Риски в банковской практике

Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2. Методы управления риском

 

Под методом управления банковским кредитным риском понимают совокупность приемов и способов влияния на управляемый объект (кредитный риск) для достижения поставленных банком целей.

Среди основных методов управления кредитными рисками выделяются:

1. Предупреждение риска:

• отобрать и оценить кредитных специалистов

• оптимизировать кредитный процесс
• развить персонал
• изучить потенциального клиента
• постоянно проводить мониторинг клиента

2. Оценка, измерение и прогнозирование риска:

• оценить кредитоспособность заемщика
• оценить качество кредитного портфеля
• измерить кредитный риск
• прогнозировать кредитный риск

3. Избегание кредитного риска:

• отказаться от кредитование ненадежного клиента

4. Минимизация риска:

• рационировать кредиты
• диверсифицировать кредиты
• резервировать средства
• структурировать кредиты

5. Страхование риска:

• перераспределить обязанности возместить кредитные потери на страховые организации

6. Удержание риска:

• создать структурные подразделения для работы с проблемными кредитами
• приостановить кредитную деятельность в отраслях, где высокие риски
• найти новые секторы кредитного рынка и разработать новые кредитных продукты

Главная цель банка — классифицировать заемщика по категориям качества ссудой задолженности и выявить факторы, которые могут негативно сказаться на его финансовом положении. Коммерческие банки самостоятельно выбирают и устанавливают методику, состав показателей и их критерии закреплены внутренними положениями банка.

Балльно-весовой метод является основным, он основан на анализе отчетности и расчете финансовых показателей, каждому из которых присваиваются балл и весовой коэффициент. Балл также дается качественным показателям, а сумма полученных баллов умножается на весовой коэффициент и получается результат, по которому заемщику присваивается индивидуальный рейтинг. Этот метод обладает преимуществами: простота использования; большинство данных берется из отчетности, и недостатками: часть показателей субъективные; невозможность написания единой методики.

Метод математической статистики, предполагает отнести кредит к одной из категорий качества. Данные для категорий заемщиков суммируются в течение длительного отрезка времени, а после чего классифицируются в группы по своему рейтингу, в качестве которого используются данные рейтинговых агентств или внутренние рейтинги банка. 7

Риск оценивается на основе статистических данных, которые включают в себя:

• причину невыполнений или несвоевременного выполнения задолженности
• доли заемщиков, которые не выполнили свои обязательства по кредитному

договору и нарушавшие обязательства по своевременной оплате процентов по долгу

• всевозможные истории о мошенничестве заемщиков
• потери банка по группе заемщиков

Для эффективного управления рисками, необходимо их минимизировать. Минимизация риска — это меры, целью которых является поддержание рисков на уровне, который не угрожает интересам кредитора и вкладчика, а также устойчивости банка. Для этого процесса необходимо: прогнозировать риски, определить их вероятный размер и последствия, разработать и реализовать мероприятия по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.

Для того чтобы минимизировать кредитный риск необходимо:

• определять степень риска кредитных операций, которые входят в состав кредитного портфеля банка    
• спрогнозировать уровень риска кредитного портфеля для принятия решений по поводу его регулирования   
• снизить рискованность совокупности остатков задолженности банка       поддержать приемлемое соотношение прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в управлении активами и пассивами банка
• рационировать кредитный портфель 
• диверсифицировать кредитные вложения    
• структурировать кредиты       
• формировать резервы на покрытие банковских рисков

Рационировать кредитный портфель — установить лимиты кредитования по сумме, срокам, видам процентных ставок и другим условиям предоставления кредитов; установить лимиты по отдельным заемщикам и категориям заемщиков; установить лимиты концентрации кредитов по отдельным заемщикам или группам связанных заемщиков.

Процедура рационирования кредитов происходит по двум направлениям: во-первых, предполагает выполнение обязательных нормативов ЦБ РФ, во-вторых, опирается на разработки внутренних нормативных документов банка и выполнении их требований.

 Диверсифицировать кредитный  портфель — минимизировать кредитный риск путем распределения ссуд по таким параметрам как: категории заемщиков, сроки предоставления, виды обеспечения, степень риска, регионы, виды деятельности.

Структурировать кредиты — разработать и определить условия кредитного договора по конкретной сделке для получения банком дохода и минимизации кредитного риска.

При структурировании кредита разрабатываются следующие параметры кредитного договора:

• оптимальный срок кредитования 
• процентная ставка за пользование кредитом 
• целевое назначение кредита
• способ обеспечения выполнения обязательств заемщиком
• другие условия кредитного договора

Для эффективного управления кредитным риском банк должен осуществлять систематический анализ, направленный на выявление и оценку величины риска. Сам процесс управления кредитным риском предусматривает качественную и количественную оценку потенциального клиента по установленным критериям. Банк должен четко понимать, что ожидать от заемщика, сможет ли он своевременно и в полном объеме погасить свой кредит.

 

 

   
 
 

 

3. ПРОБЛЕМА БАНКОВСКИХ  БАНКРОТСТВ

 

 
         Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Признаками банкротства кредитной организации являются:

• неспособность ее удовлетворить требования кредиторов и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти обязанности не исполнены ею в течение 1 месяца с даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии стоимость ее имущества недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами
• требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом

Когда в стране наступает экономический кризис, многие банки сталкиваются с банкротством. Это явление происходит тогда, когда банк больше не в состоянии производить какие-либо денежные выплаты своим кредитором. И в этом случае банк прекращает своё существование.

Существует множество причин, по которым банк становится банкротом, рассмотрим некоторые из них: 

• просрочка выплаты ссуд – тот случай, когда заёмщик не может выплатить основную сумму ссуды либо же процентные платежи, она считается просроченной. В таких случаях ревизоры принимают решение о том, чтобы банк списал ссуду. Если же банк будет регулярно получать прибыль, то списание нескольких незначительных ссуд не повлияет на его деятельность и никак не отразится на собственном капитале. Чаще всего банкротство банка возникает в том случае, если на протяжении долгого времени его расходы значительно превышают доходы 
• падение цен – второй причиной банкротства является падение стоимости ценных бумаг в период от даты их приобретения до продажи. Если банк приобрёл облигации, которые впоследствии стали намного дешевле, это может стать причиной банкротства
• убытки от собственной деятельности – это одна из главных причин банкротства банка. В основном это происходит потому, что собственный капитал финансового учреждения уменьшается. Такая ситуация может привести к тому, что он будет равняться нулю, вследствие чего банк обанкротится

Также причинами банкротства могут стать различные экономические, политические факторы, такие как: 

• инфляция 
• изменения в валютных курсах
• действия местных и центральных властей 
• отношение этих властей к разным секторам экономики

По статистике в России, 25% обанкротившихся банков указывают недостоверные сведения при формировании отчетности. Многие банки-банкроты кредитовали своих фактических владельцев на заведомо убыточных для себя условиях. Эти банки собственно и были созданы с целью удовлетворения финансовых потребностей промышленных групп и корпораций.8

Одной из основных причин, влияющих, на прекращение хозяйственной деятельности является лишение банковской лицензии.

 Основанием для отзыва лицензии  может послужить:

• грубейшее нарушение законодательства
• внесение недостоверных сведений в финансовую отчетность
• несвоевременная подача ежемесячной отчетной документации (просрочка более 15 дней)
• осуществление деятельности, не предусмотренной условиями лицензии
• игнорирование нормативных актов центробанка
• неисполнение судебных решений о взыскании денежных средств по вкладам физических лиц
• ходатайство временной администрации

Меры по предупреждению банкротства кредитной организации установлены законодательно. Такими мерами являются:

• финансовое оздоровление кредитной организации
• назначение временной администрации по управлению кредитной организацией
• реорганизация кредитной организации

В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры.

1. Оказание финансовой помощи  кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами:

• предоставление поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации
• предоставление отсрочки и  рассрочки платежа
• перевод долга кредитной организации с согласия ее кредиторов
• отказ от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направление ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению данной кредитной организации
• дополнительный взнос в уставный капитал данной кредитной организации;
• иные формы