Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Ноября 2017 в 17:40, курсовая работа
Целью данной работы является раскрытие основных подходов и классификации банковских рисков, управление кредитным риском, а также рассмотрение проблем банковских банкротств.
Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
рассмотреть понятие «банковских рисков» и их классификация
рассмотреть управление кредитным риском
изучить проблемы банковских банкротств
Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.
Под методом управления банковским кредитным риском понимают совокупность приемов и способов влияния на управляемый объект (кредитный риск) для достижения поставленных банком целей.
Среди основных методов управления кредитными рисками выделяются:
Главная цель банка — классифицировать заемщика по категориям качества ссудой задолженности и выявить факторы, которые могут негативно сказаться на его финансовом положении. Коммерческие банки самостоятельно выбирают и устанавливают методику, состав показателей и их критерии закреплены внутренними положениями банка.
Балльно-весовой метод является основным, он основан на анализе отчетности и расчете финансовых показателей, каждому из которых присваиваются балл и весовой коэффициент. Балл также дается качественным показателям, а сумма полученных баллов умножается на весовой коэффициент и получается результат, по которому заемщику присваивается индивидуальный рейтинг. Этот метод обладает преимуществами: простота использования; большинство данных берется из отчетности, и недостатками: часть показателей субъективные; невозможность написания единой методики.
Метод математической статистики, предполагает отнести кредит к одной из категорий качества. Данные для категорий заемщиков суммируются в течение длительного отрезка времени, а после чего классифицируются в группы по своему рейтингу, в качестве которого используются данные рейтинговых агентств или внутренние рейтинги банка. 7
Риск оценивается на основе статистических данных, которые включают в себя:
договору и нарушавшие обязательства по своевременной оплате процентов по долгу
Для эффективного управления рисками, необходимо их минимизировать. Минимизация риска — это меры, целью которых является поддержание рисков на уровне, который не угрожает интересам кредитора и вкладчика, а также устойчивости банка. Для этого процесса необходимо: прогнозировать риски, определить их вероятный размер и последствия, разработать и реализовать мероприятия по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.
Для того чтобы минимизировать кредитный риск необходимо:
Рационировать кредитный портфель — установить лимиты кредитования по сумме, срокам, видам процентных ставок и другим условиям предоставления кредитов; установить лимиты по отдельным заемщикам и категориям заемщиков; установить лимиты концентрации кредитов по отдельным заемщикам или группам связанных заемщиков.
Процедура рационирования кредитов происходит по двум направлениям: во-первых, предполагает выполнение обязательных нормативов ЦБ РФ, во-вторых, опирается на разработки внутренних нормативных документов банка и выполнении их требований.
Диверсифицировать кредитный портфель — минимизировать кредитный риск путем распределения ссуд по таким параметрам как: категории заемщиков, сроки предоставления, виды обеспечения, степень риска, регионы, виды деятельности.
Структурировать кредиты — разработать и определить условия кредитного договора по конкретной сделке для получения банком дохода и минимизации кредитного риска.
При структурировании кредита разрабатываются следующие параметры кредитного договора:
Для эффективного управления кредитным риском банк должен осуществлять систематический анализ, направленный на выявление и оценку величины риска. Сам процесс управления кредитным риском предусматривает качественную и количественную оценку потенциального клиента по установленным критериям. Банк должен четко понимать, что ожидать от заемщика, сможет ли он своевременно и в полном объеме погасить свой кредит.
Банк – кредитная
организация, которая имеет исключительное
право осуществлять в совокупности, следующие
банковские операции: привлечение во вклады
денежных средств физических и юридических
лиц, размещение указанных средств от
своего имени и за свой счет на условиях
возвратности, платности, срочности, открытие
и ведение банковских счетов физических
и юридических лиц.
Признаками банкротства кредитной организации являются:
Когда в стране наступает экономический кризис, многие банки сталкиваются с банкротством. Это явление происходит тогда, когда банк больше не в состоянии производить какие-либо денежные выплаты своим кредитором. И в этом случае банк прекращает своё существование.
Существует множество причин, по которым банк становится банкротом, рассмотрим некоторые из них:
Также причинами банкротства могут стать различные экономические, политические факторы, такие как:
По статистике в России, 25% обанкротившихся банков указывают недостоверные сведения при формировании отчетности. Многие банки-банкроты кредитовали своих фактических владельцев на заведомо убыточных для себя условиях. Эти банки собственно и были созданы с целью удовлетворения финансовых потребностей промышленных групп и корпораций.8
Одной из основных причин, влияющих, на прекращение хозяйственной деятельности является лишение банковской лицензии.
Основанием для отзыва
Меры по предупреждению банкротства кредитной организации установлены законодательно. Такими мерами являются:
В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры.
1. Оказание финансовой помощи
кредитной организации ее