Понятие банковских операций

     - выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;

     - выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

     - финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

     - предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

     - перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций [1].

     Приведенный перечень является исчерпывающим.

     Завершая  анализ понятия и сущности банковских операций, нельзя не упомянуть о  том, что банковские операции обладают следующими важными признаками:

     - носят длящийся характер, то есть осуществляются постоянно без временного ограничения;

     - участники правоотношений (субъекты операций) находятся в неравном юридическом положении;

     - в значительной степени обладают свойством доверительности, начиная с выбора банка и заканчивая трастовыми сделками;

     - осуществляются по стандартным правилам, в том числе и в международных масштабах;

     - в силу последнего нуждаются в единстве правового регулирования как на уровне национального законодательства, так и на уровне локальных актов банков[4, с. 11].

     Длящийся  характер банковских договоров проявляется  в том, что, как правило, даже если договор является срочным, он заключается  для совершения целого ряда, а не одного конкретного действия.

     Лично-доверительный характер сделок имеет место только тогда, когда законодательство связывает с ним определенные юридические последствия. Подобным сделкам обычно присущи следующие черты:

     - права и обязанности тесно  связаны с личностью кредитора  и (или) должника;

     - утрата  доверия   одной  из  сторон  к  другой  дает  право  на  отказ  от

договора  в одностороннем внесудебном  порядке без обоснования причин [14, с. 270].

     Понятие банковских операций необходимо отличать от понятия банковских услуг. Банковские услуги выполняют сопутствующие по отношению к банковским операциям функции, делают эти операции более удобными для банков или их клиентов, создают предпосылки для достижения желаемого результата с наименьшими издержками. Банковские услуги определяются как комплексная деятельность банка по созданию оптимальных условий для привлечения временно свободных ресурсов и по удовлетворению потребностей клиента при проведении банковских операций, направленная на получение прибыли.

     Таким образом, банковская операция представляет собой действие или совокупность взаимосвязанных действий, направленных на выполнение функций банков (образование (аккумуляция) средств, предоставление кредита, содействие платежному обороту).

     1.2 Различие между  банковскими операциями  и сделками с  участием кредитных организаций

     Рассмотрим, как соотносится банковская операция с понятием «сделка», «банковская  сделка».

     Как говорилось выше, приведенный перечень банковских операций в ч. 1 ст. 14 БК является исчерпывающим. Из него следует, что  наименования банковских операций не тождественны соответствующим гражданско-правовым сделкам [14, с. 267].

     Согласно  ст. 154 ГК сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей [2].

     При использовании понятия «сделка» внимание обращается в первую очередь на правовые аспекты операции. Указанные выше операции представляют собой гражданско-правовые сделки, регулируемые прежде всего нормами ГК и иного гражданского законодательства [8, с. 66].

     Однако эти понятия не совпадают по объему – одна банковская операция (например, безналичный перевод денежных средств) может опосредоваться несколькими сделками (договор между плательщиком и банком-отправителем, договор между банком-отправителем и банком-посредником, договор между банком-посредником и банком-получателем, договор между банком-получателем и получателем). Банковская операция не ограничивается ее правовым оформлением. В рамках банковских операций совершается значительное число фактических операций.

     В тоже время, согласно норм гражданского законодательства, сделка совершается  по взаимному соглашению сторон и  ни одна сторона не имеет права  навязывать свою волю другой стороне. В отличие от этого, банковская операция осуществляется только одной стороной – кредитной организацией. Она имеет императивный характер, т.к. правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются Национальным банком.

     Также на банковские операции, а не на сделки требуется банковская лицензия. В противном случае банковская деятельность становится незаконной.

     Различие  между понятием банковской операции и понятием сделки имеет практический характер. По смыслу закона, в отличие  от сделок, банковские операции могут  производиться только на территории кредитной организации либо ее филиала. Например, договор кредита, поскольку он является консенсуальным договором, то он может быть заключен на территории представительства кредитной организации, но сама банковская операция по выдаче кредита, по открытию лицевого счета заемщика, его бухгалтерскому учету, по расчетам и платежам, там совершаться не может. Она должна быть совершена либо в кредитной организации, либо в ее филиале.

     В отличие от договора кредита – договор банковского вклада, как реальный договор, может быть заключент только в кредитной организации или в ее филиале. Договор банковского вклада физического лица заключается одновременно с внесением вклада. Начало совершения банковской операции кредитной организацией и момент заключения ее договора с вкладчиком по времени совпадают. Поэтому договор банковского вклада должен заключаться в кредитной организации или в ее филиале.

     Итак, суть различий между банковской операцией  и сделкой с участием в ней  кредитной организации сводиться  к следующему:

     - операции осуществляет только одна сторона – кредитная организация. В отличие от этого, сделку совершают две стороны – кредитная организация и ее клиент;

     - только кредитная организация должна иметь лицензию на проведение банковской операции. Например, для того чтобы стать вкладчиком лицензия не требуется, а для того чтобы осуществлять операции с вкладами требуется специальная лицензия;

     - банковские операции регулируются с использованием императивного метода, а сделки – диспозитивного;

     - банковские операции составляют предмет правового регулирования для публичного права, а сделки – преимущественно для частного;

     - банковская операция – это регламентируемая банковскими законами и нормативными правовыми актами НБ технология реализации банковской сделки. Кредитная организация не вправе отступить от этой технологии. Что же касается совершения сделки, то ее стороны действуют по своей воле и в своем интересе. Они вправе предусматривать условия договоров;

     - банковские операции являются предметом правоотношений между НБ и кредитной организацией, а сделки – предметом правоотношения между кредитной организацией и ее клиентами.

     Также в ч. 4 ст. 14 БК перечислены иные операции, которые вправе осуществлять банки  и небанковские кредитно-финансовые организации:

     - поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;

     - доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;

     - операции (сделки) с драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;

     - лизинговую деятельность;

     - консультационные и информационные услуги;

     - выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами;

     - иную деятельность, предусмотренную законодательством Республики Беларусь [1].

     Следует отграничивать банковские операции от иных операций, осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. Последнее понятие шире по объему, т.к. включает в себя любые виды деятельности, допускаемые законодательством и осуществляемые указанными субъектами.  На данные операции НБ, по общему правилу, не выдает лицензию.

     1.3 Классификация банковских  операций

     Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими  операциями. Они играют первостепенную роль не только в функционировании самого банка, но и в развитии различных отраслей экономики. Деятельность банков всеобъемлюща. За последние годы количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерческими банками и их филиалами возросли.

     Существуют  разные принципы классификации операций банка, прежде всего – в зависимости от их роли и места в банковской деятельности. Причем в настоящее время в большинстве случаев основу классификации составляет экономическая сущность соответствующих операций, а не их правовая природа.

     Совершаемые банками сделки весьма разнообразны, незаметно переходят одна в одну и постоянно смешиваются. Предложена следующая классификация банковских сделок. Во-первых, в зависимости от функций, выполняемых кредитной организацией, все банковские сделки необходимо разделить на сделки, связанные с обращением финансовых активов (денег, валютных и фондовых ценностей), и сделки, не связанные с ними. Сделки, отнесенные к первой группе, в свою очередь будут подразделятся на активные и пассивные, причем к числу пассивных будут отнесены в том числе и расчетные сделки. Во вторую группу сделок попадут различные вспомогательные операции, такие, как предоставление клиентуре в аренду сейфов, оказание консультационных, информационных услуг и др. [14, с. 277].

     Согласно  ст. 15 БК банковские операции могут быть активными, пассивными и посредническими [1].

     Активные  – операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

     Пассивные – операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

     Посреднические  – операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

     Приведенная классификация в ст. 15 БК является специальной классификацией банковских операций, которая используется в основном для целей банковской деятельности. Эта классификация распространяется только на банковские операции и не относится к иным операциям, осуществляемым банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями [8, с. 75].

     Данная  классификация основана на экономических  критериях, а именно: в ее основу положена экономическая направленность сделок. Это вполне оправдано, поскольку  на основе данной классификации устанавливаются экономические нормативы безопасного функционирования банков.

     Представляется, что основу банковской деятельности составляют операции, направленные на привлечение средств (пассивные  операции), которые исторически играют первоочередную и  определяющую роль по отношению к активным операциям. Подавляющее большинство активных операций осуществляется за счет привлеченных средств.

     Таким образом, активные и пассивные операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные.