Понятие коммерческого векселя

Dx - спрос  на товар;

Тх - потребность  покупателя в данном товаре;

1 - доход  покупателя, т.е. его возможность  приобретения этого товара;

Рх - цена на этот товар;

Ру - цена на товар–заменитель (товар–субститут);

Pz - цена  на дополняющий его товар; 

W - уровень  благосостояния, т.е. покупательная  способность потребителя;

F - мнение  потребителя относительно перспектив  его экономического благосостояния. 
         2. Норма прибыли. Полученной прибылью банку необходимо покрыть все свои затраты, поддержать цены на уровне (под, над уровнем) конкурентов. Но получение прибыли в определенный момент нельзя абсолютизировать. Возможны случаи, когда от внедрения новой технологии, осуществления конкретных банковских операций, решения экологических и социальных проблем прибыль и выгода получаются не сразу, и так называемый косвенный эффект с избытком компенсируется в дальнейшем. Одним из основных факторов, влияющих на уровень цены услуги, является его качество.

Необходимо  отметить, что в условиях рыночной экономики цена возрастает не пропорционально качеству товара, а как бы опережая его, и, наоборот, при снижении технического уровня и качества товара относительно общепризнанного уровня цена снижается более прогрессивно.

    Существует несколько видов цен:

а) цены фактических сделок, которые чаще всего используются в расчетах между  банками и их филиалами. Иногда их называют внутренними или трансфертными  ценами;

б) биржевые цены (котировки), в случае, когда  товары являются объектами биржевой торговли;

в) цена аукционов и торгов. Например, регулярно  проводимые аукционы денежных ресурсов. Существуют аукционы, которые играют на понижение уровня цен, и такие, которые играют на их повышение;

г) среднестатистические цены, которые подразделяются на цены продавца 
(отношение величины себестоимости произведенного товара за определенный период к его количеству) и цены покупателя (отношение стоимости проданных за определенный период товаров к их количеству);

д) справочные цены, которые помещены в различных справочных изданиях, прейскурантах, журналах, газетах. Их характерной чертой является относительно небольшая подвижность;

е) сезонные;

ж) экспортные, которые должны быть соизмеримы с  мировыми, носящими регулярный характер и предусматривающими платежи в СКВ;

3) оптовые,  по которым производитель реализует  свой товар своим контрагентам, но не физическим лицам; 

и) розничные, по которым их приобретает конечный потребитель.

    Доходность  банковских услуг.

    Стоимость банковских услуг определяется договором между клиентом и коммерческим банком, но с учетом развития рынка аналогичных услуг в регионе и получение соответствующей прибыли. В настоящее время особенно ценятся услуги по своевременным расчетам между покупателем и поставщиком, а также услуги, связанные со внедрением новых платежных средств в виде кредитных и других пластиковых карт, векселей, чеков и других. Рост доходности работы банков на современном этапе развития могут дать услуги, которые обеспечивают улучшение комплексного расчетно-кассового обслуживания клиентов, проведение операций с ценными бумагами, развития операций с наличной иностранной валютой, страховые, аудиторские и лизинговые услуги. 
Важным резервом в экономии затрат банка является осуществление мероприятий по компьютеризации банковских операций.

    Особое  значение для банка имеет правильное определение стоимости банковских услуг. Оптимальным ориентиром при  установлении комиссионных платежей должны быть затраты на банковские операции и цены, сложившиеся на рынке данного  вида услуг. В настоящее время размер платы может устанавливаться по абонентному принципу за комплекс услуг, оказываемых в определенном договорном порядке.

     Можно использовать два варианта определения  платы за банковские услуги. 
Например, при расчете комиссионных платежей за расчетные услуги можно, во-первых, определить размер платы банку как частичное отделение общих издержек банка, связанных с проведением расчетных операций, на количество клиентов с учетом планируемой рентабельности. В зависимости от объемов операций, выполняемых по счетам конкретного клиента, средний размер платы для него может корректироваться на поправочный коэффициент, для клиентов с более интенсивным платежным оборотом при установлении размера платы за расчетные услуги применяются и более высокие поправочные коэффициенты.

    Во-вторых, иной вариант расчёта платы предполагает использование данных о стоимости  обработки одного платежного документа, рассчитанной как частное от деления  суммы плановых расходов на проведение расчетов в целом по филиалу на число обрабатываемых в данном периоде платежных документов.

    При этом количество документов может определяться по данным соответствующего периода  года или по аналогии с подобными  клиентами.

    Умножив цену обработки одного платежного документа  на среднее число документов, приходящихся на клиента за определенный период (месяц, квартал, год), получим размер платы с данного клиента.

    С учетом специфики работы отделения, разнообразия услуг, предлагаемым клиентам, различного удельного веса затрат на осуществление тех или иных услуг в сумме всех расходов на их оказание, может быть заключен единый договор на расчетное и кассовое обслуживание вместо отдельных договоров по этим или иным операциям.

    На  конечные результаты работы банка влияют также размеры расходов, являющихся переменными в долгосрочной перспективе. Общий размер расходов коммерческого банка зависит от того, в каких условиях он осуществляет свою деятельность и какие цели ставит по достижению своей результативности. Но, в конечном счете, результаты работы коммерческих банков определяются размером полученной прибыли.

    Важнейшими  направлениями развития услуг и  увеличения доходности работы коммерческих банков могут стать услуги обеспечивающие:

- улучшение  расчетно-кассового обслуживания  клиентов, удовлетворение потребности в наличных денежных средствах и других платежных средствах как по счетам в иностранной валюте, так и в рублях;

- проведение  операций с ценными бумагами  банка и его клиентов;

- реализация  инвестиционных программ;

- внедрение  услуг гражданам в виде ведения счетов и хранения ценностей;

- развитие  страховых, аудиторских, лизинговых  и других операций и услуг.

    Безусловно, доходы от этих услуг менее значительны  по сравнению с доходами от кредиторских или валютных операций, но оказание их клиентам банка повышает его престиж, привлекательность, в том числе и для частных клиентов банка. 

Список  использованных источников: 

1. ФЗ N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Редакция на 29.06.2004).
2. Банки и банковское дело /Под ред. И.Т.Балабанова, СПБ: Питер, 2003.-302 с.
3. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. О. И. Лаврушина, М.: Финансы и статистика, 2002.- 534 с.
4. Крылова Л.В. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие - Москва: АТиСО, 2008.- 160 с.
5. Федеральный закон о банках и банковской деятельности (02.12.1990г. № 395-1) [Электронный ресурс] -  Режим доступа: http://www.roskodeks.ru/zakon/1192726752.html
6. Страхование и банковское дело [Электронный ресурс] -  Режим доступа: http://moskva-insurance.ru/bankovskie-uslugi-15.php