2.2. ФУНКЦИИ БАНКА

      К важным вопросам теории банка относится  и вопрос о его функциях. Как  и в вопросе о сущности здесь  немало заблуждений, спорного и неясного. Функции и операции банка практически отождествляются, так как функция как понятие употребляется в смысле характеристики определенных видов деятельности банка. Поскольку под деятельностью подразумеваются выполняемые операции, такое смешение становится понятным. В связи с этим в перечне функций можно встретить такие, как осуществление платежного оборота, держание кассы, выдача кредита, управление и хранение ценных бумаг, покупка и продажа наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств и др. - практически все операции, получившие статус обязательных для банка.

      Функция как вид деятельности в некоторых  случаях рассматривается не только с позиции отдельного банка (какие  операции он выполняет), но и с позиции  клиента банка. В экономической  литературе можно встретить упоминание о таких функциях, как предложение  и открытие финансирования; предложение  и открытие помощи по вложению денег и капитала; предложение и разработка возможностей по денежным вкладам как необходимая предпосылка для обеспечения экономии платежных средств;

      Как и в вопросе о сущности, функция  во всех этих случаях выводится из уровня микро отношений банк —  клиент с нарушением тех методологических требований, которые рассматривались в предшествующем параграфе. Если нужно выявить функцию банка, следует ее анализировать:

      • на макроэкономическом уровне отношений  между банком как таковым и  народным хозяйством;

      • с учетом специфики банка как  денежно-кредитного института;

      • в целом с несколько других позиций, нежели те, которые приняты  в современной теории.

      Это означает, что во множестве операций, которые выполняет отдельный  банк, надо выявить некоторый стержень, где они приобретают не индивидуальную, а общественную окраску, где тип  банка, его специализация или  универсализация, регион функционирования не имеют значения. Важным с позиции  методологии является то, чтобы функция  при этом выражала не проявление сути банка, а саму суть. Функция в этой связи всегда специфична, она обращена не вообще к экономическим институтам, а именно к банку, обладающему  спецификой, не только к банку, не только к банку, но и к его взаимодействию с другими субъектами воспроизводства. Функция – специфическое взаимодействие банка (в целом и его отдельных  заемщиков) с внешней средой, направленное на сохранение банк как целостного образования

      Попытка исследовать функцию на народнохозяйственном уровне с учетом методологических требований дает возможность сформулировать несколько  иные функции банка. В экономической литературе можно встретить упоминание о таких процессах, которые относят к функциям банка, например, предоставление возможностей помещения денег, участие в других предприятиях, собирание денег для последующего кредитования, ведение платежного оборота для клиентуры.

      Эти и другие функции банка, встречающиеся  в отечественной и зарубежной экономической литературе, расширяют  горизонты в понимании банка  как денежно-кредитного института. Вместе с тем по каждой из них  возникают вопросы, требующие уточнения, возникают сомнения в их подлинности.

      Нельзя  забывать важнейшее методологическое положение о том, что рассмотрение функций есть продолжение анализа  сущности. Следовательно, тот или иной процесс, который обозначается как функция, должен быть свойственен не всей совокупности экономических институтов, а именно банку. Функция банка - это то, что характерно именно для банка в отличие от других экономических субъектов. Отсюда процессы помещения денег, участие в других предприятиях не выражают специфики банка, поэтому не могут трактоваться как его функции.

      В равной мере это относится и к  доверительной функции банка. Доверие, как известно, имеет место во всякой экономической сделке независимо от того, совершается ли она через банк или минуя его. Доверие свойственно банку, но это не означает, что оно составляет функцию исключительно данного экономического института. Клиенты банка (юридические и физические лица) не в меньшей степени доверяют банку, ищут тот банк, который в большей степени отвечает их потребности в платежах, хранении и сохранности стоимости их ресурсов. Во всякой схеме купля-продажа, не совершаемой через банк, доверие между продавцом и покупателем является необходимым атрибутом. Поскольку в доверии не выражен аспект специфики взаимодействия банка с окружающей средой, оно не может претендовать на его квалификацию как функции.

      При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов.

      2.3. ВИДЫ БАНКОВ

      Банк  – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

      Всю кредитную систему можно разделить  на центральный банк, коммерческий банк, инвестиционный банк, сберегательный банк, ипотечный банк, банк потребительского кредита, банковский холдинг, также  существует несколько форм банковских объединений.

      Каждый  из видов банка выполняет свои функции и осуществляет определенные операции.

      Центральный банк осуществляет руководство всей кредитной системой страны, ведет  все финансовые операции государства. В ЦБ хранятся временно свободные  средства и обязательные резервы  всех коммерческих и других баков, предоставляем  им в случае надобности кредиты для  поддержания их ликвидности. Центральный  банк обладает монопольным правом эмиссии  банкнот, является главным проводником  в денежно – кредитной политике государства. Участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово- расчетное обслуживание бюджета  государства.

      Коммерческие  банки - основное звено кредитной  системы. Они выполняют практически  все виды банковских операций. Исторически  сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить  прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

      Коммерческие  банки часто называют финансовыми  универмагами или супермаркетами кредита, ведь эти кредитные учреждения также  осуществляют расчет и организуют платежный  оборот в масштабе всего народного  хозяйства. На базе их операций возникают  кредитные деньги.

      Инвестиционные  банки занимаются эмиссионно- учредительной  деятельностью, проводят операции по выпуску  и размещению на фондовом рынке ценных бумаг и на этом получают доход. Они  не имеют право принимать депозиты, поэтому привлекают деньги путем  продаж собственных акций или  за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для  кредитования различных отраслей хозяйства.

      Сберегательные  банки - это, как правило, небольшие  кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат  ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным  кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают  кредитные карточки.

      Ипотечные банки – учреждения, предоставляющие  долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные  операции этих банков состоят в выпуске  ипотечных облигаций.

      Банки потребительского кредита – тип  банков, которые функционируют в  основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных  ссуд на приобретение дорогостоящих  товаров длительного пользования  и т.д.

      Банковский  холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами.²

      2.3.1. Центральный банк

      Центральный банк — посредник между государством и остальной экономикой через  банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и  кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном  порядке.

      В различных государствах такие банки  называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные,Национальный Банк Украины, Федеральная резервная  система США, Банк Англии, Немецкий федеральный банк, Государственный  банк Вьетнама, Народный банк Китая, Национальный Банк Республики Казахстан, Национальный Банк Азербайджанской Республики . В России — Центральный банк Российской Федерации (Банк России) .

      Центральный банк является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

      Центральный банк абсолютного большинства стран  не принадлежит государству. Фактически, государство зачастую является лишь формальным собственником используемого  центральным банком оборудования, однако правом его использования владеют  частные лица — акционеры центральных  банков. Нередко государство даже формально не владеет капиталом  центрального банка (США, Италия, Швейцария) или владеет им частично (Бельгия  — 50 %, Япония — 55 %). По сути, центральный  банк выполняет функции государственного органа в интересах частных лиц.

      По  своему положению в кредитной  системе центральный банк играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно  через свои отделения, либо через  специальные расчётные палаты.

      Обязательные  резервы — это часть суммы  депозитов, которую коммерческие банки  должны хранить в виде беспроцентных  вкладов в Центральном Банке (формы  хранения могут различаться по странам).³

      Основные  функции:

• эмиссия банкнот;
• проведение денежно-кредитной политики;
• рефинансирование кредитно-банковских институтов;
• управление официальными золотовалютными резервами;
• проведение валютной политики;
• регулирование деятельности кредитных институтов;
• функции финансового агента правительства.

      Баланс  ЦБ:

• Активы
• Золотовалютные резервы;
• Кредиты центрального банка, выданные правительству и коммерческим банкам;
• Государственные облигации.
• Пассивы:
• Депозиты коммерческих банков в ЦБ (обязательные резервы и дополнительные депозиты);
• Наличные деньги, которые ЦБ выпустил в обращение;
• Счета казначейства, которые обслуживает ЦБ.

      Капитал ЦБ:

• Средства кредитных организаций

      Для примера рассмотрим баланс ЦБ РФ, показанный в таблице №1:

       Таблица №1

      2.3.2. Комерческие банки

      Комме́рческий банк — негосударственное кредитное  учреждение, осуществляющее универсальные  банковские операции для юридических  и физических лиц (расчётные, платёжные  операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке  ценных бумаг и посреднические операции).

      Процентные  ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Разница между  этими показателями является банковской прибылью — маржой. Эпитет «коммерческий» в отношении банка условен, потому что означает, что главной целью  деятельности организации является получение прибыли. В то же время  встречаются банки, специализирующиеся более глубоко на отдельных банковских услугах.⁴