банки также могут привлекать кредиты центрального банка. Обычно кредиты центрального банка играют важную роль в период кризисов. Банки  довольно часто прибегают к предоставляемым  Центральным банком РФ внутридневным и однодневным расчетным кредитам.

    Внутридневный кредит означает, что в течении  дня центральный банк производит списание с корреспондентского счета  банка в РКЦ по его платежным  поручениям при отсутствии или недостаточности  средств на этом счете. Предполагается, что такой внутридневный овердрафт будет погашен в течение дня за счет текущих поступлений на корреспондентский счет. Если к концу дня дебетовое сальдо остается, то непогашенная сумма переоформляется в однодневный расчетный кредит («овернайт»).

    Однодневный расчетный кредит – это кредит, предоставляемый коммерческому  банку в конце операционного  дня для завершения его расчетов. Сумму такого кредита зачисляют  на корреспондентский счет банка  и тут же списывают с него в  процессе осуществления неисполненных ранее из-за отсутствия средств на счете сводных платежных поручений банка. Кредиты «овернайт» предоставляются на одни операционный день, не подлежат пролонгации и не могут предоставляться в течение двух дней подряд.

    Структура и состав ресурсов коммерческого банка определяют политику проведения активных операций, поскольку величина и сроки требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств.

 
 

    2.3. Активные операции коммерческих банков

 
 

    Активные  операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

    Активные  операции по экономическому содержанию подразделяют на ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, валютные, гарантированные.

    Ссудные операции – это операции по выдаче средств заемщику на началах срочности возврата и платности. По субъектам кредитной сделки можно осуществить следующую группировку.

    В зависимости от типа кредитора:

    – банковские ссуды;

    – ссуды кредитных организаций небанковского типа;

    – личные, или частные, ссуды;

    – ссуды, предоставляемые заемщикам  организациями, и др.

    По  типу заемщика:

    – ссуды юридическим лицам;

    – ссуды физическим лицам

    По  обеспечению:

    – необеспеченные (бланковые);

    – обеспеченные (залогом, гарантиями, страхованием).

    По  срокам кредитования:

    – краткосрочные (сроком от одного дня  до одного года);

    – среднесрочные (от одного года до трех – пяти лет);

    – долгосрочные ( сроком свыше трех –  пяти лет).

    По  характеру кругооборота средств:

    – сезонные;

    – несезонные;

    – разовые;

    – возобновляемые.

    По  отраслевому признаку различают  ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т. п.

    По  направлениям использования:

    – целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций и т. д.);

    – нецелевые (кредиты на покрытие недостатка денежных средств на расчетном счете клиента).

    Порядок выдачи ссуд может предусматривать выдачу разовой ссуды или кредитование клиента на постоянной основе.

    По  методу погашения:

    – погашаемые единовременно (погашение  задолженности и процентов осуществляется одновременно);

    – с рассрочкой платежа: с равномерным  периодическим погашением; с неравномерным периодическим погашением; с неравномерным непериодическим погашением.

    Для банка выгоднее, чтобы ссуда погашалась равномерно в течение всего срока  действия договора, так как это  ускоряет оборачиваемость кредита  и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность.

    По  методу взимания процентов:

    – с удержанием процентов в момент предоставления;

    – с уплатой процентов в момент погашения;

    – с уплатой процентов равными  взносами на протяжении всего срока пользования.

    По  степени риска:

    первоклассным заемщикам с минимальной степенью риска;

    с умеренной или повышенной степенью риска, что предполагает особые условия кредитования, в частности взимание повышенных процентов.

    Кредиты могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается договор между банком и заемщиком – пользователем ссуды; косвенный предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом.

    Расчетные операции – это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

    Кассовые  операции – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

    Инвестиционные  и фондовые операции – это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

    Валютные  операции – это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

    Гарантированные операции – это операции по выдаче банком гарантии уплаты долга клиента  третьему лицу при наступлении определенных условий.

    Кроме перечисленных банковских операций выделяют в отдельную группу активных операций такие, как нетрадиционные операции. К нетрадиционным операциям коммерческого банка относят: расчетно-кассовое обслуживание, доверительные, лизинговые услуги, выдачу гарантий и поручительств, консультационные услуги, брокерские, аудиторские и т. д. Рассмотрим некоторые из них.

    Лизинг  – долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного  назначения.

    При проведении лизинговой операции участвуют три экономических субъекта: лизингодатель – банк, финансовая компания, любое кредитное учреждение, в уставе которой предусмотрен данный вид деятельности; лизингополучатель – любое юридическое лицо; поставщик – продавец предмета лизинга.

    Факторинг – распространенная форма кредитования за рубежом.

    Факторинг – это покупка банком денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение. Это способ кредитования поставщика с условием возврата кредита в форме правопреемства или уступки права требования к покупателю.

    Форфейтинг  – кредитование экспортера посредством  покупки векселей или других требований, форма трансформации коммерческого кредита в банковский. Продавцом выступает экспортер, покупателем – банк. Покупатель (банк) берет на себя коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортеров, без права регресса этих документов на экспортера. Имеются различные виды трастов, находящихся в управлении банков: завещательный, прижизненный, страховой, корпоративный, институциональный, коммунальный.

 

    

    3. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В СОВРЕМЕННОЙ РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКЕ

 

    3. 1 Тенденции развития российской  банковской системы

 
 

    Банковская  система один из важнейших секторов экономики. Ее задачей является трансформация  накоплений и сбережений в инвестиции на развитие производства и обращения товаров. На данный момент  насчитывается 1056 кредитных организации, по сравнению с  1 января 2009 года их количество сократилось на 4,7% ( в 2009 году насчитывалось 1108), в 2008 году насчитывалось 1136 кредитных организаций, по сравнению с 2009 их количество уменьшилось на 2,5%. Что же касается филиалов кредитных организаций то их число сократилось. На данный момент их насчитывается 3153, на начало 2009 года их насчитывалось 3470. В связи с требованиями Банка России происходят качественные преобразования институциональной структуры банковской системы: укрупнение банков за счет слияний и поглощений; отзыв лицензий и банкротство несостоятельных кредитных организаций за счет усиления банковского надзора. Снижение количества филиалов связано с тем, что крупные многофилиальные банки в условиях кризиса проводят политику снижения издержек, за счет оптимизации своих издержек.

    Одним из важнейших показателей банковской системы является банковский капитал.

 

    Таблица 1 – Динамика совокупного собственного капитала