Риски в банковской сфере, их диагностика и меры по предупреждению

Министерство  образования Российской Федерации

 

Московский  Государственный Университет Технологий и Управления им. К.Г. Разумовского 
 
 
 
 

Контрольная работа

по дисциплине «Антикризисное управление кредитными организациями»

на тему: «Риски в банковской сфере, их диагностика и меры по предупреждению » 
 
 
 

                                                                 Выполнила: студент V курса

                                               ф-та «Э и П» з.ф.о.

                                                                 специальность 080503 (3510)

                                                                 «Антикризисное управление»

                                             Гончаренко А.В.    

                                                               Проверил: Маслюкова Е.А.        
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Москва 2010г.

     Содержание.

     Введение……………………………………………………….. 3 стр.

Классификация банковских рисков…………………………... 4 стр.

     Сущность  управления рисками……………………………… 10 стр.

     Методы  снижения риска……………………………………… 13 стр.

     Заключение……………………………………………………. 14 стр.

     Список  литературы…………………………………………… 15 стр.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение.

     Банк  как коммерческая организация ставит своей задачей получение прибыли, которая обеспечивает устойчивость и надежность его функционирования и может быть использована для расширения его деятельности. Но ориентация на прибыльность операций всегда связана с различными видами рисков, которые при отсутствии системы их ограничения могут привести к убыткам. Поэтому любой банк при определении стратегии своей деятельности формирует такую систему мероприятий, которая с одной стороны, направлена на получение прибыли, а, с другой стороны, максимально учитывает возможности предотвращения потерь при осуществлении банковской деятельности.

     Успешное  решение проблемы оптимизации соотношения «прибыльность - риск» при осуществлении кредитных операций банка во многом определяется применением эффективного кредитного механизма.

     Отметим, что именно кредитная деятельность - эта та деятельность, ради которой  банк и создается как кредитная организация. И хотя с течением времени банки, безусловно, расширяют комплекс оказываемых услуг, именно доходы от кредитных операций остаются для них основным источником получения прибыли.

     Однако  любое кредитование связано с  определенным риском, тем более в условиях развивающейся рыночной экономики. Когда, на любом этапе может возникнуть риск.

     Управление  рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.

     Исследования  банкротств банков всего мира свидетельствуют  о том, что основной причиной явилось  низкое качество активов. Ключевыми  элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

     Современный рынок банковских услуг, находящийся  сегодня кризисном положении, наглядно иллюстрирует актуальность рассматриваемого вопроса.

Классификация банковских рисков.

     Существуют  несколько подходов к классификации  рисков в деятельности коммерческих банков. То, каким образом банковские риски будут разделены на виды, зависит от признаков, положенных в основу классификации.

     По  времени риски можно разделить  на ретроспективные, текущие и перспективные. Разделение рисков по времени необходимо для того, чтобы, проанализировав  ретроспективные риски, более точно  предупреждать текущие и перспективные  риски.

     По  степени (объему) банковские риски можно определить как низкие, умеренные  и полные:

     - Полный риск - предполагает потери, равные или сравнимые с вложениями банка в операцию. Так, сомнительный, безнадежный или потерянный кредит характеризуется полным, т.е. 100-процентным, риском. Прибыли от данной операции банк не получает, а сама операция находится в зоне недопустимого (неприемлемого) риска;

     - Умеренный риск - соответствует потере небольшой (примерно до 30%) части суммы, затраченной банком на проведение операции (например, если банку не вернут или вернут несвоевременно некоторую долю выданного им кредита или процентов за кредит), однако при условии, что проведение такой операции все равно приносит прибыль в размере большем, чем требуется для покрытия допущенной банком потери; в этом случае считается, что операция находится в зоне допустимого (приемлемого) риска;

     - Низкий риск - позволяет банку получать высокую или приемлемую прибыль практически без потерь.

     Риски есть смысл делить также на:

     - открытые - не поддающиеся или слабо поддающиеся предупреждению и минимизации;

     - закрытые - хорошо поддающиеся предупреждению и минимизации.

     При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки  в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и рассматривать их (риски) необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.

     В соответствии с Положением Банка  России от 16 декабря 2003 года №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах», зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 27 января 2004 года №5489 («Вестник Банка России» от 4 февраля 2004 года №7), под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

     К типичным банковским рискам относятся:

     1. Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

     К указанным финансовым обязательствам могут относиться обязательства  должника по:

     - полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;

     - учтенным кредитной организацией векселям;

     - банковским гарантиям, по которым уплаченные кредитной организацией денежные средства не возмещены принципалом;

     - сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

     - приобретенным кредитной организацией по сделке (уступка требования) правам (требованиям);

     - приобретенным кредитной организацией на вторичном рынке закладным;

     - сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);

     - оплаченным кредитной организацией аккредитивам (в том числе непокрытым аккредитивам);

     - возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения;

     - требованиям кредитной организации (лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга).

     Концентрация  кредитного риска проявляется в  предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.

     Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных  с кредитной организацией лиц (связанном  кредитовании), т.е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим  лицам, обладающим реальными возможностями  воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация.

     При кредитовании связанных лиц кредитный  риск может возрастать вследствие несоблюдения или недостаточного соблюдения установленных кредитной организацией правил, порядков и процедур рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщика и принятия решений о предоставлении кредитов.

     При кредитовании иностранных контрагентов у кредитной организации также могут возникать страновой риск и риск неперевода средств.

     2. Страновой риск (включая риск неперевода средств) - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

     3. Рыночный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и(или) драгоценных металлов.

     Рыночный  риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.

     4. Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

     5. Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и(или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и(или) драгоценных металлах.

     6. Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.

     Основными источниками процентного риска могут являться:

     - несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой;

     - несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);

     - изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности);