Москва 2010 

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА I. СУЩНОСТЬ БАНКОВ 5

1.1. СУЩНОСТЬ БАНКОВ С ПОЗИЦИИ ИХ ИСТОРИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ. 5

1.2. СОВРЕМЕННОЕ ПОНИМАНИЕ СУЩНОСТИ БАНКОВ. 9

ГЛАВА II. Роль, Функции, Виды банков и Финансовый рынок 12

2.1. Роль банка. 12

2.2. ФУНКЦИИ БАНКА. 18

2.3. ВИДЫ БАНКОВ 21

   2.3.1. Центральный банк. 23

   2.3.2. Комерческие банки. 25

2.4. Сущность и структура финансового рынка

      27

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ 33

 

ВВЕДЕНИЕ

 

     Банки – одно из центральных звеньев  в системе рыночного механизма. Развитие их деятельности – необходимое  условие реального создания рыночного  механизма. Процесс экономических  преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично  развивается и сегодня.

     Двухуровневая банковская система играет важнейшую  роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя  расчетные, вкладные, кредитные и  другие операции банки выполняют  общественно-необходимые функции. Вместе с тем, как и работа других коммерческих предприятий, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам и  именно потому в большинстве стран  эта деятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства. При этом регулирование имеет  ярко выраженные национальные особенности, отражающие специфику формирования национальной банковской системы.

      В строго юридическом смысле банк по определению Федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности»  в редакции от 23 июля 2010 г. есть «кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.¹

      Банки  выполняют разнообразные функции  и вступают в сложные взаимоотношения  между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В этих взаимоотношениях проявляется роль, которую банки выполняют в экономике. Какова же роль банков в функционировании финансового рынка? Прежде чем ответить на этот вопрос необходимо уяснить сущность банков.

ГЛАВА I

СУЩНОСТЬ  БАНКОВ

1. СУЩНОСТЬ  БАНКОВ С ПОЗИЦИИ  ИХ ИСТОРИЧЕСКОГО  РАЗВИТИЯ

 

      История Древних веков не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняли, что явилось побудительной силой  их развития. В настоящее время  сохранились сведения о первых деньгах (ракушках, мехах, золотых слитках, первобытных  монетах), но не о банках. Иными словами, современная история накопила немалые  материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала ответа на то, какова при этом была роль простейших кредитных учреждений. Более того, сам период возникновения банков не определен в экономической  литературе, не ясна их истинная природа.

      Первые  банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма и появились, прежде всего, в отдельных итальянских  городах (Венеции, Генуе) в XIV и XV вв. По их мнению, банк как особый институт товарного хозяйства возник не в  связи с развитием товарно-денежных отношений на ранних этапах товарного  хозяйства, а именно в тот период, когда нужна была сеть специальных  учреждений, регулирующих денежное обращение  и производивших в более широких  масштабах кредитные операции. Банк появился только на такой стадии развития кредита, когда без его широкой  помощи невозможно было функционирование капиталистических предприятий. Не случайно банк характеризуется исключительно  как явление капиталистического хозяйства.

      Другая  часть специалистов считает, что  банки возникли в более ранний период – при феодализме. Они  отмечают, что уже в античном и  феодальном хозяйстве появилась  потребность в функции банков как посредников в платежах.

      Итак, бытующее представление о периоде  появления банков расходятся не на одно-два десятилетия, а охватывают почти две тысячи лет. Значит, суть вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то исторической даты, приемлемой для  различных сторон, сколько в определении  того, что же считать банком.

      К сожалению, само слово "банк" нам  не только не проясняет его сущность, а создает дополнительные затруднения  в истинности наших суждений и  представлений о первых кредитных  учреждениях. Слово "банк" происходит от итальянского "banco", что означает "стол". Эти "банко-столы" устанавливались на площадях, где происходила оживленная торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, чеканившихся как государствами, так и городами и даже отдельными лицами. При покупке-продаже встречались монеты различной формы, разного достоинства. В этих условиях потребовались специалисты, которые бы знали и разбирались во множестве обращающихся монет, могли бы оценить и дать советы по их обмену. Эти специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на торжищах (рынках), где происходила торговля. Если учесть, что в Х в. Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги различных стран, то станет понятным, что банкиры стали непременными участниками в торговых операциях, а их "банко-столы" получали все большее распространение.

      Понятие банка, закрепившееся в нашем  понимании, отождествлялось с менялами и их особыми столами и в  Древней Греции, где банкиры назывались трапезидами. Свои трапезиды были и  в Древнем Риме, где существовали менсарии, занимавшиеся обменом валют, а также некоторыми другими денежными операциями. Получается, что первые банки возникали как бы на основе "меняльного дела" – обмена денег различных городов и стран.

      Подобного рода отождествление природы банка  с операциями по обмену валюты вуалирует  истинное происхождение первых кредитных  учреждений и естественно не может  лежать в основе наших представлений  о его сути. Сама по себе обменная операция является отражением товарного  обмена, в ней нет еще кредитной  платформы, которая определяет главное  направление в деятельности банков более позднего периода. Но дело не только в этом. Чисто семантическое  толкование слова "банк" приводит нас к выводу о том, что происхождение  банка относится не только к такому периоду развития хозяйства, когда  деньги стали выполнять функцию  мировых денег. Выходит, что на более  ранних этапах, когда деньги обращались только на внутреннем рынке, банки еще  не существовали. Вместе с тем, известно, что сохранная операция, ориентирующаяся  на внутреннее обращение, является более  древней, и именно она в большей  степени приближает нас к раскрытию  содержания кредитных учреждений.

      По  мнению историков банки как коммерческие предприятия возникли в связи  с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового  капитала. Хотя выполнение отдельных  банковских функций восходит к глубокой древности - в Вавилоне (VIII-V вв. до н.э.) практиковалась выдача денежных ссуд для покупки семян с погашением долга после продажи урожая. Храмы в Египте, Греции и Римской империи принимали денежные вклады и пускали их в оборот. Распространенными были также ссуды под недвижимость. Переход к феодализму сопровождался упадком товарно-денежных отношений и кредитных операций. Лишь в XIII-XIV вв. н.э. банковское дело вновь возрождается, что связано с расширением торговли, посредничеством в платежах. Центрами банковского дела в средние века стали итальянские, некоторые германские государства, Нидерланды, а затем - Англия.

      Вместе  с кредитными операциями древних  банков постепенно получили развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Расчеты производились с помощью  так называемого «трансферта», т.е. переноса денежных средств с одной  таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в банке имел свою таблицу с  обозначением его имени. Если клиенты, как их теперь принято называть, сдали на сохранение свои свободные  деньги в банк, то им уже не нужно  было лично платить по той или  иной сумме; все платежи за них  выполнял банкир, у которого находился  вклад и таблица. Денежные средства с таблицы одного вкладчика переносились на таблицу другого, образуя простейшие формы безналичных расчетов.

      Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание деловых людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки в свою очередь пошли  на выполнение работ доверителей  по составлению договоров между  клиентами, стали выступать посредниками в торговых сделках. Для облегчения расчетов древние банки выпускали  даже банковские билеты (hudu-«гуду»), которые обращались наравне с полноценными деньгами.

      Все эти свидетельства никак не подтверждают бытующее представление о том, что  первые банки возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма  в форме банкирских домов.

      Конечно, было бы несправедливым считать, что  операции древнего товарно-денежного  обращения свидетельствуют о  функционировании банка. Наличие кредитора  и заемщика это далеко еще не зарождение банка, а только его предпосылка. Превращение кредитора в банк становится возможным в условиях, когда ростовщик перестает быть ростовщиком, как только кредитные  операции, выполняемые им (в их совокупности), превращаются в систему. Кредит, исходя из своего функционального назначения, перестает удовлетворять чисто  потребительские потребности заемщика и выдается на проведение хозяйственных  операций. Банк, следовательно, - это  такая ступень развития денежного хозяйства, при которой кредитные, денежные и расчетные операции стали в их совокупности концентрироваться в едином центре.

2. СОВРЕМЕННОЕ ПОНИМАНИЕ СУЩНОСТИ БАНКОВ

      Рассмотренные замечания о происхождении банка, бесспорно, имеют для анализа  существенное значение, они как бы приближают к раскрытию сути банка, однако не все еще ясно, сущность банка пока остается загадкой.

      В народном обиходе банки - это хранилища  денег. Вместе с тем данное или  подобное ему толкование банка не только не раскрывает его сути, но и  скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.

      Деятельность  банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки  занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через  них осуществляется финансирование народного хозяйства, купля-продажа  ценных бумаг, а в некоторых случаях  посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных  и народнохозяйственных программ, ведут  статистику, имеют свои подсобные  предприятия. Создается впечатление  не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые  могут выполнять и другие учреждения.

      Наиболее  массовым представлением о современном  банке является его определение  как учреждения, как организации. «Банковские учреждения и организации» - широко распространенный термин, его  можно встретить как в научной, так и в учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах и печати. Слово «организация»  отсылает не к сущности явления, а  к определенной совокупности людей.

      Организация (от франц. organization) - совокупность людей, групп, объединенных для достижения какой-либо цели, решения новой какой-либо задачи, совместно реализующих программу или цель и действующих на основе определенных правил и процедур. Что это за объединение, чем оно занимается в соответствии со своими правилами - все это применительно к банку как учреждению, организации остается скрытым. Более того, банк как организация оказывается близко стоящим к понятиям «благотворительная организация», «общественная организация». Хотя банк и выполняет общественную миссию, он, тем не менее, имеет слабое отношение к этим понятиям.

      Часто банк характеризуется как орган  экономического управления. Подобное представление своими корнями опирается на тот период, когда банки из частных, кооперативных стали превращаться в государственный орган, когда существовала монополия государства на банковское дело; банк как бы сросся с государством, стал частью государственного аппарата управления, контроля за деятельностью хозяйства. Функции надзора, задачи сигнализации о допущенных недостатках, бесхозяйственности на предприятиях при этом приобретали оттенок их главного назначения. Отсюда и другое толкование банка как элемента надстройки. Можно отметить, что в период преобладания централизованного управления, сращивания государственного аппарата с банковским аппаратом банк действительно напоминал такую надстройку. Кредитование осуществлялось на базе нормативного, директивного распределения ресурсов сверху, безналичные расчеты между предприятиями носили директивный характер, принцип «один банк для клиента» не давал основы для развития коммерческих отношений в банковской сфере. С переходом к рынку положение банка в экономике существенно видоизменилось и трактовка его сути как аппарата управления (или части государственного аппарата управления) сама собой отпала.