Понятие и сущность банковских услуг и порядок их предоставления в современных коммерческих банках

    4).Срок  ссуды. Чем более продолжителен  срок ссуды, тем выше риск  не возврата долга, так как могут возникнуть непредвиденные трудности и ситуации в стране, на предприятии, в семье и клиент не сможет погасить долг в соответствии с договором. Банк, исходя, из характера привлеченных средств и наличия ресурсов, должен ограничить свою кредитную деятельность в сфере средне- и долгосрочных операций, чтобы обеспечит необходимую ликвидность банка, и удовлетворить требования вкладчиков.

    Условием  кредитования является заключение договоров  между банком и заемщиком, предусматривающие  определенные обязательства и права каждой стороны кредитной сделки, экономическую ответственность сторон. Прежде всего, заключается кредитный договор или кредитное соглашение, договор залога и другие договора заключаются в рамках кредитного соглашения (договора).

    В РК существует ряд базовых законов, которые являются основой правового регулирования кредитно-банковской деятельности. Это Конституция РК, Гражданский Кодекс РК, Закон «О Национальном Банке РК», Закон «О банках и банковской деятельности в РК», Указы Президента РК, международный договора (соглашения), заключенные РК, постановления и нормативные акты Национального Банка, издаваемым на основании и во исполнение законодательных актов и указов Президента РК по вопросам, отнесенным к его компетенции.

     Банк-кредитор вправе по отношению к заемщику, не выполняющему свои обязательства по кредитному договору:

• не предоставлять новых кредитов;
• обращать взыскание на денежные средства, имеющиеся на любых счетах заемщика (в случае, если это оговорено в кредитном договоре);
• обратиться с исковым заявлением в суд о признании неплатежеспособного заемщика банкротом в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

     На  претензии  иски банков к заемщикам  по ненадлежащему исполнению условий  кредитных договоров сроки давности не распространяются.

     Ставки процентов, а также за оказание банковских услуг устанавливаются самостоятельно. Запрещается предоставление льготных условий лицам, связанным с банком особыми отношениями.

     Банковский  кредит юридическим и физическим лицам осуществляется при строгом  соблюдении определенных принципов, которые являются главным элементом системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита. Совокупное применение на практике всех условий банковского кредита позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обеих сторон кредитной сделки (кредитора и заемщика).

Процесс кредитования связан с действием  многочисленных факторов риска, способных  повлечь за собой несвоевременность  погашения ссуды, что ухудшит  положение банка. Поэтому банк уделяет  особое внимание изучению кредитоспособности заемщика и оценки рисков, сопровождающих данный кредит. Основной целью изучения кредитоспособности является определение способности и готовности заемщика вернуть ссуду в соответствии с условиями договора. Банк не только оценивает кредитоспособность клиента  на определенную дату, но и прогнозирует его финансовую устойчивость на перспективу. Анализ кредитоспособности заемщика начинается с анализа источников погашения кредита.

      С развитием рыночных отношений возникла необходимость принципиально нового подхода к определению кредитоспособности и финансовой устойчивости  предприятий с учетом зарубежного опыта, чему способствует, в частности, введение новых форм бухгалтерского баланса. Принятая группировка статей позволяет осуществить достаточно глубокий анализ кредитоспособности.

      Также используется «правило  пяти си», где критерии отбора  клиентов обозначены словами,  начинающимися на букву «си»:

• character (характер заемщика);
• capital (капитал);
• capacity (финансовые возможности);
• collateral (обеспечение);
• сonditions (общие экономические условия).

    При анализе «характера» заемщика  банк стремится установить, является  ли заявитель серьезной компанией,  предпринимающей все усилия для  выполнения своих обязательств, и имеет ли заемщик достаточный опыт в своем бизнесе, какие суждения  о заемщике в деловых кругах, уровень менеджмента.

    Анализ «капитала» показывает, сколько  и какой капитал имеется у  заемщика (собственный капитал, привлеченный  капитал, оборотный капитал и  необоротный капитал).

   Финансовые возможности – способность  заемщика погасить кредит и  другие задолженности в установленные  договором сроки.

     Под «общими экономическими условиями»  понимается экономическое, политическое, социальное положение в стране.

    Анализ информационной базы о   клиенте должен включать комплексную  оценку сведений о клиенте  полученную от деловых партнеров,  данные отчетов специализированных  агентств, анализ финансовой отчетности, личные впечатления банкира, сложившиеся  при беседе с клиентом. Эта комплексная оценка данных составляется в экспертное заключение. На основании финансовой отчетности вычисляются финансовые показатели, характеризующие прошлое и текущее финансовое положение заемщика и тенденцию развития. В практике кредитного анализа  применяются следующие показатели:

1. коэффициент абсолютной ликвидности;
2. коэффициент срочной ликвидности;
3. коэффициент текущей ликвидности;
4. коэффициент покрытия;
5. оборачиваемость всех активов;
6. оборачиваемость основного капитала;
7. оборачиваемость дебиторской задолженности;
8. оборачиваемость кредиторской задолженности;
9. норма прибыли;
10. оборачиваемость товарных запасов.

         Кроме финансового анализа, в  экспертное заключение вносятся  данные о руководителях предприятия,  маркетинговые исследования (сведения о конкурентах, коньюктура  рынка и др.) и в итоге делается вывод о финансовом положении заемщика.

          Кредитоспособность заемщика определяется  одинаково, как при внутреннем  кредитовании, так и при внешнем  кредитовании с той лишь разницей, что при международном кредитовании банки учитывают такие риски как:

• валютно-курсовой риск (возможность понижения или повышения курса валют, в котором был выдан кредит);
• страновой риск (или политический, включающий в себя опасность сильного изменения экономических, политических условий в  стране заемщика, что может негативно сказаться на его возможности возвратить долг);
• риск введения валютного контроля (местные власти могут ужесточить валютный контроль, которое может иметь разрушительное воздействие на способность заемщика вернуть долг зарубежному банку).

   Целью анализа индивидуальных заемщиков является оценка риска, связанного с кредитованием частных лиц, т.е. может ли данное физическое лицо своевременно вносить проценты и др. платежи. В разных странах и даже у разных банков имеются значительные различия в методике анализа, но, не смотря на это их объединяют общие принципы. Как бы ни многообразны были факторы, из которых складывается репутация отдельной личности, их можно условно сгруппировать по принципу принадлежности к определенной сфере деятельности человека:

- социальной: возраст, семейное положение,  число иждивенцев,

- профессиональной: образование, профессия, квалификация, род занятий, продолжительность  работы на одном месте,

- имущественной:  какое в наличии имущество,

- специальной:  отражает отношения заемщика  с обслуживающим банком.

    Важной особенностью кредитования, как частных лиц, так и юридических является тот факт, что в центре процесса предоставления кредита стоит человек, независимо от вида предоставляемого кредита. Каждый банк разрабатывает собственную систему оценки кредитоспособности клиента на основе экспертном заключении, которая представляет собой взвешенную оценку личных качеств и финансового состояния заемщика. Практически для всех потребительских ссуд доход заемщика является основным источником их погашения. Банк оценивает достаточность собственных средств заемщика для своевременного  погашения ссуды. Для установления размера адекватного покрытия кредитного риска по потребительским ссудам банки рассчитывают специальные показатели, характеризующие минимальный размер платежей  погашения ссуды и максимальный размер задолженности по отношению к доходам заемщика:

 К=(мин.  размер платежей погашения ссуды/доходы  заемщика);

 К=(максимально  допустимый размер задолженности/доход заемщика).  Также банк анализирует экономическую целесообразность предоставления ссуды и определяет репутацию заемщика. 
 

III. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ УСЛУГ В РК 

3.1. Проблемы внедрения  новых услуг

      Если  говорить о банковской системе Казахстана и о методах его регулирования, то, прежде всего, необходимо отметить вмешательство Национального банка РК в деятельность банков второго уровня, осуществляемое различными способами. Одним из них является допуск иностранных банков, присутствующих на рынке Казахстана, принуждая их к приобретению тех казахстанских банков, которые находятся в плохом финансовом положении. Это имеет положительный эффект в плане того, что, во-первых, улучшается финансовый климат и происходит постепенное оздоровление критических банков, и, во-вторых, качественный уровень обслуживания банками своих клиентов. Немаловажно и то, что это является одним из видов инвестирования страны.

      В целом ситуация в банковской системе  Казахстана относительно стабилизировалась и представляется весьма благоприятной. Хотя больше половины банков республики (52,3%) и самые крупные находятся в Алматы, на местах создаются региональные банки, которые играют большую роль в областях, отвечая потребностям региона

      Ненадежность  и не ликвидность казахстанских банков.

      Такова  вкратце общая ситуация в банковской системе Республики. На ее фоне логически  прослеживается цепь проблем, стоящих  перед банками при проведении операций по документарным формам расчетов и финансирования экспортно-импортных операций, обслуживания международной торговли. К основным из них можно отнести следующие:

1. Отсутствие  правовой базы по всем видам  документарных и не документарных  расчетов.

      2. Высокие комиссионные банков.

      3. Ненадежность и не ликвидность  казахстанских банков.

      4. Ненадежность иностранных банков.

      5. Неразвитый бухгалтерский учет  по документарным расчетам.

      6. Неразвитость вексельного обращения.

7.Неунифицированность  документооборота с международными  стандартами.

      Все вышеперечисленные проблемы являются далеко не полным списком вопросов, возникающих перед казахстанскими предпринимателями и банками в ходе осуществления экспортно-импортных операций, в том числе с применением документарных форм расчетов. У каждого банка возникают свои частные проблемы, которые ему приходится устранять самостоятельно. В условиях жесткой конкуренции банки предлагают своей клиентуре все больший спектр услуг, включая сферу документарных и не документарных форм расчетов в международной торговле. Решение всех стоящих вопросов является делом времени и не существует какого-либо универсального способа их устранения. Экономика республики находится в процессе становления, и все "детские болезни", возникающие в этот период, подлежат решению в самом ближайшем будущем.

      Интеграция  Казахстана в мировое хозяйство невозможна без качествен- ного скачка в области банковского обслуживания внешнеторговых операций республики. В этой сфере обнадеживает динамичный рост и развитие казахстанских банков во всех отраслях банковской деятельности, в том числе и в обслуживании международной торговли. 
 

3.2. Пути решения проблем,  возникающих на  рынке

банковских  услуг

  Дальнейшее развитие рынка банковских услуг будет тесно связано с развитием фондового рынка. Национальным Банком совместно с Национальной Комиссией по ценным бумагам Республики Казахстан (НКЦБ) проводится работа по активизации обращения на организованном фондовом рынке акций и других ценных бумаг банков, действующих в организационно-правовой форме открытых акционерных обществ с обязательным опубликованием в средствах массовой информации их котировок на регулярной основе. Совместно с НКЦБ будет разработан механизм секьюритизации активов банков, включая выпуск специфических долговых обязательств. Национальным Банком, по мере развития