Ресурсы и пассивные операции коммерческих банков

    Коммерческие  банки функционируют в неодинаковых экономических условиях. Выделена группа банков, уполномоченных обслуживать государственные программы и мероприятия. На их долю – Беларусбанк, Белагропромбанк, Белпромстойбанк, Белвнешэкономбанк, Проиорбанк и Белинвестбанк – приходится порядка 80-90% ресурсов по основным статьям сводного баланса активов и пассивов банковской системы (см. Приложение 5) Как следствие, минимизация банковской конкуренции; к тому же банки и реальный сектор не в состоянии взаимно подпитывать друг друга и обречены на финансовую немощь. Наличие привилегированных банков ведёт к финансовой изоляции достаточно большой численности группы банков и потенциальной неизбежности ликвидации большинства из них.

    Итак, для обеспечения ликвидности и платёжеспособности, на которые непосредственное влияние оказывает ресурсная база, коммерческому банку необходимо осуществлять управление своими ресурсами. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

    Регулирование ресурсов осуществляется с одной стороны НБРБ, а с другой – самими коммерческими банками. Существует ряд объективных факторов, препятствующих эффективному управлению ресурсной базой, и перед банками стоит задача преодоления данных барьеров и совершенствования системы управления ресурсами, в первую очередь за счёт увеличения собственного капитала и привлечения денег клиентов, как наиболее надёжных источников привлечения ресурсов.

 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     В ходе своей деятельности коммерческий банк выполняет ряд операций. Среди них можно выделить пассивные операции, в результате которых создаётся ресурсная база коммерческих банков, состоящая из собственных и привлечённых средств.

     Ресурсы выполняют такие важные функции, как обеспечение начала работы нового банка, создание базы для дальнейшего роста и расширения банковской деятельности, защиты банка от риска, а также поддержание доверия к банку его менеджменту.

    По  своему назначению пассивные операции играют первичную и определяющую роль по отношению к активам. Коммерческие банки могут осуществлять активные кредитные и другие операции в пределах имеющихся собственных и привлеченных источников денежных средств. Следовательно, именно пассивные операции предшествуют активным и определяют объём и масштабы доходных операций. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

    Национальный  банк Республики Беларусь может осуществлять регулирование как прямо (политика минимальных резервов, установление обязательных экономических нормативов), так и косвенно (процентная политика и установления определённого уровня рефинансирования) для обеспечения безопасности и ликвидности всей банковской системы. Однако сегодняшняя ситуация в банковской сфере отнюдь не свидетельствуют об эффективности данного регулирования: на территории страны функционирует 26 коммерческих банков, из которых пять находятся на стадии банкротства или ликвидации; 80-90% ресурсов по основным статьям сводного баланса активов и пассивов банковской системы приходится на группу банков, уполномоченных обслуживать государственные программы и мероприятия, что неминуемо приведёт возникновению групп лоббирования, после чего говорить о соблюдении безопасности принципов безопасного ведения банковского ведения на основе положений Банковского комитета не приходится, и, как результат, неожиданные банкротства, длительное существование проблемных банков и всеобщее недоверие ко всем банкам, что ещё больше подрывает их финансовую базу.

     Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

    Структура ресурсной базы, принимая во внимание экономическое состояние Республики Беларусь, на наш взгляд близка к оптимальной. Близка, потому что на сегодняшний день коммерческие банки не могут позволить себе увеличить объём привлечённых ресурсов, потому что, во-первых, это может усилить риск потери банковской ликвидности и повысить угрозу неплатёжеспособности коммерческого банка, а, во-вторых, существует проблема взаимоувязки привлечения и размещения мобилизованных ресурсов.

    К тому же статистика свидетельствует  о том, что в последнее время  ресурсная база увеличивалась в основном за счёт средств бюджетов, сбережений физических лиц, кредитов правительства, а также ресурсов банков-нерезидентов. Средства же населения – это достаточно дорогая и ненадёжная основа для увеличения объёма ресурсов, а кредиты же со стороны государства приводят к инфляции и это, прежде всего, финансирование неэффективных производств.

    Таким образом, перед коммерческими банками стоит серьёзная проблема по управлению своей ресурсной базой, а именно, изменения структуры источников привлечения ресурсов, поддержания сбалансированности пассивов с активами по срокам, объёмам и процентным ставкам, тем самым будет обеспечена достаточно высокая ликвидность и платежеспособность банка.

 

     СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др.; Под общ ред. Г.И. Кравцовой. Мн.: БГЭУ, 2001. 512 с.
2. Жарковская Е.П., Арендс И. Банковское дело: Курс лекц. Мн.: Омега-Л, 2002. 399 с.
3. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов/ Под ред. проф. А.М. Тавасиева: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 863 с.
4. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. М.:Юристъ, 2002. 751с.
5. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. 303 c.
6. Банковское дело: Учебник. -2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2000. 672с.
7. Мнацаканян А.Г. Деньги и кредит: Учеб. пособие для вузов, спец. «Финансы и кредит». Калининград: Янтарный сказ, 2000. 185 с.
8. Шириская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и международный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. М., 1995. 487с.
9. Банковский кодекс Республики Беларусь. Мн.: ООО «Информпресс», 2000. 144 с.
10. Купчинский В.А., Улинич А.С. Система управления ресурсами банков. М.: Экзамен, 2000. 223 с.
11. Денежно-кредитная политика: уроки и пути к стабилизации // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2001. №14-15. С.25-33.
12. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. СПб.: Питер, 2000. 384 с.
13. Банковское дело: Учебник / Под ред. доктора эк. Наук, проф. Г.Г. Коробовой. М.: Юристъ, 2002. 751 с.
14. Белых Л.П., Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. 192 с.
15. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. М.: Финансы и статистика, 1996, 335 с.
16. Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. М., 1995. 138с.
17. Зеркало экономической политики // Белорусский рынок. 2001. №4. С.4-9.
18. Кащенко М. Юридическая природа банковских операций и её значение // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2002. №10. С.19-22.
19. Кисилёв В.В. Управление банковским капиталом: теория и практика. М.: Экономика, 1997. 256 с.
20. Маркова О.М. и др. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие. М., 1995. 288 с.
21. Основы банковского дела: Учеб. Пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. Мн.: «Тесит», 1999. 448 с.
22. Рассказов Е.А. Управление собственными ресурсами банка. М.: Финансы и статистика, 1996. 288 с.
23. Усосокин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: АНТИДОР, 1998. 320 с.
24. Черкасов В.Е. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчёты. Учеб. –практ. пособие. М.: ИНФРА-М, 1995. 272 с.

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

     Классификация ресурсов коммерческого банка

       

     

       
 

     Рис. П.1.1. Виды ресурсов коммерческих банков. 

    Формула для расчета размера текущих  кредитных ресурсов, то есть ресурсов, которые мы потенциально еще можем  направить на кредитные вложения будет: 

Текущие кредитные ресурсы = Кредитный потенциал - вложенные кредитные  ресурсы 

    Мгновенные  кредитные ресурсы - это тот размер ресурсов, которые в конкретный момент времени могут быть использованы для выдачи кредита. 

Мгновенные  кредитные ресурсы = Остатки средств на кор. счете + Текущие поступления - Текущие платежи + Высоколиквидные ресурсы (ГДО) + излишек наличности в кассе банка.

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Структура банковских ресурсов

     

     

     

       
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     

        
 
 
 
 
 
 

Рис. П.2.1. Состав и источники банковских ресурсов[1, c.46]

 

Приложение 3

Виды  депозитов

• Депозиты классифицируют по степени удорожания:
• бесплатные -(средства на расчетных, текущих счетах клиентов)
• платные -(средства на депозитных счетах)
• дорогие  -(межбанковский кредит, кредит у ЦБ)

 

• По способу  оформления депозиты делят на:
• оформленные договором (расчетные, текущие счета и депозиты юридических лиц)
• оформленные сберегательной книжкой (счета до востребования со сберкнижкой)
• оформленные ценными бумагами (депозитный и сберегательный сертификаты, облигации, векселя)

 

• Бухгалтерская классификация депозитов:

Межбанковские пассивные кредиты  и депозиты:

- кредиты  полученные от НБРБ;

- кредиты  полученные от кредитных организаций;

- кредиты  полученные от банков-нерезиденнтов

- депозиты  и иные привлеченные средства  банков

- депозиты  и иные привлеченные средства  банков-нерезидентов

Собственно  депозиты:

- депозиты  Минфина РБ

- депозиты  органов субъектов РБ

- депозиты  государственных внебюджетных фондов

- депозиты  внебюджетных фондов субъектов РБ

- депозиты  предприятий и организаций, находящиеся в республиканской собственности

- депозиты  негосударственных организаций

- депозиты  физических лиц резидентов

- депозиты  юридических лиц-нерезидентов

- депозиты  физических лиц-нерезидентов

  Группа  срочных депозитов обычно классифицируется по срокам: (из pas.oper.)

• депозиты со сроком до 3 месяцев;
• депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;
• депозиты со сроком от 9 месяцев до года;
• депозиты со сроком более года;
• депозитные сертификаты.

 

Приложение 4.

     Динамика  основных статей пассивов и активов  банковской системы Республики Беларусь за 2000 г. в сопоставимых ценах, млрд. BYB