Понятие и учет вкладов физических лиц

    Наиболее  характерные особенности срочных депозитов:

• не могут использоваться для расчетов и на них не выписываются расчетные документы;
• средства на счетах оборачиваются медленно;
• уплачивается фиксированный процент, максимальный уровень процентной ставки в отдельные периоды может регулироваться центральными банками;
• устанавливается требование о предварительном уведомлении вкладчиком банка об изъятии денег;
• применяется более низкая норма отчислений в фонд обязательных резервов.

      Сберегательные вклады в отечественной банковской практике открываются только физическим лицам. За рубежом они могут открываться также некоммерческим организациям и деловым фирмам. Уплачиваемые по сберегательным счетам проценты обычно ниже, чем проценты по срочным депозитам.

    Существуют  разные виды сберегательных вкладов, открываемых физическим лицам: срочные, срочные с дополнительными взносами, выигрышные, целевые, текущие, с предварительным уведомлением об изъятии средств и др.

    В объеме привлеченных средств денежные средства клиентов банка, хранящиеся на расчетных и текущих счетах, и депозиты до востребования занимают большое место, по этому банкам важно определить неснижаемый их остаток с целью использования этих средств для размещения в активные операции на длительные сроки.

 

Глава 3. Сертификаты.

    Разновидностью  срочного вклада являются сертификаты. Сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Владельцами сертификатов могут быть как резиденты, так и нерезиденты. Российские банки вправе выпускать сертификаты только в рублях.

    Сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

    При наступлении срока владелец сертификата  для его оплаты (погашения) должен предъявить сертификат. Выплата процентов  по сертификату осуществляется кредитной  организацией одновременно с его погашением.

    Сертификаты классифицируют по следующим признакам:

• по категории вкладчика;
• способу выпуска;
• способу оформления.

    По  категории вкладчика различают депозитные и сберегательные сертификаты.

    Депозитные сертификаты выдаются только юридическим лицам. Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов и выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке.

    Сберегательные сертификаты выдаются только физическим лицам. Купля-продажа сберегательных сертификатов осуществляетcя как в безналичном порядке, так и за наличные денежные средства.

          По способу выпуска сертификаты могут быть выпускаемыми в разовом порядке или выпускаемыми сериями.

          По способу оформления различают именные сертификаты или на предъявителя.

          На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты:

• наименование «сберегательный (или депозитный) сертификат»;
• номер и серия сертификата;
• дата внесения вклада или депозита;
• размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);
• безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;
• дата востребования суммы по сертификату;
• ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
• сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);
• ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к
• оплате;
• наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;
• для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика - юридического лица, фамилия, имя, отчество и паспортные данные вкладчика - физического лица;
• подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией
• на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.

 

    Именной сберегательный (депозитный) сертификат должен иметь место для оформления уступки требования (цессии). В нем также могут быть предусмотрены дополнительные листы - приложения к именному сертификату, на которых оформляются цессии.

    Размещать сертификаты кредитная организация вправе только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов в территориальном учреждении Банка России и внесения их в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитныхсертификатов кредитных организаций в Департаменте контроляза деятельностью кредитных организаций на финансовых рынкахБанка России.

 

Глава 4. Порядок распоряжения вкладами

      Вкладом, хранящимся в структурном подразделении  банка, распоряжается вкладчик либо его представитель.

Законными представителями несовершеннолетних вкладчиков могут быть их родители, усыновители, приемные родители, опекуны (до достижения малолетними подопечными 14 лет), попечители (до достижения подопечными 18 лет).

      Вкладами, внесенными в структурные подразделения  банка другими лицами на имя несовершеннолетних лиц, не достигших 18 лет, распоряжаются:

• до достижения несовершеннолетним 14 лет - любой из его родителей (усыновителей), приемный родитель, опекун - при представлении ими письменного разрешения органа опеки и попечительства; такое разрешение может предусматривать выдачу из вклада сумм в заранее определенных размерах либо предоставление родителям (усыновителям) или опекуну права распоряжения вкладом в течение какого-либо периода времени;
• по достижении несовершеннолетним 14 лет - сам несовершеннолетний, но с письменного согласия любого из его родителей (усыновителей) или попечителя.

    Если  в структурное подразделение  банка предъявлена копия свидетельства  о расторжении брака родителей (усыновителей) или решения суда о лишении одного из родителей (усыновителей) родительских прав, распоряжаться вкладом несовершеннолетнего до 14 лет и давать согласие на получение вклада несовершеннолетнему старше 14 лет вправе только тот родитель (усыновитель), которому несовершеннолетний передан на воспитание.

    Полномочия  представителей несовершеннолетнего  подтверждают следующие документы:

• родителей, усыновителей - паспорт, в котором записан несовершеннолетний (в случае отсутствия такой записи - свидетельство о рождении несовершеннолетнего);
• опекунов и попечителей - паспорт и решение органа опеки и попечительства о назначении опекуном или попечителем;
• приемных родителей - паспорт и удостоверение, выданное гражданину органом опеки и попечительства о том, что он является приемным родителем.

    Детям, находящимся на полном государственном  попечении в воспитательных учреждениях, лечебно-профилактических учреждениях, учреждениях социальной защиты населения и других аналогичных учреждениях опекуны (попечители) не назначаются. Выполнение обязанностей опекуна (попечителя) в отношении таких детей возлагается на администрацию соответствующего учреждения (при этом не имеет значения, есть ли у ребенка родители).

    Вкладами, внесенными самими несовершеннолетними  в возрасте от 14 до 18 лет на свое имя, они распоряжаются самостоятельно. На такие счета по вкладам в качестве дополнительных взносов могут быть зачислены причитающиеся несовершеннолетним суммы пенсии, пособий, алиментов, страховые и наследственные суммы, а также суммы от других лиц.

    Если  совершеннолетний вкладчик состоит под опекой, то вкладом распоряжается его опекун, который должен представить следующие документы:

• свой паспорт; 
• документ, подтверждающий назначение его опекуном;
• разрешение органа опеки и попечительства на распоряжение
• вкладом подопечного;
• сберегательную книжку.

    Совершеннолетний  вкладчик, состоящий под попечительством вследствие признания его судом ограниченно дееспособным, может распоряжаться вкладом с письменного согласия попечителя.

    Дееспособный  совершеннолетний вкладчик, вследствие состояния здоровья состоящий под попечительством в форме патронажа, распоряжается вкладом сам или при участии и помощи попечителя (помощника). При этом в согласии или разрешении попечителя (помощника) он не нуждается. Попечитель (помощник) вкладчика, находящегося под патронажем, может распоряжаться вкладом своего дееспособного подопечного только на основании доверенности.

    Вкладчики, находящиеся за границей, могут распоряжаться  своими вкладами путем выдачи доверенностей представителям, находящимся на территории Российской Федерации.

    Вкладчик  при открытии счета или по действующим  счетам или явке в банк оформляет контрольную информацию. В этом случае он может по телефону получать информацию о состоянии счета, а также по телефону подавать заявления, определенные банком. При наличии у вкладчика нескольких счетов по вкладам контрольная информация по ним может быть одинаковой или разной по желанию вкладчика. Ранее указанная контрольная информация по желанию вкладчика может быть изменена только им самим.

    Контрольная информация используется как дополнительная мера по идентификации вкладчика  в следующих случаях:

• предоставление вкладчику информации по телефону;
• прием от вкладчика заявлений по телефону;
• прием заявления об утрате сберегательной книжки;
• прием заявления о переводе вклада на истребование части
• вклада из другого структурного подразделения;
• несоответствие подписи вкладчика образцу;
• наличие сомнений в личности вкладчика;
• предъявление вкладчиком в качестве удостоверения личности  военного билета, временного удостоверения личности гражданина или удостоверения беженца при совершении расходных операций, совершаемых наличным или безналичным путем.

 

Глава 5. Переводы вкладов  и наличных денег 

    Все структурные подразделения банка  выполняют поручения вкладчиков о переводе вкладов в рублях и иностранной валюте (всего вклада или части - по тем видам, по которым возможность выплаты части вклада предусмотрена условиями договора), а также наличных денег в другие структурные подразделения банка для зачисления на счета по вкладам.

          За выполнение переводов  вкладов и наличных денег может  взиматься плата в соответствии с тарифами банка.

          Структурные подразделения  банка совершают переводы только на имя определенного физического лица.

          Перевод вклада в  иностранной валюте осуществляется только на имя вкладчика либо наследника.

    Основанием  для перевода является письменное заявление  установленного образца, которое составляется и подписывается вкладчиком, его представителем, наследником либо лицом, вносящим наличные деньги для перевода их в другое структурное подразделение банка для зачисления во вклад.

    Для перевода из одного структурного подразделения  банка нескольких своих вкладов вкладчик может составить одно общее заявление о переводе с указанием в нем номеров счетов и суммы по каждому вкладу.

    Заявление о переводе вклада несовершеннолетнего  вкладчика подписывается лицом, которое распоряжается этим вкладом. При переводе вклада, внесенного самим  несовершеннолетним в возрасте от 14 до 18 лет, заявление подписывает вкладчик. Такой вклад может быть переведен только на его имя.