Понятие и сущность банковского кредита

    1.4.Кредит под гарантию

    Кредиты под гарантию имеют значительную степень риска, поэтому для банка-заемщика необходимо иметь информацию о финансовом состоянии гаранта в перспективе. Указанное обстоятельство сопровождается изучением платежеспособности гаранта, которое осуществляется банком-заемщиком либо с привлечением соответствующих специализированных компаний (аудиторов).  

    1.5.Кредит под залог ценных бумаг

    Кредит  под залог ценных бумаг также  имеет высокую степень риска, поскольку за время пользования  ссудой рыночная цена в залог ценных бумаг может измениться. Падение  рыночного курса ценных бумаг  в случае непогашения кредита  может принести банку существенные убытки.

    Учитывая  состояние рынка ценных бумаг, многие банки не подвергают себя риску принятия их в залог. В любом случае банки  принимают во внимание следующие  факторы надежности залога в виде ценных бумаг. В первую очередь оценивается  их качество, включающее подлинность  и платежеспособность. Далее рассматривается  возможность их реализации на рынке  ценных бумаг, например, акции закрытых акционерных обществ реализации на фондовой бирже не подлежат. Немаловажным условием является наличие у ценных бумаг рыночной стоимости, определяемой котировками на фондовой бирже. Кроме  того, изучается платежеспособность эмитента ценных бумаг. 

    1.6.Ипотека

    Ипотека предусматривает механизм накоплений и долгосрочного кредитования под  невысокий процент с рассрочкой его  выплаты на длительный период. Ипотечное кредитование применяется  для финансирования приобретения, строительства  или реконструкции жилых и  производственных помещений. Заемщик  должен являться владельцем или совладельцем объекта для получения ссуды. В большинстве случаев залоговое  имущество является наиболее надежным обеспечением выдаваемой ссуды. 

    1.7.Лизинг

    Лизингом  является предоставление в аренду  средств производства на среднесрочный  и долгосрочный периоды. В отличие  от обычной аренды лизинг предусматривает  выкуп предмета лизинга по истечении  срока аренды. В лизинговых отношения  состоит, как правило, три участника: поставщик оборудования, арендодатель, оплачивающий оборудование и представляющий его в аренду, предприятие-арендатор, использующее оборудование в течение установленного времени.  

    1.8. Принципы кредитования

    Кредит  предоставляется на основе принципов  платности, возвратности, срочности  и целевой направленности. Принцип  платности заключается в уплате предприятием процентов за пользование кредитом. Основной принцип кредитования – возвратность – подразумевает возврат полученных кредитных средств в определенный срок. Под срочностью понимается возврат кредита в определенный срок, указанный в договоре банковского займа. Целевая направленность выдачи кредита предполагает предоставление кредита на определенные цели.

    Кредитная система Республики Казахстан является двухуровневой:

1. это Национальный банк РК, который является центральным звеном кредитов банковской системы, он является монополистом в эмиссии денег и государственных ценных бумаг, регулирует деятельность банков второго уровня,. Выдает лицензии на открытие банков второго уровня, хранит золото,. Валютные резервы государства, дает кредиты банкам второго уровня, проводит единую валютную денежную и кредитную политику государства;
2. это кредитные учреждения, к которым относятся:

- коммерческие  банки, которые осуществляют расчеты  между предприятиями, а так  же кредитование

-  народные  банки (сберегательные банки)  осуществляют работу только с  физическими лицами

-    инвестиционные банки осуществляют  операции по купле-продаже

-    ипотечные банки осуществляют  кредитование под залог недвижимости

-    страховые компании, ломбарды. 
 
 
 
 
 
 

    2. Кредиты банка 

    Кредиты в основном выдают банки, хотя они  могут представляться и хозяйственными субъектами, имеющими свободные денежные средства (инвестиционные фонды, трастовые  компании, финансовые компании и др.).

В соответствии с Гражданским кодексом РК (Особенная  часть) кредитные взаимоотношения  предприятия с банковским учреждением  строятся на основе договора банковского  займа, определяющего взаимные права  и обязательства сторон. Согласно ст. 727 ГК РК по договору банковского  займа заимодатель обязуется  передать взаймы деньги  заемщику, согласно ст. 722, обязан возвратить предмет займа в порядке и сроки, предусмотренные  договором.

     Если иное не предусмотрено  договором, предмет  займа считается  возвращенным в момент передачи  его займодателю или зачисления  соответствующих денег на его  банковский счет.

     Если срок возврата предмета  займа договором не  установлен, он должен быть возвращен заемщиком  в течение тридцати дней со  дня  предъявления требования  об этом займодателем.

     Предмет займа, предоставленный  без условия о  выплате вознаграждения, может быть возвращен досрочно. Предмет займа,  предоставленный  с условием выплаты вознаграждения, может быть возвращен  досрочно  с согласия займодателя либо  если это предусмотрено договором. 

     Вознаграждение по займу может  быть выплачено  досрочно в  любое время, если иное не  установлено договором. 

   В соответствии с п. 2. ст. 722 с согласия займодателя, обязательства  заемщика могут быть выполнены: по договору займа  денег - принятием в счет долга  вещей, определенных родовыми признаками; по договору займа вещей - принятием  в  счет долга денег. Стоимость  указанных вещей определяется соглашением  сторон.

     В соответствии с п. 3., если  договором предусмотрено возвращение   предмета займа по частям (в  рассрочку), то при нарушении заемщиком  срока,  установленного для возврата  очередной части предмета займа,  займодатель вправе  потребовать  досрочного возврата всей оставшейся  части предмета займа вместе  с  причитающимся вознаграждением. 

    2.1. Порядок кредитования

    Порядок кредитования оформляется кредитным  договором. Для получения кредита  заемщик подает в банк заявку и  другие необходимые документы.

    В заявке указывают цель получения  кредита, его сумму, срок, на который  кредит испрашивается. Количество и  виды документов устанавливаются конкретным кредитором. К ним обязательно  относятся:

1. учредительные документы,
2. карточка с образцами подписей и печати,
3. бухгалтерский баланс.

    В банковской системе существует два  основных вида кредита:

1. финансовый
2. коммерческий

    Финансовый  кредит представляет собой прямое кредитование путем выдачи денежных средств заемщику.

    Формы предоставления финансового  кредита:

• срочный кредит
• контокоррентный
• онкольный
• ломбардный
• эпотичный
• консорциальный

    Наиболее  часто встречаются срочный кредит, контокоррентный и онкольный.

    Срочный кредит – это обычная форма кредита. Банк перечисляет на счет заемщику сумму кредита, а по истечении срока кредита заемщик перечисляет на счет банка сумму кредита плюс проценты.

    Контокоррентный кредит – это единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентами. На контокорренте отражаются с одной стороны все текущие операции банка с клиентом, с другой – кредит банка при поступлении на счет заемщика и средства, поступающие в банк от клиента в виде выручки, вклада, возврата кредита и др. Контокоррент представляет собой сочетание ссудного и текущего счета и может иметь как дебетовое, так и кредитовое сальдо. 

    Онкольный кредит – это краткосрочный кредит, который погашается  по первому требованию, и, как правило, выдается под обеспечение ценными бумагами и товарами.

    Формы предоставления коммерческого  кредита:

• фирменный
• учетный (вексельный)
• факторинг
• форфетирование
• кредит по открытом счету
• овердрафт
• акцептный
• акцептно-рамбурсный

    Наряду  с банками банковскую деятельность могут осуществлять на основании  лицензии Национального банка РК и кредитные товарищества.

    Кредитное товарищество – юридическое лицо, не являющееся банком и образованное в целях кредитования и обслуживания своих участников.

    Кредитное товарищество наряду с некоторыми видами банковских операций вправе осуществлять следующие операции:

• ссудные операции – предоставление кредитов в денежной форме участникам кредитного товарищества;
• факторинговые операции – приобретение прав требования платежа покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;
• форфейтинговые операции – оплата долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца;
• сдачу в аренду имущества, с сохранением права собственности арендодателя на сдаваемое в аренду имущество на весь срок действия договора (лизинг).

    Банковские  и иные операции кредитное товарищество осуществляет с тенге. 

    2.2. Особенности договора  банковского займа

    Гражданским законодательством предусмотрены  особенности договора банковского  займа. Так, в качестве заимодателя  может выступать  банк или иное юридическое лицо, имеющее лицензию Национального банка РК на предоставление займов в денежной форме. К таким лицам относятся кредитные товарищества, ломбарды.

    Согласно  ст. 728 ГК РК договор банковского  займа имеет следующие особенности:

• предметом договора являются деньги, которые  могут быть предоставлены в будущем. В последнем случае договор считается  вступившим в силу с момента его заключения (пункт 1 статьи 393 настоящего  Кодекса), если этим договором не предусмотрено иное;
• договор должен быть заключен в письменной  форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора  банковского займа. Национальным банком РК установлены требования по оформлению договора, который в обязательном порядке должен содержать следующие сведения:

1. цель кредита
2. общую сумму выдаваемого кредита
3. сроки погашения кредита
4. способ погашения кредита
5. обеспечение (вид, сумма)
6. размер ставок вознаграждения (интереса);

• при предоставлении займа государственными  банками или за счет государственных денежных фондов порядок и условия  предоставления займов могут регулироваться законодательными актами, а также  актами уполномоченных государственных органов. В этом случае предоставление  займа является обязанностью займодателя, а заключенный им договор должен  соответствовать обязательным для него правилам, установленным указанными  законодательными актами и (или) актами уполномоченных органов;
• к договору банковского займа не применяются  положения пункта 2 статьи 722 ГК РК, за исключением случаев,  предусмотренных банковским законодательством.

    Банковское  учреждение вправе запросить у заемщика предоставления дополнительной информации, необходимой для ведения документации по кредитам в соответствии с правилами, установленными Национальным банком РК и внутренними документами банка.